4D系统财务领导力培训模式与实践

王东来 刘 清

一、4D系统财务领导力培训

“4D系统”以卡尔·荣格提出的“四种基本性格”理论为依据，将复杂的团队及个人特征分为四个方面，基于团队背景尤其是文化背景，系统化地帮助团队及个人提升业绩，改善领导行为。财务管理是组织中重要管理力量，财务领导力是组织发展的核心竞争力之一，在运营过程中进行核算、反映、控制和监督，体现为对组织的支持和引领，提供信息和决策支持。财务工作和其他岗位相同，既影响组织中的他人又受到他人影响，具有潜在和实际的领导力。财务领导力既是一种能力，也是能力实施的过程，包括影响力、决策力、控制力和前瞻力。从个体层面是个人和财务部门的领导力；从组织层面来讲包括战略规划、经营管理、变革创新等方面的财务管理能力。财务领导力的基础是财务领导者的素质和能力，包括沟通高层领导者，对其他业务部门担当与合作，对部门内成员激励并帮助其成长，助推组织战略，完成组织目标。

组织需要树立财务领导力的理念，这样有利于财务部门与其他部门建立起有效沟通、通力合作的平台和环境。4D领导力培训组织的第一个步骤是4D测评。操作过程中，首先向被测试人说明测评能够达到的目标，测评是匿名保密的形式，让被测试人以放松和真实的心态完成测评，再根据报告进行辅导。4D坐标系统可以衡量与改善团队绩效，衡量与改善成员在团队互动中的行为表现。4D领导力风格，包括展望型创新力、指导型执行力、包融型凝聚力、培养型感召力，见图1。

通过测评发现，财务人员的测评结果多以橙色指导型为主，偏重于逻辑决策和数据分析。上述四种颜色都有擅长之处，绿色偏重于关心他人，是人际关系创造者。蓝色为创意构建者，富有创意，追求卓越。橙色偏重纪律性和可信的流程，适合财务管理。黄色为团队创建者，创建和谐的团队关系。每位领导者都具有上述四个方面的特征，只是偏好不同而已，成熟的领导者应该在发挥自己偏好的长处的同时发展其他三个方面，使得更加适应复杂而多变的环境。

图1 “4D领导力”领导力风格

二、工作坊式的教学模式

工作坊培训形式更加强调互动，把测评分析、知识培训和教练辅导融为一体，提升参训学员的领导力和团队建设能力，改变团队的文化氛围、心智模式和行为方式。工作坊式的培训方式给参训学员提供了一个共享而开放的学习环境，通过知识共享，能够促进学员更快、更好地学习和发展，提升团队成员之间的协作能力和凝聚力。与传统的灌输性模式对比，工作坊教学模式始终以学生为主体，以合作学习为主要组织形式，强调提高学生的实践能力，注重培养学生的综合素质。相比传统培训项目，工作坊具有“短平快”的优势，参与者共同参与、共同经历和真实体验、实现从无到有或从有到优的演进、参与者与参与者之间深度对话。工作坊的教学形式学员的参与性强，将理论知识和实践操作紧密联系起来，从而达到了教学和培训的目的。工作坊模式采用引导技术，通过引导、促动、催化、协作等，激发参与者之间的群体对话，引导者支持团队实现创造性变化，实现高质量产出。

三、依据需求调研优化内容设计

针对财务人员在提升管理技能、决策支持、协调沟通方面的需求，从组织战略、岗位和工作的需求、职业发展需求出发，把调研结果整理总结。通过管理访谈和调查问卷等方式收集影响财务人员素质能力因素。从组织战略、岗位和工作的需求、职业发展需求出发，制定并发放调查问卷。发放问卷60份，回收有效问卷51份。调查结果显示，填写人员普遍认为，培训的目标为改进工作能，专业知识，培训对于提升工作绩效和个人职业发展非常有帮助。针对财务工作的政策性、专业性特点，财务人员更应具有领导特质和应变能力，发挥对组织的引领作用，成为经营专家和战略专家。除了熟悉业务工作，需要与财政、税务、银行、审计及业务主管部门的联系，掌握必要的法律、投资、税务、管理等知识。填写人员认为组织培训的目标主要是知识更新、专业技能提升、思维观念转变，培训目的和作用的调研情况，见图2。

图2 培训的目的与作用的调研情况

图3 财务管理人员核心能力与素质

同时，填写人员认为战略能力、管理能力、沟通能力、预测决策、风险控制、预测未来等方面的能力为影响财务人员能力素质的重要因素。通过上述步骤，提炼出财会技能、领导技能、商业技能、人际技能的能力素质，得出了财务管理人员能力与素质模型，见图3。

四、4D系统工作坊设计与实施

领导力培训的设计和实施中，注重工作坊场域的设计，创造宽松友好、平等互动的环境。根据REST模型，培训场所的设计符合规则、能量、空间和时间四个要素。例如，将培训场所桌椅摆放呈U字型，增强参训人员的参与度。培训开始时，培训师需要强调培训秩序、对话研讨规则、争议处理规则，增强参与者在工作坊模式中的主人翁意识和责任。场域的变化给参与者带来的不仅是新鲜感，更重要的是点燃和激发潜能。

通过浮现问题、呈现压力和阐明收益等环节进行预热，激发大家对财务领导力培训的参与度和学习积极性。培训过程中采取总分总模式，即基于主题和目标将参与者连接在一起，可以采用分组研讨、呈现差异和集体发布。基于主题和目标引发参与者相互之间的经验分享和感受传递。通常的方式包括经验分享、焦点讨论和提出新挑战。组织财务领导力培训，根据需求拟定具体培训目标，确认参加人数，统计参加人员背景信息，包括性别和年龄跨度。包括职位、级别、单位，包括学员是否自然团队，学员之间是否相熟。以便针对性设计课程内容及授课方式，提前准备设备、设施、道具，场地情况，进行课前测试。

在培训师的指导下，分组成员分组交流分享体验，不断地反思与学习。实施过程中，学员通常被分成4—6个小组（每组6—8人）进行集中学习。学习过程包括几个方面：任务描述、目标设置、计划、行动、成果展示、回顾与点评。首先，进行破冰活动，天性及领导风格测评，测出成果并佩戴胸牌，分成四色组，同色两两交流。进行认知自我、团队及任务的三项诊断，请与对角线或相邻颜色的朋友两两相聊。进行管理情绪与故事解读，完成两项心态转变。通过头脑风暴、讲故事、两两对聊，观看视频，进行提升领导力行为练习。

活动结束后，对团队表现进行适当的鼓励和赞美。最后进行复习回顾，即领导力提升12周行动计划大比拼，回到讨论大组，每4人一组，用1-2张大白纸图文并茂画出4个人行动蓝图，包括目标、至少3个行动、进行答疑和感恩派对。工作坊离场环节需要考虑的事项包括，回顾工作坊主题、目标、内容、进度，确定产出，包括工作坊对工作的推进价值、学习和成长、时机和时间的选择、工作坊地点的选择、后勤与行政安排、工作坊的流程与环节设计，引导师团队的表现等。每次工作坊结束后，应该成为参训人员成长的催化剂。例如，继续参加啥龙、读书、同行交流等活动，获得反思和反馈。以团队发展评估和个人发展评估作为培训和行为改变的衡量指标，定期测量团队和个人的八项行为，找出得分最低的2-3项，作为教练辅导的重点。

五、财务人员培训优化

（一）围绕财务领导力，进行内容设计

针对财务人员评估能力短板并结合组织需求，开展了针对性的培训，拟定了财务培训计划，从人员的不同岗位出发有的放矢地制订培训计划，针对财务人员测评情况，围绕财会技能、领导技能、商业技能、人际技能的能力素质等领导能力提升进行专题培训。确定培训主题和聚焦目标，提出关键选题，参照体验目标，依据相关度确定时间分布，匹配引导活动，确定主题和培训目标，见图4。使得培训能真正达到目的，见到成效。以自我认知、转变思维、解决问题为总体思路，设计了专题培训课程与主题研讨，同时在评估、考核、培训方面对模型加以了应用，通过多种措施提升财务人员的领导力水平，体现了科学管理。

财务工作具有政策性、专业性强特点，应具有领导特质和应变能力，又需要处理主要矛盾，应对不同事物，具备沟通合作和团队建设能力，成就财务领导力对组织的引领作用。除了熟悉本单位的主体业务工作，需要与财政、税务、银行、审计及业务主管部门的联系，掌握必要的法律、投资、税务、管理等知识。由于会计学科越来越多学科交叉，会计人员除了需要具有扎实的专业基础知识外，还需要具有国际思维的复合型专业知识来适应环境的不断变化。课程体系设计要从狭窄的专业教育向综合素质教育转变，加强不同地区和国家的经济、法律和政治背景，以及数据处理等能力的培养，成为具有“国际思维”的复合型国际化会计人才。财务工作要求全面、客观、准确地反映组织的财务状况，构建适合组织特点的财务管理体系，推动组织规范运作、创造内外部良好环境的能力，持续协调发展，确保战略目标顺利推进。

图4 工作坊设计的五步骤

（二）丰富培训形式，提升培训效果

根据财务人员的特点和培训需求，结合最新技术，采用更加多样化、实操化的授课方式，进行分类设计、分班设计、模块教学，体现个性化需求。财务培训对象的特点决定了采取单一的课堂培训方式不容易达到培训目标，必须采取灵活多样的培训方式。例如，培训避开财务期末工作比较繁忙的时间；相同内容培训安排在不同时间段进行，以供财务人员选择；课堂教学中增加多媒体教学等现代化教学手段的适当使用，运用案例教学、情景教学、小组讨论、经验交流等方式提高学员学习兴趣和培训效果。同时，对于财务人员的培训教育培训要注重双向式培训。针对财务人员领导能力的培训，采用体验式、工作坊、研讨式教学对受访参训人员帮助较大，有助于思维方式的转变，同时有助于财务人员互相借鉴，取长补短。整合多种培训模式，采取灵活多样的形式，包括讲授式教学、案例教学、结构化研讨、实践教学等等。充分考虑到培训课程属于理论型或应用型，培训对象的年龄和学历结构、灵活选用教学方法。注重引导的关注培训效果的达成，关注内容和过程带来的结果。

（三）通过业财融合，打通财务成长通道

财务人员应更加深入业务，站在更高层面考虑问题。财务培训要适应工作要求，实现业务需求与培训需求的高度融合，从知识、技能、态度和行为出发，提高财务和业务工作能力，拓宽知识层面，并对课程效果进行内容、反应、学习效度等的反馈，确保培训的有效性，达到培训的预期目标。财务领导力培训体系的构建，可以成为组织可持续发展的战略工具之一，保证组织能够在日益激烈的竞争中更加健康持续地发展。