西藏自治区科技计划项目绩效评价现状及发展建议*

耿聪聪 王岩

（西藏自治区生产力促进中心，西藏 拉萨 850000）

1 研究背景及意义

近年来，随着科研资金投入的不断增加，科技体制改革不断推进，科技计划绩效评价作为科技部门政府绩效的重要组成部分，越来越得到各级政府部门的重视。2002 年，科技部发布了《国家科研计划课题评价评审暂行办法》，明确规定评价机制必须包括在国家科研计划项目管理中，使其成为科技计划项目立项管理中的必要环节。2018 年，国务院发布了《国务院关于优化科研管理提升科研绩效若干措施的通知》，明确要强化项目绩效评价及其结果的应用，建立完善有利于创新的评价激励制度，减轻科研人员负担，充分释放创新活力。2018年12月，科技部办公厅发布《国家重点研发计划项目绩效综合绩效评价工作规范（试行）》，明确评价重点包括项目（课题）任务完成情况和经费管理使用情况等内容。

西藏科技计划绩效评价工作也紧随国家的步伐，逐步进行探索和研究。在西藏自治区“十三五”规划中也明确提到，要“改革科技评价制度，建立以科技创新质量、贡献、绩效为导向的分类评价体系”。在此背景下，开展科技计划绩效评价，是进一步提高科技计划项目管理水平的必然要求，对于优化科技经费投入结构，提高经费效益，促进本地区科技管理部门决策的科学化和精准化具有举足轻重的作用。同时，对推动自治区科技创新发展，提升自主研发能力，促进经济跨越式发展具有重要的现实意义。

2 国内科技计划项目绩效评价现状

近年来，各省市也逐步开展科技计划项目绩效评价机制研究工作，对科技计划项目进行绩效评价，并将评价结果用于的财政资金配置，提高科技计划项目资金的使用效益。以北京、上海、浙江为例，在科技计划项目绩效评价方面的做法如下。

2.1 北京市科技计划项目绩效评价

2014 年，北京市财政局发布《北京市市级项目支出事前绩效评估管理暂行办法》，实施科技计划项目支出事前评价与事后评价相结合的管理模式。对市级财政性资金安排的项目，重点围绕项目立项的合理性和预算的准确性，以“先有项目立项，再申请财政资金”原则，进行项目经费支出事前绩效评估，进一步推动绩效评价关口前移。科技计划项目的事后绩效评价，侧重项目（课题）任务书考核目标和任务完成情况、经费管理使用情况，注重科技创新质量和实际贡献，建立健全既适应科技创新规律、又符合预算绩效管理要求的项目（课题）绩效评价体系。

2.2 上海市科技计划绩效评价

上海市2019年出台了《上海市科技计划项目综合绩效评价工作规范（试行）》，分类建设绩效评价体系，项目承担单位在项目执行期结束时进行综合绩效评价，包括财务和技术两个方面的评价内容，绩效评价从产出、效果和影响力三个方面对绩效目标进行分解，评价结论对社会公布，形成综合绩效评价档案，评价结果作为项目后续支出的重要依据。

2.3 浙江省科技计划绩效评价

浙江省建立了强化绩效评价及结果应用机制。省级科技计划（专项、基金）设立或实施前，就立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性和筹资合规性进行事前绩效评估。在实施过程中，建立短期、中期相结合的绩效评价制度，对目标完成、管理、产出、效果、影响等开展绩效评价。在对科技计划专项进行绩效评价的基础上，以评价结果为依据，建立动态调整机制。短期绩效评价结果作为下一年度资金安排的重要依据，中期绩效评价结果作为科技计划（专项、基金）动态调整的重要依据。绩效评价优的，持续实施或加大支持力度；绩效评价一般的，减少支持力度或暂停实施；没有明显绩效的及时进行调整。

3 西藏科技计划项目绩效评价现状

目前，西藏自治区科技计划绩效管理工作主要包括财政支出预算绩效管理及科技计划项目绩效管理两部分。西藏自治区根据《中华人民共和国预算法》、财政部《关于推进预算绩效管理的指导意见》等有关规定，对财政预算资金进行绩效管理。2018 年7 月，西藏自治区财政厅发布《西藏自治区财政支出预算绩效评价管理暂行办法》，对财政专项资金进行预算绩效评价管理。同年，在财政资金预算绩效管理的基础上，西藏自治区财政厅、科技厅联合发布《西藏自治区应用技术研究与开发专项资金管理办法》，明确提出对科技计划项目的绩效管理要求，通过建立专项资金绩效评价制度、绩效评价工作机制对科技计划项目的绩效评价提出了具体要求，同时将绩效评估结果作为项目调整、后续支持的重要依据，体现科技主管部门对项目绩效评价及其结果应用的重视。西藏自治区在后续发布的相关文件，如《西藏自治区中央引导地方科技发展专项资金管理办法实施细则》《西藏自治区科技计划项目管理办法》《西藏自治区科技计划项目过程管理办法（试行）》中，对科技项目的绩效评价工作在制度、机制及实施及流程等方面提出了更为具体、细致的要求。

从2018年开始，西藏自治区发布的科技计划项目相关文件中，密集出现对科技计划项目绩效管理的相关要求，可以看出，西藏自治区虽然在科技计划项目绩效管理工作中起步较晚，但各级科技项目管理部门高度重视，大力推进科技计划项目绩效管理工作进度。2020 年4 月，西藏自治区科技厅印发《关于深化自治区科技领域放管服改革优化创新服务环境的实施意见》，文中明确提出要建立分类评价体系，实行以创新质量和贡献为导向的科技计划绩效分类评价。同年7 月印发《西藏自治区科技计划项目综合绩效评价工作规范（试行）》，对科技计划项目绩效评价工作进行了进一步的细化，规定科技计划项目执行期满后6个月内，需开展综合绩效评价，项目执行方面主要考核项目目标及考核指标的完成情况、成果效益、人才培养和组织管理等；专项资金使用方面考核资金使用拨付、到位、预算执行、管理制度执行及支出合规性等，同时提出详细的评价流程，规范评价报告、评价信息表以及评价打分表，进一步推动科技计划项目绩效评价的落地实施。2020 年10 月，全面启动西藏自治区科技计划项目综合绩效评价工作，明确综合绩效评价范围、评价方式和评价时间。

4 西藏科技计划项目绩效评价意见建议

西藏自治区科技计划项目绩效评价工作起步较晚，近年来密集发布的各类政策文件，形成了有效的管理制度及评价机制，随着科技计划项目综合绩效评价工作规范的发布，更是形成制度、机制及实施等方面的合围，为科技计划绩效评价工作打下了良好的政策基础。通过对目前西藏自治区科技计划绩效评价工作现状进行综合分析，认为还可在以下几个方面加以改进。

4.1 细化科技计划项目绩效评价内容及标准

在《西藏自治区科技计划项目综合绩效评价工作规范（试行）》中，制定了自治区科技计划项目综合绩效评价打分表，由专家以个人专业判断为基础，对项目进行技术完成情况及资金使用管理情况进行评议打分。但就打分表的设计来看，技术评议打分表仅设定了4 项评价内容，未进一步细化评价内容以及专家打分评判标准。各科技计划专项具有其个性特点的同时，同一类专项又具有较为一致的共性特征，因此，在设计评价内容及评判标准时，应兼顾计划个性及项目共性，建议同一科技计划专项的某一研究方向设计一套评价信息表及专家评议表，以保持绩效评价的内容、评判标准的相对一致性，有助于后续科技计划绩效评价及分析的便利性、科学性及有效性。

4.1.1 绩效评价内容。科技计划绩效评价为通常针对科技计划实施特定周期内的科技计划项目，在项目完成后的一段时间内，通过构建综合绩效评价体系对一类类科技计划的实施进行全面的评价，反映综合绩效情况，以推动科技资源的合理配置，促进科技计划制定的科学性和实施有效性。评价主要内容主要包括：科技计划目标是否明确、定位是否准确、管理是否规范、是否取得了良好成效、是否获得了显著的社会效益等。

4.1.2 科技计划绩效评价指标的设置

4.1.2.1 定量指标与定性指标相结合。科技计划既涉及科技投入、项目完成率、成果产出等定量因素，也涉及科技计划带来的科技进步、经济效益、社会影响等定性因素，因此应综合考虑多方面的因素，用定量指标和定性指标相结合的方法，全面地构建科技计划绩效评价指标体系。

4.1.2.2 共性指标和个性指标相结合。科技计划绩效评价中，既存在如计划立项、计划管理等反映所有科技计划管理情况的共性指标，又存在因计划定位、项目特点的不同造成的科技计划项目绩效个性指标，因此指标体系设计必须将共性指标和个性指标相结合，才更为科学、合理，才能完整、全面反映出各科技计划执行的绩效情况。

4.1.2.3 合理设置指标数量。科技计划绩效评价指标体系中，指标数量过少，无法完整地反映出来科技计划绩效的整体情况，指标数量过多、评价内容过细则会使评价过程更为复杂，增加结果统计和绩效评价的难度。因此选取的指标数量应当合理，指标应当能突出重点问题。

4.2 推动科技计划及项目绩效评价落地实施

制度保障是进行科技计划绩效评价的基础。政府科技计划是一种竞争性很强的稀缺资源，不仅需要受控，而且要权责相符。建立科学合理的政府科技计划绩效评价制度，既是政府公共管理和政务公开的要求，又能在一定程度上有利于政府科技经费安全使用，提高资源配置和使用效率。

西藏自治区科技计划及项目绩效评价工作已构建了相关制度及机制，为科技计划及项目绩效评价的实施打下了良好基础。下一步应着重推动绩效评价工作的落地实施，在开展具体的科技计划项目绩效评价工作中，进一步明确评价实施主体，细化相关工作内容，理顺工作流程，积累科技计划项目信息及数据，并对绩效评价工作进行改进，使其进一步完善。

4.3 细化科技计划绩效评价体系

科技计划绩效评价是一套完整的体系，包括立项目标、经费预算、项目评审、运行实施、结题验收、绩效评价等环节，以绩效评价结果推动立项目标的修订，从而形成科技计划实施的完整闭环。西藏自治区科技计划绩效评价工作应以制定专项资金预算绩效目标为前提，以科技计划项目（或课题）的具体绩效评价工作为基础，进而实施科技计划绩效评价，从而形成一整套由点到面、贯穿科技计划生命周期的绩效评价体系。在建立科技计划绩效评价指标体系框架的基础上，细化三级指标的具体评价标准。指标体系中计划立项、计划管理指标为所有计划通用的共性指标，其中定量指标资金到位率计算计划下项目资金到位率平均值，其他指标为定性指标，由专家根据具体情况进行打分。由于各类计划具有不同的目标和侧重，计划成效指标在具体应用时，应根据计划特点进行进一步细化，各类计划可根据自身特点进行选择并确定指标权重。

4.3.1 产出数量。项目产出指标中的产出数量指标由计划的各项目实际产出中可定量统计的理论产出、应用产出、示范应用、转化收入、经济效益以及人才培养，对比项目合同中的预计项目产出数据，以完成率计算产出数量指标，并对各项指标计算算术平均。

4.3.2 产出质量。产出质量延用项目综合评价技术评议结果，对每类计划所有项目分别计算指标算术平均分，并按照与总分比例计算该项指标得分。

4.3.3 产出时效。产出时效指标指该类计划的所有项目是否能够按照计划按时验收，以达到计划预期的时效目标。

4.3.4 项目效益指标。项目效益指标主要反映科技计划的实施为区域经济、社会、环境及未来发展带来的间接效益。不同计划类别所产生的效益大不相同，在指标选择及打分标准上需要根据具体情况分别对社会效益、环境效益、可持续性影响等方面进行评价。