企业供应链金融风险管控探索

付宪桐

（齐商银行股份有限公司，山东 淄博 255000）

企业供应链金融建立了一种“1+N”的金融模式，核心企业管理上下游中小企业的资金流和物流，把单个企业不可把控的风险转变为供应链企业整体可以把控的风险。企业供应链以银行围绕着核心企业，然后管理上下游的企业，用核心企业的信用作为各个合作企业的支撑点，被管理的上下游企业就会因为核心企业的信用连为一个整体，彼此成为一条金融链条，当面临金融风险之时，一荣俱荣，一损俱损。利用企业供应链金融建立的“1+N”的金融模式，在风险面前共同努力、彼此团结，才可以渡过难关，最终促进国民经济的发展，提高人们的生活水平。

一、文献综述

目前对于供应链金融的研究取得了一定的成果，已经有了关于供应链金融的一些理论，但是供应链金融的研究时间较短，关于供应链金融的研究资料并不是特别的多。刘悦嵩的《金融工程在金融市场中的风险管控工作研究》中说明了一些较为大的金融工程中面临的金融风险，可以更好地做好金融风险管控的工作，也为本文提供了积极的借鉴作用。陆岷峰的《金融供给侧结构性改革与系统性金融风险防控》，探究了在供给侧结构改革中面临的系统性的金融风险，对于本文的帮助主要是当供应链金融在面临改革的时候，可以更好地应对系统性的金融风险。王子菁、张玉明、刘丽娜等人的《共享金融风险管控机制构建及路径创新》，分析了面对金融风险之时应该采取的管控方式，为本文企业供应链金融风险的管控机制提出解决方案提供了借鉴，有利于更好地解决金融风险。朱煜的《大数据时代下的互联网金融风险管控研究》，讲述了在当今时代大数据的背景之下，金融风险也会有不同的表现形式，有利于本文在探讨新兴的金融风险之时，有更好的应对措施。刘洋的《项目管理在互联网金融风险管控中的应用》，说明了在新时代的互联网的背景之下，如何应对金融风险，与时俱进应对进化了的金融风险，对于本文如何解决供应链金融风险也有一定的借鉴意义。本次研究在前人成果的基础上，继续探讨企业供应链面临的金融风险，应该采取何种应对措施，最终解决这些金融风险，使中国经济稳步发展，提高人民生活水平。

二、分析供应链金融的特点

当今社会经济空前发达，是科学技术和经济双行发展的时代。同时也是企业、市场竞争空前激烈的时代，传统的以商品的质量作为指标的竞争早就不适合这个时代，注定面临着被淘汰的命运。当代的商业竞争，主要是围绕供应链企业的竞争。主要面临的危机是占据核心地位的银行，利用自己比较高的信用、强悍的经济实力，对上下游没有强悍经济实力的企业进行压榨，在贷款方面采用更高的利息。从而使得这些规模的企业，经济能力、竞争能力、信用等方面都比较差，使它们根本就无法正常的运营，面临破产的毁灭性打击。为了更好地解决上下游企业所面临的困境，提出了供应链金融服务的措施。

（一）供应链成员间关系的变化

传统的金融模式中，上下游的中小型企业根本就不可能获得银行的信誉，不可能通过银行的审核条件获得贷款。所以这些中小型企业的规模就会越来越小，在巨大的经济压力面前难以生存。为了解决这样的困境，我们提出了企业供应链金融的新型运营模式，在这样的运营模式之下，企业供应链以银行围绕着核心企业，然后管理上下游的企业，用核心企业的信用作为各个合作企业的支撑点，被管理的上下游企业就会因为核心企业的信用连为一个整体，彼此成为一条金融链条，当面临金融风险危机之时，一荣俱荣，一损俱损。在风险面前共同努力、彼此团结，才可以渡过难关，最终促进国民经济的发展，提高人们的生活水平。新型运营模式和传统运营模式相比较而言，供应链成员间的关系发生了变化。传统的运营模式只有银行和中小型企业间的关系，但是新型运营模式却是多了核心企业、银行、上下游企业间所形成的关系。

（二）核心企业业务模式的改变

在原有运营模式的基础上，企业供应链以银行围绕着核心企业，然后管理上下游的企业，这样核心企业的管理成本是很高的，当核心企业无法负担之时，就会把核心企业不是核心的部分分别出来，给别的企业来经营。从而减轻核心企业的经营负担，扩大企业规模和竞争能力，最终提高经济能力。核心企业业务模式的改变，可以将核心企业的资源最大程度的利用。

（三）中小企业融资模式的改变

企业供应链金融的运营模式为了使上下游的中小型企业获利，就不得不改变原有的融资模式，比如：预付账款、应收账款和存货质押融资等几种方式。企业供应链金融的运营模式与传统的经济模式有着很大的不同，这样的模式使得银行围绕的核心企业显得非常重要，银行通过核心企业为上下游的企业提供一系列的服务，比如说：票据贴现等等，不再是传统的经济模式那样，银行只有经济实力较强的企业提供服务，中小企业融资模式发生了改变。

三、剩余价值理论视角下的供应链金融

剩余价值理论是马克思经济理论中的精髓，为无数经济模式提供借鉴和指导，其价值经久不衰。尤其对于我国社会主义市场经济而言，更是提供了巨大的借鉴和帮助。在剩余价值理论视角下的供应链金融是更切实和具有长远意义的，帮助我们为供应链金融面临的风险提供了解决方案，为我国的经济发展奠定了坚实的理论依据。

（一）深化内部改革，完善内控体系

剩余价值理论可以深化内部改革，完善内控体系，新型的市场体都是以资本增值为目的，这样的市场体才会在原有的基础上，获得更大的竞争力。在市场经济中，只有符合价值规律的企业才会拥有更大的增长空间。供应链金融的服务体系是符合新时代的要求的，具有其独特的优势，面对金融风险我们必须要深化内部改革，完善内控体系，与时俱进，促进经济稳步发展。

（二）运用技术手段，加强信息化建设

剩余价值理论要求运用技术手段，加强信息化建设，当今时代经济飞速发展，科学技术是第一生产力，谁掌握了科技谁就拥有了第一生产力。供应链金融的服务体系依靠剩余价值理论就必须要提高其科技化的手段，供应链金融的服务体系也会面临诸多风险，核心企业与银行之间，核心企业与上下游企业之间，必须要恰到好处的衔接和配合，这样才能够抵御随之而来的各种风险。除此之外，必须做好调查和监督，了解这个企业的信誉，避免和防范金融风险。首先，将要合作的核心企业以及上下游中小型企业做好调查，确保其信誉是没有问题的，减少要合作的金融风险。其次，核心企业以及上下游中小型企业要做好与监管部门的沟通交流工作，每一种货物的出入必须做好记录，必须清晰明确的记录在电脑中，保证有迹可循，从而避免和防范金融风险。最后，必须做好监督，相关工作人员必须要有严谨的工作态度，对每一笔货物的出入做好核对、检验，如果发现问题，立刻究其根底，最终防范风险。在风险面前共同努力、彼此团结，才可以渡过难关，最终促进国民经济的发展，提高人们的生活水平。

（三）规范业务操作，改善业务流程

1.设计业务流程

剩余价值理论要求规范业务操作和改善业务流程，而要实现这个目标首先就要做好业务流程的设计。做好业务流程的设计需要完善企业内部的工作流程、组织规则，做到有迹可循、有根据可以查询。其次，业务流程的设计还包括合适的促销方法，能够快速有效将货物卖出；在库存方面保证是没有后顾之忧，避免后院起火此种事情发生。实现供应链金融风险的化解和预防。

2.强调管控风险点的重要性

剩余价值理论要求规范业务操作和改善业务流程，关键是强调管控风险点的重要性。想要实现管控风险点，首先就是要挑选好的供应商，在挑选供应商的时候要考虑很多的东西，比如说：信誉、性价比等等，综合考虑选择最好的供应商；其次，在供应链金融服务体系中要注重利润分配的合理性，坚持公平分配、按劳分配、利益分配向核心资源主体分配倾斜等等，将利润、资源的分配问题解决好。然后，有风险意识也是非常重要的事情，提前察觉到风险，对于一个企业来说是至关重要。最后，企业要重视顾客的需要，满足顾客的需要，提高顾客使用的满意度，最终化成企业的经济效益，化解供应链金融风险。

3.加强银行企业合作

核心企业、银行与上下游企业之间，做好了协调配合、互相帮助的工作之后，还面临着一个非常重要的问题。当银行与一些企业进行合作之时，也需要精挑细选，一些经济实力强悍、信誉比较好的企业成为首选目标。反之，这些企业也会挑选向自己抛出橄榄枝的银行，但是如何挑选银行就会成为一个难题。首先，合作方必须要具有专业的、成熟的运作模式，在检查、审核方面也需要细致、严谨。其次，工作人员必须具有比较高的专业素质，也有比较好的工作效率，这样才能够使企业越来越好。最后，合作方必须要有较高的专业技术，在技术上可以超越其他企业。最重要的是，理念决定方向，这个企业最好具备广阔的视野，正确的目标和方向，往往决定一个企业的前途和成败，通过各种措施加强银行企业合作。

（四）加强风险管理，完善生态环境

剩余价值理论要求加强风险管理和完善生态环境，想要实现这样的目标，就必须要建立健全合理的内部机制，在内部管理上没有弱点和漏洞。首先，要建立和完善内部员工或者其他事项的信用评级指标，在与之合作的工作人员都可以知晓这个企业的信用如何；其次，企业之间是互相竞争和合作的，不仅仅企业内部要做好对成员的监督，企业与企业之间也要做好监督，减少出现的风险；最后，一个企业要制定与自身发展相适宜的发展目标，这样企业才能够不断地壮大自己，拥有更好的发展前途。供应链这种金融模式对于经济发展具有巨大的意义，降低、避免供应链金融风险，提高国民经济水平。

四、总结

供应链这种金融模式对于经济发展具有巨大的意义，分析企业供应链的金融风险，通过研究提出了解决这些金融风险的应对措施。剩余价值理论是马克思经济理论中的精髓，为无数经济模式提供借鉴和指导，对于我国社会主义市场经济更是巨大的帮助。核心企业、银行、上下游中小型企业连为一个整体，彼此成为一条金融链条，当面临金融风险的危机之时，一荣俱荣，一损俱损。在风险面前共同努力、彼此团结，才可以渡过难关，最终促进国民经济的发展，提高人们的生活水平。