互联网金融模式下中小企业现金流管理

姚娜

摘 要：近年来我国科学技术水平在不断的提升，金融行业已经开始朝着互联网金融模式的方向发展，在政府一系列文件的颁布下，我国互联网金融也得到了良好的发展。互联网金融模式下，中小企业中现金流管理工作的开展已经受到了影响，其现金流管理工作发生了根本性的变革，这就需要中小企业在开展现金流管理工作的时，将管理视野进行扩大，提升中小企业的融资能力，使其企业在经营中可以制定完善的现金流管理体系，提升企业中现金流管理的水平。文中阐述了互联网金融的发展及意义，分析了互联网金融对中小企业现金流管理的影响，并对互联网金融模式下中小企业现金流管理中的对策进行了简要探讨。

关键词：互联网金融;中小企业;现金流管理

引言：企业在经营中都是资金进行维持，因此可以看出，企业在经营管理中应重视现金流管理工作的开展。企业加强对现金流的管理，可以提升企业中的经济效益，提升企业的价值，在当前市场经济背景下，企业的盈利无法体现出企业发展的成败，但是好的现金流管理可以促进企业长久持续的发展。当前环境下互联网金融的发展十分迅速，已经渗入到了人们的日常生活中。在互联网金融模式下，现在中小企业中的现金流管理发生了较大的改变。现金流管理对企业的发展有着重要的影响，这就需要企业对现金流管理进行重视。在当前模式下，中小企业应把握住互联网金融发展中的机遇，对企业现金流管理进行优化，完善现金流管理体系，推动中小企业实现长久的发展。

一、互联网金融的发展及意义

（一）互联网金融的发展

在我国科学技术的快速发展下，互联网已经在人们的日常生活中得到了广泛的应用，现在金融行业中也已经开始將互联网技术应用其中[1]。当前互联网金融模式传统的金融机构通过对互联网技术进行应用后，使资金实现快捷支付或者快捷投资，这种新型的金融模式就是互联网金融。互联网金融在发展的过程中主要就是对需求与供给两方面。在互联网技术的发展下，我国大部分的实体经济已经开始朝着网络化和电子化的方向发展，电子商务与网络经济的发展促进着互联网金融模式的发展。在当前环境下，传统的金融企业已经出现了越来越多的问题，其中最为明显的是中小企业以及小微企业的服务以及支持已经无法满足市场的需求，导致中小企业在发展中受到了一定的影响。现在移动支付在我国实现了全面普及，也出现了越来越多的金融软件，这就体现出了互联网金融中的优势。

（二）互联网金融对中小企业产生的意义

我国财税金融政策在不断的变革，当前中小企业也已经开始朝着互联网金融模式的方向发展，通过互联网金融开展理财，具有低成本、高效率以及分散化等特点，因此这种互联网金融的更能受到中小企业的青睐。

众筹模式是中小企业最受欢迎的投融资模式，这种模式可以将中小企业中融资困难的问题进行解决，也能解决因为资金过少想要投资的企业[2]。在互联网金融背景下，还有P2P网贷模式可以缓解中小企业中的借贷问题，P2P模式具有多种模式，其中最为常见的是一借多贷、多借一贷以及多借多贷的方式。互联网金融中第三方支付模式相比较传统的支付模式具有一定的便利性以及保障性，可以有效的提升中小企业中的信用度以及服务水平。

在互联网金融模式下，不同层次的企业以及群体都可以得到金融服务，我国现在也已经实现了普惠金融。在实体经济的发展下，互联网金融可以对中小企业中融资难的问题进行缓解，促进中小企业的正常发展，为中小企业在资本市场中立足开辟道路。

二、互联网金融对中小企业现金流管理的影响

（一）加速现金流的流动性

在互联网金融模式下，快捷支付方式加快了我国现金的流动性，第三方支付方式有效的提升了现金收支的速度。在传统经济模式下，货到付款模式下存在有大量的货已发出，但是款未收到的情况，传统付款方式具有周转周期，导致企业收支不能及时进行更新。在互联网金融模式下，降低了款项的周转时间，付款后可以实现及时到账，提升了企业中资金的周转效率。

企业经营中的资金流一般都是从现金开始的，现金流主要指的是现金的流入与支出，但是在现金流中，流入与支出之间的时间间隔较大，对资金管理工作开展造成一定的影响。但是在互联网金融模式下，其资金有多种存储方式，通过互联网金融可以随时将其他资金形式转变为现金，这种形式也加速了资金的周转。

（二）降低现金流管理成本

在互联网金融模式下，快捷支付的方式越来越多，在网络信息速度快的同时大数据中的信息量也是越来越大[3]。在互联网金融下，企业中现金收支情况可以及时的进行了解，企业也能降低现金的持有量，降低企业现金管理的难度，在提升现金利用率的同时，也能够降低现金占用的成本。

在互联网金融模式下出现了越来越多的小额借贷，这种借贷方式有效的降低了现金借贷的成本。现在一些借贷APP可以将小额借贷人汇集在一起，使其借贷金额得到增加。一般单个中小企业在借贷时，需要有较高的资金成本才可以实现借款，但是若多个中小企业一起借贷，这种所需金额较大，就可以降低借贷的成本，同时管理成本也能够得到降低。

在当前金融模式下，中小企业经营中容易出现赊购赊销的现象，这就导致企业会存储大量的客户信息[4]。在传统金融模式下，企业对客户信息进行收集时较为麻烦，同时信息收集不够全面，但是在互联网金融模式下，企业可以通过大数据技术对客户的信息以及信用资料进行全面了解，这种情况下可以有效的降低中小企业中搜集成本以及赊购赊销成本，提升企业中的经济效益。通过对大数据技术的应用，企业还可以发展投资渠道，对企业中的资金进行详细了解，提升中小企业中的资金的利用率，降低企业资金管理的成本。

（三）现金流管理的风险扩大

互联网金融模式为中小企业带来优势的同时也提升了企业中现金流管理的风险[5]。现在互联网金融模式下最多的企业类型就是中小型企业，这些企业的门槛较低，企业中的信用水平也是有所差距，我国针对互联网金融模式中的政策以及法律法规还不够完善，现在已经开始出现了恶意骗贷以及捐款跑路等现象的出现。

互联网金融模式下中小企业中的现金流量以及现金流速都得到了提升，这就使得企业中先进管理的难度也在加强。中小企业中的先进管理与企业中其他资产的管理是不同的，现金管理的流动性较大，其收支两者之间难以达到平衡，导致中小企业在经营的过程中，现金流管理的风险会受到影响。

现在中小企业在经营的过程中，其网络技术的水平较差，企业中的网络系统没有专业的技术人员对其进行维护，导致企业中的网络存在有较大的安全风险，非常容易受到的黑客的攻击或者是病毒的侵害。在互联网金融模式下，其模式本身也存在有一定的安全问题，这就导致中小企业若想将现金流管理与互联网体系进行融合，需要先提升网络的安全性。

三、在互联网金融模式下中小企业现金流管理的对策

（一）利用“互联网 +”

企业传统的现金流管理只是对企业中与现金流相关的经营、投资或者筹资的现金进行管理，这种情况没有与外部的市场环境以及经济环境进行结合。但是在互联网时代背景下，现金流管理现在已经可以将内部管理与外部管理两者进行结合，使其管理工作可以覆盖整个企业的价值链，将企业中现金流的视野进行拓宽。现在中小企业现金流管理在互联网金融模式下，不再是孤立的管理活动。

中小企业在互联网金融模式下，已经不再是单一的现金管理，企业内部需要对现金流管理的环境进行优化[6]。在现金流管理环境中，其中最为基础的是信用环境，融资环境属于现金流管理环境中的核心，关键的部分是现金流通渠道，最后财务管理人员的水平是保障。

通过对“互联网+”的应用，可以提升企业中财务人员的管理水平，将其管理效率进行提升，还可以将企业中的不同因素进行整合，使其形成一个具有关联性的有机整体，以此来推动现金流的管理能力以及管理效率。

（二）利用供应链金融

在互联网金融的基础上，又形成了一种新的供应链金融，这种金融形势是将金融机构与第三方物流公司等其他机构进行联合后，为企业的融资模式提供更多的灵活性。供应链金融中核心企业一般都是大中型企业，这种企业的资金较为雄厚，同时信用也是十分良好的，在经营发展的过程中也有着较强的承担风险的能力[7]。上下游的企业都是一些中小型企业，这种企业都是围绕着核心企业在开展业务的，这就使得中小企业与大中型企业之间有着大量的债务或者是业务之间的交流。

（三）建立全面的控制体系

在对现金流全面控制体系进行制定时，首先需要在资金循环的角度的对重的现金流成本进行控制[8]。在现在互联网金融模式下，企业可以将资金随时转变成现金，这就导致现金的流速变快，现金流变化大，使得企业容易出现资金风险。企业可以从资金循环的角度对现金流风险进行管理，首先应对资金的占用成本进行合理的控制，降低企业资金在各个环节中的占比，其次对资金转换成本进行控制，在对不同类型资金进行转变时，企业需要支付不同比例的保证金、佣金或者利息，应将其费用控制在最低比例，最后企业还应对资金管理成本进行控制。中小企业在开展现金流管理工作时，应对互联网金融模式进行应用，加强企业管理的信息化建设，将互联网金融中的优势体现出来的，以此来缓解企业中现金流的风险。

结语：

综上所述，在互联网时代下，中小企业在经营的过程中应重视互联网金融模式的应用，提升中小企业中现金流管理的水平。政府也开始重视互联网金融模式的发展，已经颁布了相关文件，推动了互联网金融的发展。中小企业在互联网金融模式下提升了现金流管理效率，也促进了中小企业健康稳定的发展。

参考文献：

[1]杨剑萍.中小民营企业经营活动资金管理的优化对策探究[J].行政事业资产与财务，2021（20）：35-36.

[2]程云.现金流管理在企业财务管理中的价值及应用[J].企业改革与管理，2021（17）：187-188.

[3]陈雯.中小企业现金流量管理及风险控制[J].中国乡镇企业会计，2021（09）：49-50.

[4]于悦，王海东.中小企业现金流管理存在的问题及对策研究[J].中国管理信息化，2020，23（24）：42-43.

[5]毕兴华.浅析中小企业现金流管理现状及应对策略[J].现代商业，2020（26）：107-108.

[6]叶丽英.中小企业现金流断流成因分析与對策建议[J].中国集体经济，2020（06）：135-136.

[7]卢晶晶，黄薇.互联网金融背景下小企业现金流管理问题探析[J].现代商贸工业，2019，40（33）：118-120.

[8]王松.关于互联网金融模式下的中小企业现金流管理研究[J].现代经济信息，2017（07）：274.