基层外汇局在行政处罚中存在的问题及建议

费玲莉

摘要：外汇行政处罚是打击外汇违法违规行为，维护外汇市场秩序稳定的重要手段。由于多种因素的影响，当前基层外汇局实施行政处罚还存在一些问题，亟待解决。本文对外汇行政处罚中存在的问题进行了简要的概述，并在此基础上提出了相关的政策建议。

关键词：基层外汇局;行政处罚;政策建议

外汇行政处罚是打击各类外汇违法违规案件，维护国家经济金融安全和外汇市场秩序稳定的重要手段，外汇行政处罚对于深入推进外汇信用体系建设有积极的促进作用。近年来，随着我国外汇管理法制建设的不断健全和完善，外汇局的外汇管理行政执法行为得到了有效规范，外汇管理依法行政工作取得了显著成效。但南于受各种因素的影响，当前基层外汇局在实施行政处罚过程中存在相当突出的问题，有待于进一步研究解决。

一、存在的问题

（一）执法程序不够规范。外汇管理法规废改立速度特别快，发生了部分执法检查人员掌握新法规的速度跟不上法规的变化速度，出现了对新法规熟悉程度不够，理解不够准确的情况，再加之查处的案件相对较少，对《检查处理违反外汇管理行为办案程序》规定部分程序不熟悉，如应当告知的没有告知、没有按照期限规定或法定步骤实施行政行为等。

（二）证据关联度不够大。在证据收集过程中存在取证不充分、不规范问题，如收集的证据与相对人的违法违规事实关联性不强，不能证明或不能完全证明相对人的违法违规行为。此外，部分执法检查人员在调查或取证时，很少关注相对人有无法定从重、从轻、减轻以及不予处罚的情形，因此较少地收集有关量罚的证据。

（三）执法环境有待加强。一些外汇违规案件虽然事实清楚，定性准确，但常受地方行政、人际关系等因素影响和干扰，从而出现讨价还价、以情代罚等情况，有的基层外汇局甚至将自由裁量变通为人情裁量、任意裁量，使得最终处罚往往低于制度标准。上述情况不仅严重损害了外汇管理法规的严肃性，也影响到了基层外汇局的权威形象。

（四）文书质量有待提高。基层外汇检查人员因对行政处罚告知书、行政处罚决定书等重要格式文书中具有法律要式部分的规定一知半解，叙述违法事实针对性不强，引用处罚依据不正确，引用的法规条款未具体到条、款、项，内容不全，未载明处罚幅度和减轻或从重的依据。

（五）执法主体能力制约。从实际情况来看，基层外汇局检查岗大多为业务兼职人员，缺乏法律系统知识，且开展的执法活动相对较少，只能从业务角度分析判断违规依据。受知识水平和认识能力等因素影响，外汇检查人员很难对复杂的、偶发的外汇违法违规行为做出准确的认定，在案件处罚标准的把握中易出现不准确情况，致使处罚失当。

二、政策建议

（一）重视程序去瑕疵。外匯管理局应守住办案程序这道关，从立案到结案、从调查到处理，外汇行政处罚的每个阶段都必须严格根据《行政处罚法》和《检查处理违反外汇管理行为办案程序》等规定执行，全面实施精细化管理，力争每个程序、每个步骤、每个环节做到规范化、标准化，以保证程序上不存在任何瑕疵，努力降低基层外汇局行政执法风险。

（二）科学取证避争议。既要收集违法行为、从重处罚情节证据，也要收集当事人无违法行为、无须承担行政法律责任及有法定的免罚或从轻减轻处罚情节的证据，确保行政处罚公平公正。首先，注重外围调查，若违规主体系企业，把外汇监测系统信息作查案线索使用，把从相关银行取得的证据作佐证材料使用。其次，善于发现并利用违规主体身份及心理弱点获取核心证据。最后，舍弁瑕疵证据。

（三）把握尺度施处罚。在处理案件中，外汇局应秉承“有案必立、有案必查、查案必果”的原则，遵循“以监管树权威”的准绳，坚持查罚分离，做到法不容情和量罚统一，避免人情处罚，提高处罚工作的公平性。此外，对行政执法中遇到的重大复杂疑难个案问题，可积极主动与人民法院和上级外汇局沟通交流情况，在法律规定和制度框架内找到解决问题的合理合法途径。

（四）仔细斟酌制文书。外汇管理局应统一法律文书格式，确保对外汇违规行为定性、量罚的依据准确、完整，并需在最终完成后征得法律部门的审查认可，方可正式对外发出。文书引用法律条款要注重法律条款位阶问题，先引用条例等行政法规层面条款，再针对该条款内容，引用外汇规范性文件对具体违法违规行为进行细节定性捕述，防止对方对定性依据提出质疑。

（五）提高素质控风险。一方面，要加强培训。基层外汇局可以采取集中培训、以干代训等方式，对执法检查人员进行法律法规知识和执法技能培训，不断提高外汇行政执法能力。另一方面，要加强交流.、建立联席会议制度，可与司法机关、上级外汇局定期召开经验交流会，通过研究行政执法中存在的问题、剖析典型案例、开展案卷评查等形式，推动依法行政。

三、结论

在处理违反外汇管理行为的案件过程中，外汇局应严守办案程序每道关口，科学调查取证以获取直接有效证据，准确引用法律依据，恰当使用自由裁量权，严谨制作法律文书，防控外汇行政处罚环节风险。

参考文献：

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