银行合规管理体系建设浅析

徐飞

当今世界，各国的经济都飞速发展，在经济全球化的背景下，我国各银行之间的竞争也随之更为激烈。我国的银行必须加强自身合规管理，才能更好的应对经济全球化带来的挑战。建立科学的合规管理体系对于银行进一步优化和规范各项活动有着积极的促进作用，能够使其在激烈的市场竞争中站稳脚跟。银行的业务活动随着金融业的发展也越来越多样化，同时银行所面临的发展形势也越来越困难。基于此，一些大型银行为提高自身竞争力并实现预期经营目标，已经率先建立了较为成熟的合规管理体系，该体系也大大提高了银行管理工作的效率。但是由于我国银行的发展起步相对较晚，所以在管理理念与制度上存在许多缺陷，因此更加需要科学的合规管理体系来改善这一状况。本文在对银行合规管理的基本概念进行阐述的基础上，分析了我国银行合规的现状及原则，并为建立科学的合规管理体系提供相应的对策及建议。

一、银行合规管理的基本概念

银行合规管理是指由银行运营和控制的所有活动都应该遵守法律、法规、规则、相关准则、政策以及其他规范和规章制度，同时也要与道德行为及诚实守信相适应。这里的法律、法规、规则和准则是指适用于银行日常业务办理的法律、部门法规、行政规章和其他规范性文件、业务规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业道德。合规管理可以分为狭义的合规管理和广义的合规管理。狭义上的合规管理仅仅指的是管理应该遵循并符合法律法规的要求。然而在公司实际的经营和发展过程中，仅仅只是遵法守法且具有合法性是远远不够的。当今社会除了越来越重视公司的社会责任，还经常将公司的诚信和道德行为视为评估公司好坏的重要依据。因此，银行合规管理一般情况下指的是广义上的合规管理，也就是说既要注重合法性也要合乎伦理道德。

二、我国银行合规管理的现状

现如今，我国银行的合规管理工作在相关部门的监督与支持下得到了很大的进展，并得到了一定的具有法律效应的条款及政策的大力支持。但是，由于我国的银行合规管理仍然处于起步阶段，因此必定会存在许多问题及不足，但正所谓新事物的发展不会轻易取得成功，所以我们要及时发现问题并解决问题。

（一）银行合规管理的观念存在偏差

从整体的角度来看，我国银行的合规管理在认知和观念上有着一定的偏差，其中表现最为明显的是“强调业务发展却忽视合规管理”、“强调事后管理，忽视事前预防”、“注重基层人事管理，忽视高级职员管制”三个方面。银行在平时的工作中主要将关注点放在完成业务目标和考核任务上，更加注重于市场开发及市场营销，而忽略了合规管理。同时，银行主要是对现有或已发生的风险采用事后惩罚的措施，而事前的预防工作却做的很不到位。除此之外，高层管理人员所造成的合规风险构成了严重的危害性，而一旦当此类风险发生，这种危害远大于基层工作人员所构成的危害。

（二）没有系统的评估机制

对于多数银行来说，其合规管理的绩效评估只是局限于对其管理部门和工作人员的管理上，并且评估过程也未考虑其他业务，反而是更多的关注于涉及案件的预防和控制方面。這种不完整的合规管理评估系统严重破坏了合规管理与业务绩效评估之间的联系，使得直接削弱了合规工作人员的热情，使合规管理缺少了有效的内部动力。而一旦银行的合规管理过于被动，那么就会阻碍银行有效行使其控制职能。

（三）缺乏标准化的合规管理流程

许多银行在建立合规管理模型的过程中只是简单地应用某些特定的管理规则，而没有根据自身实际的经营情况来制定恰当的管理流程。这样的做法缺乏及时性和可行性，也没有考虑到具体的开发特性，从而使得业务线无法反映其原始业务意图。合规管理概念也没有引起许多管理人员的重视，缺乏合规管理的意识也会使得在管理过程中出现一些问题。例如，当未经用户许可而随意更改融资范围将会造成客户的投诉。

三、银行合规管理的相关原则

（一）互动原则

银行之间的互动作用与外部控制需要遵守一定的管理原则，可以灵活的对被迫接受管制的状况采取监管措施，同时也可以有针对性地制定相关制度，遵守法律法规，建立相关机制，并应定期详细分析系统评估，使银行能够更加积极有效地遵守法律法规，并根据有关主管部门的要求及时进行改进。但在现阶段，主管部门还尚未完全理解并控制好银行的整体合规管理。银行应当积极行使并使用其发言权在制定标准、规则和法律等过程中，多加关注我国目前的标准、规则、法律、可行性因素、因素限制、实施效果、产品创新和对银行业务的影响等，集中整合自身的需求及意见，并积极制定银行尾部政策，从而推动银行的发展。

（二）人人负责原则

合规管理应居于银行的核心位置，它是一项风险管理活动。合规管理是针对银行所有工作业务和领域的管理，涵盖多个方面。基于此，银行的全体员工都应共同遵守合规管理的要求，这也是所有员工的共同责任。若要确保合规管理的实施能够标准化和合法化，就应当让每位员工都遵守好工作行为准则。由于合规文化植根于所有银行员工对合规观念的认知及他们的日常工作的行为准则中，因此必须制定并实施明确的行为准则和员工守则。银行合规管理只有在银行员工有着高水平的职业道德并有效履行其合规管理职责时才能够有效进行。

四、建立科学的银行合规管理体系的对策与建议

（一）建立并完善相关制度体系

我国银行的合规管理到目前为止还尚未形成单独的工作部门。在这种情况下，银行应实施并执行相关的合规管理制度，并遵循独立性、权威性、和完整性等原则，以建立高效的合规管理组织结构。①合规管理部门应当定期向管理层提交报告，以评估合规风险。在评估期内，整个银行合规管理的总体经营状况要求对现存的总体风险进行分析。此外，还必须分析各种新发现的合规风险事件和高风险事件，并且必须与当前的风险动态做出比较。最后要根据分析结果提出适当的改进意见及措施。②与合规管理相关的所有活动都应该被包含于评估合规管理的过程，并涵盖所有现有的和新开展的业务范围。评估合规风险的过程应涵盖与合规风险管理相关的所有相关活动，并涵盖新的发展和现有的业务范围。对不同公司面临的管理活动和操作风险应当有透彻而全面的了解，并能够汇编并不断收集各种内部和外部的风险信息。③合规管理的评估过程应基于可靠且稳定的评估方法，该评估方法应以银行活动数据和定性因素来评估合规管理状况，逐步建立起具有连续性、有效性的统一标准来识别风险，并在发现风险后及时进行上报。④对各类风险，应该采取分类管理的方式，银行的资源配置计划需要合规部门根据合规风险评估作为其考察依据。银行的资源分配计划要求合规部门以合规风险评估为基础进行调查。银行需要将员工的晋升、奖励和考核与员工绩效与合规管理识别结合起来。银行使用其业务活动的绩效指标来评估高级管理层合规部门的有效性，进而促进银行合规管理。

（二）树立合规文化

在追求诚信和正直的道德观念的同时，银行的各工作人员应逐步树立起自身“每个人都对合规负责”，“合规始于高层”和“合规创造价值”等观念和意识，需要逐步加强合规管理观念并巧妙地渗透到员工的日常工作过程中，高层管理人员更应发挥示范作用，樹立起良好的榜样，并在工作中及时发现所潜在的风险隐患，营造积极的文化环境和氛围，适当改善的相关业务政策，最大程度避免违规行为，并建立合理的惩处程序。

（三）改善并健全合规评估机制

银行的合规管理评估机制应着眼于现实情况，适当考虑其客观发展标准，并努力实现银行全体员工的合规。一是要需要通过使用有效的评估方法，以完整的合规性组织框架为基础来确保合规实施的质量和有效性。可以将各种合规管理指标和任务合并到银行的部门和绩效评估机制中，同时还可以为每个部门添加适当的合规管理内容，并对银行的相关负责人员进行说明评估。二是要评估机制的运作必须得到法律保障。例如颁布某项有关的法律法规，以规章制度的形式规范和限制评估工作，并严肃解决违反规则和纪律的行为。此外，还应将建立合规评估机制反映在日常管理计划中，以便员工可以发现合规管理的价值并为做好该项工作而做出最大努力。最后一点，为了将合规管理整合到日常运营中并培养成工作习惯，应将合规评估机制视为一项持续且稳定的工作任务。

（四）实施规范并完善的合规管理模式

目前来说，我国国内的大多数银行雇用合规人员时采用的管理模式都缺乏新鲜活力，相对来说较为固定单一。基于此，银行应当使每个业务部门的管理流程更加科学合理，强化自身承担合规管理的责任，做到与时俱进。例如，银行的业务人员应当在为客户提供金融服务时将合规管理的观念灌输到产品的设计中，并且要针对客户的需求量身定制管理过程。除此之外，每个业务部门都可以直接控制易于实施的合规管理。所有业务部门都需要讨论存有争议的合规管理，并提出更加科学合理的管理方法。特别要注意的一点是，前台、中台和后台办公室的日常运营需要渗透合规管理理念，以使合规管理流程更加科学、标准及有效。

五、结语

总体而言，合规管理是银行赖以生存和发展的基础。目前来看，我国的银行合规管理尚处于初始的准备阶段，同时还存在着许多的漏洞和缺陷，例如银行合规管理的观念存在偏差、没有系统的评估机制、缺乏标准化的合规管理流程的问题。银行的监管部门必须首先认识到当前所存在的问题，并基于这些问题建立科学的合规管理系统，并在银行培养起科学的合规文化。在国际经济和政治等诸多不确定性因素的影响下，加强银行合规管理对于银行自身乃至整个社会的发展来说至关重要。管理人员也必须运用合理有效的方法，加强合规管理的各个方面，积极发挥好自身带头作用，为银行的发展创造良好的环境。合规管理是银行发展的内在要求。在当前阶段，我国大部分银行已经建立了合规管理部门，但是合规管理还并未发挥出应有的效果，其业务管理还需要逐步完善，仍然会偶尔发生违规行为。本文根据合规管理所涉及到的问题进行了分析，提出了建立并完善相关制度体系、树立合规文化、改善并健全合规评估机制、实施规范并完善的合规管理模式的改进措施。相信通过各方的不断努力，我国的银行一定能够突破旧的管理模式，并可以不断创新并改进合规管理模式，为我国银行未来更好的发展打下坚实的基础。

（作者单位：中国民生银行股份有限公司北京分行）