农村信用社小微企业信贷风险管理

2019-12-10俞文婷内蒙古自治区农村信用社联合社

营销界 2019年25期

■俞文婷（内蒙古自治区农村信用社联合社）

从社会发展的多元化和创新化来看，金融服务也面临着对应的金融危机，农村化改造提高了农村建设和人们的生活质量，但同样也会给农村信用社带来服务的紧迫感，老旧的管理制度和服务设备已不能满足现在人们的需求，内部早就存在着诸多问题，制约着其管控效力，想要持续发展，就要加强信贷风险管控能力。

一、小微信贷的相关概念

普遍认为小额信贷是一种关注中、低收入群体的信用贷款手段，也是一种成功的扶贫方式，主要向无担保而需要资金用于生产经营或消费的群体、贫困人口而设定的特殊信贷方式，为其提供类似贷款、储蓄等金融服务，来暂时解决生活温饱问题，为困难家庭运营一个小生意提供暂时的基金周转，从而保障了他们基本的经营、消费等生活问题，大致对象包括了广大农户、城市下岗失业者以及小微企业，小微信贷的以下几个特点。

（1）易受个人意志影响。一般我国的微小企业都是个人创造或者家庭经营，这种企业往往管理制度比较简单且松散，容易受管理者个人道品质的影响，向家庭这种合伙企业一般权利高度集中，易形成“一言堂”，因此若以个人判断来决定企业发展方向很容易出现失误，并且不利于实现企业监管制度的实施，容易出现挪用贷款资金等情况。（2）易受国家宏观经济政策影响。小企业和微型企业具有规模小、市场占有率低、抗风险能力差的特点，因此一旦国家经济发生动荡首当其冲受到影响的就是小微企业，所以信用社要及时做好对经济政策变化的预测和制定预防的措施，降低信用贷款风险。（3）没有小微企业征信系统。因为大多小型企业由家庭经营，所以对于制度的要求没有多加注意，导致管理松懈，行为准则都不规范，可能会出现财务信息不真实的情况，如果银行需要通过政府和第三方收集贷款企业的信息，则需要付出很高的信息成本，因为手续不完全，制度不完善，一旦涉及到银行贷款时没法确定企业的经营状况，很难通过公共信息了解小微企业的信用状况的模式，将会大大增加小微企业信贷的风险。（4）信用风险较高。因为这类型的企业规模小，所以管理不规范，不能提供合理的财务报表，会出现诈骗现象，容易受到外部环境的影响，产生不良贷款，这被称之为道德风险。抗风险能力较弱，并且为了避免损失一旦触及到可能经济受损时就容易退出市场，造成更大的商机损失。

二、农村信用社小微企业信贷面临的风险和成因分析

（一）小微企业信贷风险管理制度不健全

由于小微企业大多是由个人或者家庭成员管理，所以大多只注重经济的发展，对管理制度不是很完善，首先表现在由于没有健全的约束制度，一部分信贷员为了一己私利违规发放贷款，致使许多贷款沾上人情味、利益链，监督流于表面，没有起到应有的效果，实际操控力度不足。然后没有科学的管理制度，员工没有明确的行为规范，对于信贷业务的流程也没有规整的过程，责任不足的员工随机调换岗位，导致信贷服务出现交接错误，使得农户存在托辞推迟或者拒绝按时还款的现象。再有信贷风险系统建构上缺乏逐步完善机制，这样长久发展下去可能会出现不守信现象，进而不良贷款，对信用社和村民的利益都有害，缺乏足够的风险跟踪监控，其信贷存在不良化的几率始终处于高水平。最后缺乏对顶层设计者的约束规章，既然是一个企业，就应该有应有的管理人和管理制度，不能全凭领导者一人的随意决定，需要建立了审贷分离、分级审批的决策体制，杜绝凭个人喜好和“一人言”现象。

（二）小微企业风险识别评价体系不完善

科学的风险识别评价体系是商业银行评估客户信贷风险的有效手段，小微信贷的能力有限，资产实力薄弱，规模也小，所以不能像大型企业那样全面且准确的分析和识别发展阶段的成长性和风险点，这样就会导致企业认不清目前形式，没有向前发展的方向，也不能沿用其他传统银行的体系，但可以借鉴模仿，毕竟小微信贷本身的特性是和传统银行不一样的，必须保证程序的精简化与评价的多元、灵活，还要适当放宽担保条件来服务于短期紧急贷款需求，但就目前来说主观性和人为影响过重，评信评级制度、操作体系并不完善。

（三）小微企业贷款定价机制不科学

经济发展迅速，农村建设也日渐佳境，因此小微企业发展数量壮大，那定价如何就应该有一个统一的标准，一些权威的银行会考究到经营风险等来对客户进行剔除，保留下来的客户就会被授信，从而建立基准利率依据调整定价的原则，而小微企业信用社为了发展和突破不断改革，降低自身放贷风险，但其实有时候违背了“收益覆盖成本和风险”的风险定价规律，难以制定具备合理弹性的利率原则，不能预见性的发展小微企业异常的风险点，导致事后风险控制力度不够。

（四）小微企业信贷风险预警体系不完善

一般银行在遇到实际风险超过可控范围后，会采取风险预警制定的措施来解决，但小微企业对于信贷风险的监控、控制能力稍有欠缺，风险预警机制不完全，对其也不重视，仅靠不良贷款占比来分析风险系数，是不能全面评估风险的，若是不根据企业真实情况和周围环境的影响因素去评估风险，制定预警制度，那一旦企业经营发生重大变故，贷款出现风险，济宁农村信用社没有相应的管理措施应对，没有办法能及时控制局面，从而造成重大损失。

三、信用社小微企业信贷业务的风险管理措施

（一）贷前风险控制

信贷前做好防范，所以对于贷前调查是不可省略的环节，当借贷人提交贷款申请后，经理和相关人员应该对这名借贷员和家人亲属做一个基本的调查，其看家庭情况和家人经济来源情况来判断是

否符合借贷情况，有还贷的能力，根据其生产经营规模、偿还能力、贷款方式等特点，结合产品的有关规定确定贷款额，以及还贷期限，要综合考虑收益水平，物价差异、市场竞争、客户信用状况等因素来实行差别定价，最后还要撰写贷款调查报告以示结果。

（二）贷中风险控制

贷中风险控制的主要流程为审査、审批、合同签订及发放贷款。借贷人提交报告后由工作人员核对资料是否真实完整有效，所提出款项是否合理，符合实际生活状况，以后有偿还的能力，并且对于首次申请的用户企业要对其进行风险评级授信，和该企业申请贷款的具体业务审批同步进行，并纳入同一个信用贷款档案进行管理。

（三）货后风险控制

贷后管理是最后一环，是对借贷人的后续跟踪，确保贷款本金和利息能及时收回，因此借贷后要进行分析和检查，随时获得借贷人资金状况的第一手资料，以防其没钱还贷跑路，从而造成公司的损失，当发现客户本金逾期、连续欠息 2 个月、按月等额还款的贷款逾期 1 期以上等情况时，需要立即调查借贷人具体情况，经济状况，及时做好记录和跟踪，并加大对违反规定贷款行为的查处力度，以确保贷款的安全。