新时期商业银行全面风险管理浅析

2019-12-20陈垚耀

财经界·上旬刊 2019年12期

陈垚耀

关键词：新时期商业银行全面风险管理

一、前言

商业银行的发展处在整个经济大背景下，与国家的整体经济背景有着密切的联系，一旦经济出现些微的波动，商业银行的资金运转、信贷体系等就会出现较大的反应，因此，对于商业银行的风险管控必须从市场环境出发，做好全面的风险管控。全面风险管控是为了应对当前全球化、自由化以及财务创新的国际化浪潮提出来的新概念，包括管理风险控制、市场风险控制、操作风险控制、资本风险控制等多个方面。全面风险管控相对于原先传统的单一风险控制，具备多方面的优点，能够保证商业银行在市场化的浪潮下屹立不倒，尤其是在当前中国整体经济形势下滑的形势下，能够保证商业银行不被巨大的经济压力拖垮。

二、国内外商业银行全面风险管理状况

国外的研究主要体现在ERM和巴塞尔协议上，本文主要讨论巴塞尔协议。巴塞尔协议针对原先只注重信用风险的风险管控模式做出了一定的修改，将操作风险、市场风险等可能也纳入了监管的体系范围内，从而实现了以操作风险、市场风险以及信用风险为三大支柱的全面风险管控体系。巴塞尔协议的内容充分注意到了市场的影响，对于市场在商业银行运作过程中会产生的影响做了详细的约束，在原来仅仅依靠银行工作人员的能力以及经验进行风险管控的基础上增添了新的风险管控办法，形成了更全面的风险管理系统。国内的研究主要是在市场经济体制建立以后对于化解企业不良信贷资产方面的的研究，然而随着市场经济的进一步发展，研究者们逐渐发现仅仅对于不良信贷资产的风险管控是不足以对于商业银行的风险进行全面的管控。2008年全球次贷危机以后，理论界对于商业银行风险管控的研究逐渐深化，从单一的信用风险研究变成了对于全面风险管控体系的探讨。

三、苏州地区商业银行全面风险管理中存在的问题以及解决措施

当前苏州地区商业银行全面风险管理中所存在的问题主要有以下四个方面：（1）全面风险管理文化理念尚不普及;（2）全面风险管理机制运行并不流畅;（3）全面风险管理技术手段落后;（4）全面风险管控人才素质不够。文化理念的不普及体现在现阶段商业银行的银行职工并没有全面地接收全面风险管理的理念，在进行工作的过程中仍然以旧的思想主导行动，在风险管控上并不注重全面地管控策略而对于信用风险管控过分注重。运行机制不流畅在于当前苏州地区商业银行虽然引进了商业银行全面风险管控的相关理论思想，但是在执行时遇到的阻力过大，在管理体系、机构设置等方面存在着很多不合理的地方，整个组织架构的工作效率低下，对于风险管控工作难以良好地解决。技术手段落后体现于没有良好的信息系统数据支撑，风险管理的模型也不够先进，难以满足日益复杂的社会经济状况的要求。管控人才素质不高，表现在商业银行风险管控团队中缺乏风险计量技术的人才，员工的知识储备没有及时地更新换代，在风险管控的过程中不具备现代化风险管控的意识和能力。

要对苏州地区商业银行进行全面的风险管控，首先，完善风险管理机制体制，一方面要有強势有力的领导部门主导，带领整个团队进行全面的风险管控工作;另一方面要建立纵向到底的风险管控部门并把银行员工的业绩考核与风险评估水平相挂钩，反向促进风险管控部门的核心工作能力以及员工的工作热情以及工作能力的提升。其次，要实现商业银行的风险管控水平的提高，必须要建立资本和风险约束体系。资本和风险约束体系主要是针对商业银行运行过程中资金的流向与规划的各项管控。在资金的管理方面，商业银行应该加强资本的统一归口管理水平，对于资本在各个产业和领域的配置要有科学的管控水平。同时，在资本的规划管理方面，要注意资本在市场上不同领域的占比程度，结合不同产业的风险水平，做出适当的风险管控调整，降低资金在投资时的风险水平。在资本的约束力度上，也要注意资本的综合利用水平以及效率，对于资本的回报率要有敏感性，对于高投入低回报的资本投资领域要做出一定的约束，保证取得最高的资本利用效率。

在商业银行全面风险管控方面，要注意改进风险管理的方法、流程和技术，本文在风险管理的方法、流程以及技术方面提出了一些想法和建议。首先是要健全信贷的政策体系。信贷的政策体系是要在中央和地方政策基础上，结合商业银行自身发展过程中获取到的经验，进行一系列的信贷政策的制定。在信贷的政策体系制定过程中，要注意加强对于各区域不同的政策管理。苏州产业涉及比较广泛，在不同的领域资本的运用规模和运用状况都是不同的，因此对于苏州的各个不同区域要实行不同的信贷政策，但是在信贷政策的实行过程中，要积极扩大信贷政策的覆盖领域，并制定完善的综合应用限额、停复牌、主动退出等信贷风险管理机制。其次，要强化贷款质量全周期管理。商业银行对于发放贷款的过程要具备充分的谨慎性，在发放贷款之前就必须要做好对于相关客户的信用审核工作，要加强业务准入管理的控制。在贷款已发放以后要跟进贷款的后续工作，包括贷款利息的收取以及贷款期限到期之后贷款本金的追回，并要根据客户的贷款本金及利息归还情况更新客户的信用体系，健全银行的征信系统，降低日后贷款中的风险。