银行的中小企业信贷风险及其管理对策

孔凡群 李见功

中国农业银行股份有限公司济宁兖州支行 山东济宁 272100

现阶段商业银行的对外业务维持运营发展所需，主要还是依赖信贷业务，申请贷款的企业状况不同，带来的风险性也有所不同，实践证明小企业的风险管理工作较为复杂。但是从实际角度来说，由于中小企业自身运营规模远远低于大规模企业，并且市场风险抵御能力不高，银行机构在给其提供信贷服务过程中，一旦管理不当，将会面临各种风险，严重影响银行机构运营发展。基于此，应透彻分析中小企业信贷风险产生原因，并加强风险管理和控制，保证银行信贷整体安全，减少不必要风险出现，给我国中小企业运营发展提供支持。

1 银行的中小企业信贷风险类型

1.1 中小企业角度的风险分析

中小企业在公司治理结构存在一定的缺陷，管理水平不足与大型企业相比较而言，中小企业的生产模式比较小，员工人数较少，而且很多中小企业在经营过程中由于个人纠纷或者与合伙人之间的纠纷，存在着很多经营不善的风险。与大企业相比，员工整体教育文化素养偏低，因为个人利益存在跳槽的可能性，这样就很容易出现企业或者个人恶意违反还款约定或者将银行贷款挪用在其他事情上，更有甚者相反设法恶意逃避银行的债务。大部分中小企业的还款来源是公司盈利，但中小企业由于在各方面都存在着不足，导致了企业的还款能力不强、抗风险能力较弱。另一方面企业规模较小，在市场竞争时应对市场环境变化的能力有限，相对大企业来说更加容易受到市场变化以及国家对相关政策的调整所带来的影响，这就是中小企业收入不稳定的因素。信息不透明，管理财务能力欠缺与制度的不完善和不规范，因此提供给金融机构的财务资料可能存在与事实严重不符[1]。

1.2 商业银行角度的风险分析

银行机构在提供信贷服务时，给其带来直接影响的因素在于国家政策改变。在各个发展时期中，国家政策都会有所差异，银行机构信贷针对性也会各不相同。随着在经济发展中小企业在其中所占比重越来越大，国家也出台了许多扶持性的政策，但是随着政策的不断改变，部分银行机构无法根据情况的变化制定适当的信贷服务内容，给信贷过程中风险的出现提供了条件。信贷产品模式单一，信贷风险防范措施滞后有关中小企业的信贷产品多数被设计成短期贷款，但在中小企业实际经营中，更多的是需要细水长流式的帮助，增加固定资产建造产房、购买先进的施工设备来提高生产力，这些都需要需要超过一年的中长期资金。但是，商业银行为了降低资金流动性风险，提供的都是短期的信贷业务。在信贷申请初期信贷人员对贷款企业排查不严格，信贷风险专业人员的匮乏，对于银行而言针对中小企业的信贷业务主要依赖于信贷方面的业务人员，通过业务员与贷款企业的实际负责人和财务人员的接触，通过企业提供的相关财务报表、合同书和资质文件等来进行信用风险的评估。而信贷业务人员由于背负着业绩考核的压力和个人利益要求，对于信贷业务的数量更加的侧重，从而忽视了信贷资产的质量。对于贷款风险评估困难，贷款流程复杂多变，效率低下银行本身因为没有制定可行性强的战略发展规划，没有依据当地经济实际发展状况和地方特点制定不同的应对措施以及政策，只注重当前利益，忽略了行业未来发展的可能性[2]。

2 银行的中小企业信贷风险管理对策

2.1 中小企业风险管理对策

中小企业的经营往往更加依赖经营者的个人素质和能力。换句话说，经营者的个人行为是企业的发展起的决定性因素，因此商业银行应该高度重视经营者的本身的行为规范。严格按照法律法规规范财务制度，完善财务风险管理制度。尤其要重视中小企业每年的纳税情况，中小企业为了更多盈利，往往会采用一些创新手段进行合理避税。这就导致实际经营情况要好于报表信息，从而保证对信用评价的准确性。

2.2 银行对于信贷风险管理对策

从管理层级入手到基层，以人为本，加强商业银行的队伍建设。利用法律政策从事各项经营活动，真正实现依法办事，合理操作。在建立内部控制管理体系时，应结合国家法律标准，将其成为防范信贷风险的第一道防线。与此同时，通过构建监管机制，规范企业经营行为，采取授权机制，对高风险经营行为进行约束，减少信贷风险出现，让银行机构可以顺利收回贷款。定期对中小企业资信调查中小企业作为促进我国市场经济发展的核心力量之一，更是我国银行机构重点服务的主体，是银行机构盈利来源的关键[3]。为了防范信贷风险，银行机构应科学构建风险评估体系，中小企业信誉情况进行评估，并加强中小企业风险管理，通过完善中小企业资信调查体系，在提供信贷业务之前，对企业资信情况具体核查，对企业信誉、经营、资产、发展潜力等综合评估，根据评估结果衡量是否可以给这些企业发放贷款，保证这些贷款可以顺利投放和回收，助力于中小企业更好发展。完善银行信贷管控体系银行机构应该强化运营管理，科学构建信贷风险评估和管理体系，在发放贷款前，保证相关部门和人员对企业资信情况进行调查，确保资金应用到具体位置，保证资金应用安全。

3 结语

总而言之，银行作为市场经济发展形成的产物，是促进社会经济发展的关键，更是当前金融结构体系中不可或缺的一部分。信贷业务作为银行机构中业务之一，是银行机构获取效益的重要因素。找出中小企业信贷风险管理工作突破的该能见点，将改进与优化方案建立起来，实现对商业银行内部员工的约束与管理，提升商业银行的发展潜力。