对中小企业融资担保相关问题的探究

庄锴

摘要：随着我国经济发展进入新常态，我国经济转型的帷幕被拉开。在外部压力的影响下，我国经济发展出现了下行压力的不断增加。在全新的历史时期，在经济转型与发展的决胜期，创新驱动发展的重要性显得尤为重要。中小企业是我国经济发展中最具活力的部分，更是促进我国经济发展的重要支柱，中小企业所蕴含的巨大创新力和发展活力不容小觑。然而融资难一直是制约中小企业发展的瓶颈问题。本文将对中小企业融资担保中的相关问题进行探讨，并结合我国的国情和实际发展状况提出有效的解决策略，旨在为促进我国中小企业的全面发展、促进我国经济的发展提供有价值的参考。

关键词：中小企业;融资担保;相关问题;应对策略

一、引言

据相关统计资料显示，目前我国中小企业占企业总数量的90%以上，并且在总税收和生产总值中占据了50%以上的比例。中小企业在全面发展的同时，带来了大量的就业机会，更促进了技术的革新。因此，中小企业是推动我国经济发展的重要动力源泉，是实现我国产业转型的重要支撑。我国通过制定和完善相关的税收优惠政策大大降低了中小企业的税负，帮助企业间接降低了经营负担，中小企业征信体系的不断完善、对融资担保机构的政策扶持等措施在很大程度上解决了其融资难的问题，使中小企业能够更高效、更便捷的赢得银行的贷款，这些变化和措施为中小企业的融资营造了良好的、宽松的环境。

二、我国中小企业融资担保的现状——以某市为例

（一）某市的中小企业发展现状

近几年来，某市的发展脚步逐渐加快，国家也加大了对该市科技创新的扶持力度。该市目前的经济发展具有较强的活动、未来潜藏的发展潜力较大，并且该市逐渐向着科技创新性城市的发现发展。由于最近两年来受我国经济下行压力的影响，该市的GDP增长率开始下滑，这与我国当前的国情保持一致。但是该市2018年生产总值与2017年相比增长了8.5%，这也充分说明该市的发展后劲很强。目前该是99%以上的企业为中小型企业，就是这些不起眼的中小企业在该市的GDP中贡献了巨大的力量，不同于大型企业，中小企业的发展为该市提供了更多的就业岗位、税收收入也在逐年增加，同时更拉动了全市的经济发展。

（二）某市融资担保行业的基本发展情况

中小企业、“三农”等存在的融资难、融资贵问题逐渐被融资担保行业的发展所解决，通过担保增加了中小型企业的信用，能够帮中小企业顺利获得所需要的资金。随着我国金融市场内外部环境的不断健全和完善，该市的融资担保行业也逐渐趋于完善，帮助很多中小企业顺利获得融资。随着该市中小企业经营规模的不断扩大，已经有一部分中小企业摆脱了资金的束缚，获得了新三板的上市机会，这与该市融资担保行业的努力和贡献密不可分。经过多年的发展，某市的融资担保行业外部环境逐渐趋于完善，该市的融资担保行业在经过多年的经验积累后，目前正朝着专业化、精细化、正规化、科学化的道路发展。从整体上来看，该市的融资担保机构数量较少、融资担保行业的整体实力不断增强、政策性融资担保机构占据主导地位。

（三）某市中小企业融资担保中存在的问题

1.融资担保行业内部存在的问题分析

首先，该市的融资担保行业内部控制体系不完善、风险控制能力不强。该市目前的商业性融资担保机构发展迅速，但是这些机构内部缺乏完善的内控建设，这与政策性担保机构的差距还十分明显。由于缺乏风控意识和风控能力导致这些融资担保机构很容易出现操作风险，最终对自身的发展产生负面影响。其次，缺乏完善的再担保体系。目前该市大部分担保机构站在利润考核的角度，而是在直保方面投入的精力较多，并未充分发挥融资担保的职能作用，导致再担保业务无法发展、停滞不前。第三，对不良资产的处置方式较为单一。该市的担保机构在处理不良资产时主要采取的是自我消化、诉讼执行这两种方式。受各种因素的影响和处置方式单一导致该市的担保行业代偿回收率只是占25%左右，担保项目风险不断累积，从而使得担保机构的流动性压力不断增加。第四，担保机构人员的综合素养参差不齐。目前该市担保行业的从业人员人均素质并不高，缺乏复合型高素质人才。

2.担保机构与银行合作时存在的问题分析

首先，风险共担的机制明显匮乏。虽然该市的担保机构推出了全新的政府银担的合作模式，但是这种模式仅限于一小部分大型担保机构，而大部分融资担保机构在与银行的合作过程中所承担的风险仍是100%，这一点在民营融资担保机构十分明显。其次，担保贷款的期限较短了。由于中小企业自身的资金实力较弱，在通过担保机构向银行获取贷款时期限较短。

3.政府对担保行业的引导存在的问题分析

担保行业存在和发展的主要目的是为了对中小企业的发展提供资金保证和必要的扶持，但是，该市对担保机构的关注度过高，由于政府干预太多严重影响了担保机构本身内部的运作、内部机制的构建、经营决策等。

4.中小企业自身发展的问题

很多中小企业由于自身经营不善出现了过高的应收账款，再加之中小企业对政策变化的适应性不强，导致中小企业担保代偿问题频发。该市的中小企业内部的财务问题比较明显，有来自融资难引发的困境，也有来自盲目扩大经营规模引发的风险，还有来自资金投资失误的风险，这些最终的结果就是中小企业的资金链断裂，无法按时偿还贷款。

三、有效化解中小企业融资担保问题的措施

（一）担保行业内部的优化措施

首先，进一步完善担保公司内部的风险管理体系的构建。目前该市的担保行业呈现出两极分化的趋势，在政府的大力扶持下政策性担保机构逐渐趋于规范。

融资担保机构是中小企业和银行之间形成贷款的桥梁和纽带，因此，必须具备较强的风险管理意识，提升应对风险的能力。其次，尽快完善再担保体系的构建。受经济下行压力的影响，银行与担保机构之间的合作降低，导致代偿率不断提升，更使得商业银行减少了与担保机构的额合作关系来降低自身的经营费横线。担保机构必须以此为契机，尽快完善再担保体系的构建、弱化反担保的概念。第三，不断创新对不良资产的处置方式。担保机构的风险和代偿是在所难免的，但是随着近年来受各种因素的影响，担保机构的代偿金额大幅增加，严重威胁着担保机构的生存环境。可见，只有对不良资产的处置进行不断创新、不断改革才能保证担保机构的长远、可持续、健康发展。例如：可以实现不良资产证券化模式、实现债转股模式、对资产进行重组、实现专业机构的合作模式。

（二）担保机构与银行的优化措施

首先，加大银担合作的力度。融资担保机构与银行之间的关系是相互依存，银担合作的大力推进对担保机构的生存与发展起着极为重要的作用。因此，政府部门应出台相应的政策，积极鼓励越来越多的商业银行加入到合作中，并将政银担工作的完成情况作为一项考核银行优秀的指标。其次，进一步强化对中长期贷款规模的管理。作为商业銀行可以根据中小企业的表现适当地延长贷款的期限。

（三）优化担保机构与政府部门的措施

首先，适度地对担保机构进行管制。作为政府部门应该尽量减少对担保机构的行政干预，并以多种方式为担保机构搭建多层次的、流动性的支撑体系。其次，建立以政策性担保为主、民营担保为辅的担保机制。

（四）优化担保机构与中小企业的措施

首先，要求中小企业必须转变观念，树立全新的风险管理意识。中小企业应该通过合理的经营来逐步提升自身抵御风险的能力。其次，中小企业在经营活动中应高度关注投资可能会产生的风险，切忌盲目扩张，要做到稳健性经营。

综上所述，在当前我国经济下行的大背景下，中小企业、融资担保机构的发展对反普惠金融、推进产业升级有着极为重要的作用。因此，政府部门、银行、融资担保机构、中小企业应加强沟通与合作，在多种保障措施的支撑下寻找共同发展的机遇，营造更健康、更高效的中小企业融资担保环境。

参考文献：

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