企业金融融资风险预警机制建立的思考

2020-07-12王星北京联办财讯文化传媒有限公司

消费导刊 2020年1期

王星北京联办财讯文化传媒有限公司

多数企业由于存在金融融资风险问题，导致地方经济和金融稳定性遭受严重影响。企业所存在的融资风险、负面效应，会对地区经济发展造成影响，还会干扰金融机构资金投入积极性。为了促进地区经济发展，企业针对金融融资风险，建立一套完整的预警机制，注重防范金融融资风险，上述问题已经成为金融机构面临的重要问题。企业通过建立风险预警机制，联合生产经营实况，建立信贷风险管控机制。

一、企业金融融资风险征兆

（一）投资建设

企业固定资产投资存在盲目性特点，筹建期间向金融机构大量融资，通过银行短期借贷开展建设投资。在投产一段时间后建立关联企业，向银行机构申请贷款。由于企业积累不足，对于盈利能力的估算误差比较大，在多种因素影响下，希望能够在短时间内实现经济快速发展。在向银行机构贷款、借款之后，能够与企业自身建立担保链关系。除过生产周期比较长的企业，一般企业的盲目性投资问题比较严重，固定资金资产占比比较大。

（二）生产经营

企业缺乏自有资金投资稳定性比较大，从而不断扩大融资规模，导致生产成本超过预期控制目标。在生产经营期间，依赖于商业信用，迫使材料设备供应商垫资。企业融资规模持续扩大，融资期限配合不佳，并且融资成本的占比比较大，极易降低资金周转率。企业短时间内可以偿还金融融资的利息，然而由于生产力下降，极易出现合约履行不当问题，导致企业利润不断减少。企业金融融资占据总资金量的50%，总额应付账款等于30%总资金量。

（三）主业外经营

企业处于稳定的生产经营状态时，扩展生产规模无法显现出明显的效果。企业金融融资增长速度比较快，企业主开始将资金应用到业外经营中，并且涉及到主业外业经营。企业销售额在数年间缓慢增长，金融融资增长速度加快，资金占用时间超过7个月。通过银行账户结算时，会减少销售资金，并且采用个人银行卡结算。

（四）信用履约

企业生产经营过程中，会面临资金短缺和融资风险问题。在操作金融融资时，需要不断降低抵押担保难度，并且在现有抵押担保上，企业会持续加大融资额度。当融资发展到筹资阶段时，企业就会请求银行机构进行贷款补助，企业借入大量资金，并且涉及到外地银行机构。融资风险通常出现了负债率大于80%的企业中，且金融融资、销售额之比在70%。企业负债率超过90%时，就必须依赖融资支撑生产运营。

（五）非合规经营

企业资金周转率低下，金融借贷不能满足企业主投资，从而导致资金账外循环占比，此时就需要向民间组织借贷，降低企业的纳税额和税负率。企业纳税申报与财务报表不相符时，将会导致税负压力不断降低。为了缓解此种情况，必须采用个人账户，对销售资金进行结算。

（六）其他风险征兆

企业在出现融资风险之前，地区媒体会出现大量的正面报道，所举办的大量活动都与企业生产经营无关，以此扩大企业的知名度和影响力，此时金融机构就需要注意相关问题。企业金融融资过程中，通过分析风险征兆、相关数据信息，是无法全面反映出金融业务。此时风险会分散到其他部门机构，此时企业就会出现明显的风险问题。企业在防范融资风险时，如果仅仅依靠金融机构，将会加大操作难度。此时就需要金融机构和相关部门合作，强化权利意识，促进信息流通，不断建立和完善风险预警机制。

二、企业金融融资风险信息收集

（一）投资信息

企业应当遵循自有资金和资金使用期限原则，并且确保企业投资资金的有效性，避免短期融资发展为长期投资，以免资金期限配置错误。同时，企业应当控制融资投入比例，深入分析企业盈利能力及成本承受能力。企业生产资金充足时，金融机构会限制企业投资融资比例。只有确保企业自有资金到位，才可以介入金融融资，避免企业投资盲目性，从而导致金融融资存在风险。金融机构不能将短期资金替代长期融资，从而导致融资期限错配。

（二）商业信用信息

企业应当确保商业信用应用的合理性，以此支持企业发展稳定性。一般情况下，企业会利用上游供应商竞争，通过供应商垫资，极易导致会货款应付压力加大，进一步导致商业信用使用过大，加大企业生产经营压力。其次，企业发展过程中，为了实现预期销售目标，极易出现销售商垫货物问题，从而导致应收货款增加。当企业同时存在货款应收、应付情况时，会加剧资金短缺问题，进一步出现资金链断裂问题。所以，金融融资风险管理与控制时，必须掌握企业的商业信用，以此防范融资风险。同时，金融机构还应当全面分析企业经营现状和财务情况。

三、建立金融融资风险预警机制

（一）建立金融融资风险预警平台

企业建立风险预警机制，能够确保经济发展的安全性和稳定性，属于社会的共同责任，还能够为社会稳定发展。由于政府部门引导，建立企业风险预警平台，各级金融机构和部门都参与到平台建设中，以此消除企业不同部门的信息流通，展现出企业的实际经营情况。建立预警平台，能够整合归纳企业信息，建立风险信息与数据库，定期比较信息数据。按照国家所实行的经济产业政策，联合地方经济发展，能够及时发现企业存在的风险隐患，并且向金融机构、监管部门预警，通过合理有效的措施提升金融融资风险防范力度，确保经济发展的稳定性。

（二）建立风险信息数据库

由政府主导，建立融资风险预警平台。金融机构、监管部门都需要确保经济平稳发展，消除各部门自我意识，注重收集和整理企业的生产经营信息，将其上传到预警平台。将企业经营信息输入到风险信息数据库，这样能够为企业预防和控制金融融资风险提供重要参考依据。不同部门所上传的数据信息，在实际分析中极易产生重叠问题，因此必须消除虚假数据，了解企业生产经营的实际情况，为数据库建立提供重要依据，并且按照企业的风险变化情况，不断更新信息数据库。

（三）信息数据库信息提供

金融机构所提供的服务包括企业开户、担保抵押、金融融资以及资金结算等，金融机构将上述信息传输到监督管理机构，之后由监管机构整理汇总信息后，提交到预警平台。不同部门所收集的数据信息，需要通过地方政府进行整合协调，及时提供给预警平台。发展改革部门所提供的信息包括项目审批、投资容积率、投资进度等；工商部门能够提供的信息包括企业设立、主要股东、注册资本、商业信誉等。统计部门所提供的信息包括企业销售信息、投资产值。税务部门所提供的信息包括企业纳税、税务登记、销售实况等。环境保护部门能够提供企业立项信息、环境影响因素、环境保护评估信息等。

（四）管理和控制企业金融融资风险

企业生产经营过程中，需要对金融融资风险进行防范，以此确保经济稳定发展。不同部门具有不同的职责，金融机构是金融企业，需要在风险防控中不断发挥出自身价值。金融机构业务经营期间，全面落实和执行国家的货币政策以及政府产业政策，并且到企业内部进行调查研究，以此明确企业的设计经营情况。通过对企业资金信息、财务信息、生产成本信息、销售成本信息等进行收集，对金融融资发放程序进行规范，不断加大风险管理力度。注重信息的调研、汇总，并且按照不同用途，提升资金的使用有效率、监督和管理资金流转过程。同时还需要分钟管理贷后资金使用情况，并且做好贷款检查工作，这样能够发现企业存在的风险安全隐患，降低融资风险发生率。

（五）建立风险信息共享机制

在市场经济体制下，政府对于经济运行管理并非无可奈何。由于企业真实信息呈分散分布状态，为了实现融资信息的资源共享，必须建立风险预警机制，包含部门信息共享机制、金融机构信息共享等，有效预防和控制企业融资风险。因此对于银行业来说，应当建立信息互通机制，通过监管部门发布融资信息；其次，由地方政府带头，建立和实施风险预警平台，监管部门需要通过平台提供企业信息，负责信息的横向互通。再者，平台组织建立融资风险数据库时，探索金融融资风险指标。并且组织专业人员评估融资风险，及时发现企业生产经营、融资所存在的异常问题，及时将信息提交给金融机构，并且按照风险等级提出风险，以此处理金融融资风险，促进经济运行的安全性和稳定性，还能够保障社会稳定发展。