试论财务公司供应链金融业务中的风险识别与控制

刘希之 鞍钢集团财务有限责任公司

供应链金融是加入到国际贸易体系下以后，金融机构以及企业的创新形成的，是指与商业银行和核心企业合作，目的在于为供应链资金的运营提供有效的协调办法，从而提供一系列系统性的金融解决方案，对于供应链金融的风险识别和控制上的创新能够帮助各个企业健康合理地稳定运行，为企业的发展和经济合理稳定运行保驾护航。

一、我国财务公司现行发展状况

我国在1987年成立了第一家财务公司，自此之后财务公司的数量和规模不断增加其资产规模亦相应的扩大。财务公司所涉及的领域非常广泛，石油化工、电力能源、钢铁冶炼以及各种民生消费均属于该领域。虽然财务公司在我国的发展十分迅速，但因其服务对象有限只对集团内部员工提供相应的服务并未直接与金融市场相接轨[1]。从而导致其业务场景相对较少和风险控制能力较弱，使财务公司在经济领域遇到了其发展的瓶颈。从外部的大环境来说，利率市场化与互联网金融行业不断发展行业环境日益变化，在这种不断变化的发展环境中银行为了发展在相继改变不断地迎合市场的变化，故获得了新的生机与活力[2]。而财务公司因为受到其服务对象和产品的限制，在外部环境不断变化的情况下其生存空间不断压缩活力不断削弱。另外从内部来说，财务公司的主要职能是集中资金，给成员企业提供周转的资金使集团所拥有的资金不断增加。这种增加集团资金的途径主要来源于红利制度和公司的行政指令，以上两种途径均与市场无直接的接轨比较易产生惰性过于依赖集团。长此以往会造成公司创新动力不足，有害于公司的长远发展。现今我国财务公司思考的主要问题是如何在传统模式的基础上结合当下的经济发展趋势探索出一条重新激发财务公司活力的道路。

二、供应链金融业务中存在的风险管理分析

风险是每个企业在发展过程中都会遇到的问题，是一种预期发生会对企业产生不同程度的影响给企业带来不同的未来[3]。供应链金融企业是多个企业组成的相关共同体，各企业之间存在着明显的依赖性及企业之间的风险也会因这种依赖性而相互传递和扩展。各企业之间供应链的某一环节一旦出现问题就会对整条供应链产生无法估量的影响。风险主要是因为其不确定性而产生，对于整条供应链的公司来说其不确定性主要源于两个方面，可大致将其分为内部因素和外部因素。从内部因素来讲主要是由其信用所存在的风险和流程风险以及供应链的结构风险组成。外部因素则主要涉及宏观的经济政策、经济运行周期以及相关的产业政策等。供应链金融风险主要包括交易信息的不匹配、交易过程的不确定和企业道德等方面存在的风险。针对供应链金融风险的管理而言，可以依据具体的运营主体进行划分主要分为财务公司存在的模型风险、商业银行具有的模式风险以及资金市场模式险等。其中财务公司的风险模式又可以进行细分，财务公司一般是作为集团的组成部分为集团提供相应的服务，不仅承担着其本身存在的风险又因其本身具有连带性是一个利益和风险的共同体。

三、财务公司供应链金融业务风险识别控制的措施模式探究

（一）稳定社会大环境，完善相关法律法规。供应链金融业务的风险管理要更加完善，这就要求国家和社会层面必须打造一个相对公平和公正的金融竞争环境，必须在供应链金融的立法和监督机制上下功夫，建立一系列防垄断措施。金融监督、建设信息平台、建立社会信用体系必须要求各个部门发挥合力，共同创造一个公平良善的社会竞争环境，从而使商业银行能够在法律和社会责任方面强化相关意识，在降低银行经营风险的同时保障金融安全[4]。

（二）完善相关人才培养战略以补足后备力量。供应链金融需要强化并完善相关专业性人才的培养和引进策略，丰富自身人才储备方面的建设。供应链金融的整个环节都离不开人才的支持，各级企业、物流、银行业都要无比重视服务的团队建设，没有专业人才和专业团队就没有未来。通过对专业人才和队伍的建设来逐步探索出适合自身的营销管理模式，把控金融风险，改善业务能力和水平，提升对风险的防范、识别和控制能力，建设团队文化氛围，提升整个圈子的凝聚力，实现各级企业的协作，形成统一标准，达到业务理论和实践的统一，保障供应链金融业务健康发展。

（三）发掘创新能力。供应链金融业务的发展需要发掘其创新能力和业务潜力，不同业务和企业发展模式之间的互补也是供应链进一步发展的特色所在，因此这就要求无论是从业者还是从业团队都能够在激烈的金融市场竞争中培养过硬的创新能力[5]。在此基础上，也能够使得个人和团队在理论联系实际的基础上提升其自身的专业能力，无论是全新的企业还是全新的业务模式，都必然要求其在相互融合的过程中觅得经济效益和机遇，从而使得供应链金融业务绵延不绝地持续发展。

结语：本文在简要介绍金融供应链业务的风险识别和管理的基础上，对供应链金融业务的风险管理的意义做了进一步探讨，从而提出一些必要的建议。在目前的金融市场中，供应链金融是银行以及企业之间调整资金运营、提高金融系统性的有效解决方案，我们应当以正确的态度和创新的观念看待其未来的发展，从而更好地保障市场的合理运行。