后疫情时代沧州科技型中小企业融资问题及对策研究①

2021-01-29

商展经济 2021年3期

关键词：沧州贷款融资

1 中小型企业融资概念及方式

1.1 融资概念

严格来说，融资是指根据公司自身的生产和经营状况、财务状况及未来的战略发展需要，根据科学的预测和决策方法，在某些渠道进行投资。从债权人那里筹集资金和安排资本以满足生产和公司运营。

1.2 融资方式

融资可分为长、短期融资。长期融资是指超过一年的融资，短期融资是指少于一年的融资。当然，没有确定融资时间的单一标准，并且不同的公司可能会根据发展状况和内部会计方法针对不同的融资周期制定分类标准。

内部和外部融资是中国公司融资的主要形式。对《工作人员条例》、筹资期限、监测和其他索赔所使用的不同筹资方法进行综合比较，可以看出内部融资与外部融资在融资方式上存在较大差异。对于中小企业来说，每个企业都有其特定的情况，融资方式的选择应根据自身的实际情况而定。在比较的过程中，可以更好地了解内部融资和外部融资各自的优缺点，以便可以利用自身的优势避免劣势，并选择适合企业发展的融资方式。

2 后疫情时代沧州科技型中小企业融资现状

中小型企业对国民经济的贡献日益增加，成为国家经济发展的重要引擎和市场经济改革的主要引擎之一。中小企业是中国经济发展的新增长点和新投资对象，但中国民营中小企业长期以来一直面临严重的财务困难。与大型企业相比，中小企业在获取资金方面面临更大的困难。作为地方中小企业的沧州科技型中小企业也不例外。在后疫情时代，地方经济的发展受到了一定的制约，中小企业的发展乃至生存举步维艰。沧州的中小企业有一些融资渠道，但是并不稳定。目前，中小企业主要依靠银行贷款，与初期相比变化不大，占企业获得外部融资的70%以上。风险投资基金、农村合作社和贷款仅为2%～5%，而构成其他公司资金的项目所占比例从初期的6.83%，增加到14.29%。从侧面也表明，沧州中小企业融资处理制度并不完善。一方面，中小企业获得融资的渠道较少；另一方面，地方政府没有合适的中小企业信用评级体系，这使得中小企业更难获得融资。

3 沧州科技型中小企业融资存在问题

3.1 一种间接融资方式，主要是银行贷款

间接融资不仅适用于银行贷款，还包括汇票贴现、融资租赁和其他方法。但是，在这些间接融资方式中，中国商业信贷和本票市场仍处于起步阶段，其发展还很滞后，特别是中小型企业很难通过贴现票据来寻求融资。由于经济制度的落后、企业家的思想观念，以及疫情影响等多种原因，中小企业融资额很小。由于服务种类繁多，手续简便，银行贷款已成为中小企业获得外部融资的主要手段。

3.2 银行贷款的地区差异很大

就国有银行的新贷款而言，中小企业获得贷款的比例下降。沧州中小企业的发展是极其不平衡的，东部比较发达，而中西部相对落后。中小企业的间接融资有很大不同，东部地区的中小企业比较发达，有更好的业务质量，银行愿意为它们提供融资；部分地区的中小企业由于发展缓慢且质量低下，获得银行贷款非常困难。

3.3 银行间接融资困难，间接融资额小

近年来，随着沧州经济的持续健康稳定发展，地方政府经济各个部门对资金的需求急剧增加。如何利用有限资源确保中小型企业的发展，向国有商业银行贷款就成为一种选择。一方面是大型企业和大型项目，另一方面是消费信贷，因此，新贷款主要集中在基础设施和技术项目上，而面向中小企业的贷款正在减少。因而中小型企业要比国有资产集中的国有企业更难获得贷款。私营部门在国有银行总资金中所占的比例很小，这严重限制了私营经济的发展，限制了私营经济在国民经济中重要作用的发挥。

4 后疫情时代沧州中小型企业融资困难原因分析

4.1 财务制度不健全

财务管理系统在现代企业管理中起着重要的作用。对于那些努力实现利润最大化的公司来说，控制成本无疑是至关重要的，而一个健康的金融体系是控制成本和增加利润的关键。在沧州的中小企业中，很大一部分是私营企业。大多数投资者不是专业的金融人士，他们主要关心的是商业技巧，往往仅根据业务判断做出决策，并没有全面的财务管理概念。

4.2 信用制度缺失

贷款是信贷业务系统的基础。信贷业务系统的一个关键特征是它们基于对活动用户的完全信任以及所有权和商业财产使用的分离。考虑到现代商业系统最典型的组织形式——股份公司的股东，许多分散的小资产通过投资和股东转移到公司的管理用户，从而创造了独立的公司财产。现代企业的组织领导者依靠公司贷款来支持公司资产开展自己的业务。换句话说，信贷业务系统基于完全信任。商业信用可以反映企业的价值信用，宣传企业的最高利益，企业的信用损失具有严重的后果。根据商务部的数据，由于缺乏信贷，直接和间接的经济损失每年超过数亿美元，对中小企业的发展造成严重影响。沧州的中小企业在运营过程中经常破产，成本问题和公司欺诈行为对中小企业贷款产生了严重影响。从短期来看，这些不可预见的情况将为企业带来一些好处，但从长远来看，它们可能会对中小企业的生存和发展产生严重影响。尤其是后疫情时代经济发展颇为艰难的情况下，这种信用方面的考量尤为凸显。

5 后疫情时代沧州科技型中小企业融资体系构建

5.1 科技型中小企业与银行达成合作

为了成功维持银行与中小企业之间的长期稳定关系，必须满足以下条件：首先，银行与企业之间的现有债务对债务比率必须正常，并且银行没有大量停滞的公司贷款；其次，银行应确保满足企业的财务需求，特别是当企业在困难或危机中挣扎时，有义务挽救它们；再次，这种救援的内在动机是由于银行的切身利益，因为大量贷款已投资于公司；最后，银行能够有效地为公司融资并监督内部人员。从这些条件得出，建立长期的银行与企业之间的关系是银行与企业之间相互作用的结果。

(1)中小企业应提高信用意识，树立良好的还款信誉。由于规模有限，客观地说，与大公司相比，中小企业处于不利的竞争地位。这使得其获得融资变得困难，但这并不意味着中小企业必须放弃自己的主观努力，等待资金松动，银行将自动向中小企业投资。中小企业必须认识到，与银行建立长期关系是将来获得银行贷款的前提。因此，中小企业必须选择合适的收款银行，并避免开设多个账户。同时，为提高信用意识，提高资金使用效率，要坚持“借贷还贷，不难借贷”的信用准则，积极向银行披露有关信息，为公司树立良好信誉，赢得银行的信任和支持。

(2)商业银行需要改变观念，在合作银行与企业之间建立互利关系。企业是国民经济的基础——绝大多数企业是中小企业，这是国民经济的基础和经济的新增长点。银行需要改变观念，将中小型企业真正视为国内经济大家庭的一员，除了重点支持大型国有企业，银行还应提供大量信贷以支持潜在的中小型企业。帮助他们从小到大，加快技术进步和结构调整，发展为“小而专，小而精致，小而完美，小而新”的优质企业，并在市场经济中获得比较优势。

5.2 银行(国有)需要做出改变

(1)概念创新。消除“所有权”的歧视，真正将运营效率作为行为准则，并摆脱对企业规模和所有权标准的误解。合法地支持中小企业的融资需求，遵守公平、正义和公平的原则，按照信用评估标准，逐步提高中小企业贷款的投资率，调整信贷政策，为中小企业创造公平的信贷条件。

(2)制度创新。改革现行的贷款审批程序，以改变中小企业信贷审批过度集中的状况，以银行或总行为基础的一些高质量客户和中小企业的贷款审批充分分散，可以采用信贷优先评估体系。适应中小企业资金的“紧急性和高频率”特征，建立合理的制度安排，为中小企业建立适当的贷款系统、政策和程序，并将其纳入年度批发和零售贷款计划。将建立适当的激励机制和约束机制，以增加对中小企业的零售贷款份额，防止信贷风险，并提高向中小企业贷款的资本效率，建立员工培训制度，消除中小企业的“信用恐惧”或“避免贷款”现象，提高中小企业应对信用风险的能力。从技术上消除“惧怕贷款”或“厌恶贷款”的现象。

(3)业务创新。第一是贷款行业的创新。例如，利用国外的经验，商业银行可以灵活地为不同发展阶段的中小企业提供短期、中期和长期贷款，过渡性贷款和循环利用贷款，并供其选择；逐步增加库存和应收款作为中小企业贷款等的抵押。第二是服务创新。国有商业银行在加强应对金融风险的前提下，为中小企业发展提供全面的金融服务，包括利用资金和声誉优势来结算、交换、转移和管理中小企业的财务。在咨询和评估、资产结算和资本验证方面提供较大的支持；利用广泛的银行机构网络、信息才智和人才为中小企业提供产品信息咨询服务、市场融资、新技术的推广和应用以及运营管理；参与中小企业的重组和改组，实现通过企业改组和资产重组来激活银行贷款和支持中小企业发展的双重目标。