新环境下财务公司资金集中管理问题分析

蒋 楠

企业集团是大型经济联合体，它将产品生产、研发技术、资本管理结于一体，其中资金管理是核心问题，是一切经营活动正常运营的根本保障。企业管理者为了更好地、可持续发展的将企业进行有效管理，采用多种形式进行高效利用企业内部资金，以最低的成本获取最大的经济效益是现代企业内部管理的重中之重。财务公司的资金及总管理其目的，就是为提高资金利用率。目前，在新监管环境下，进行管理财务公司的资金集中管理。在这个大背景下，财务公司内部具备完善的、科学的、合理的资金管理体系，才是保障其管理模式的有效推进的首要前提。

一、资金集中管理对于财务公司发展的重要意义

资金集中管理能够使财务公司管理者方便资源管理，清楚资金流向，以及知晓资金储备，为企业未来的稳定发展有了良好的计划。因此，资金的集中管理若在企业管理者管理不到位的情况下，则将会给企业带来不可估量的资金隐患。

（一）能够保障财务公司管理成本降到最低，完善资金管理体系

整个财务公司的经济运行涉及公司上下多个部门和多种处理流程，以及涉猎领域范围与社会不同行业较为广泛，这将面临多种挑战与机遇，所以要想运营好财务公司，必须处理好资金问题。一个企业想要取得长足发展，就要将在最小的成本下，带来更大的经济效益。然而，企业的资金集中管理正好做到了这一点，其能够让企业管理者对企业内部的资源进行优化配置，为企业内部制定完善合理的财务管理制度提供保障，实现内部资金的一体化管理，让企业管理者发挥管理能力，使企业管理者为企业未来发展筹划，制定完善的资金管理计划，能够有效地处理资金滞留问题，最大限度的减少资金的无效结余与闲置，避免资金在各部门之间的分配不合理，在遏制资金浪费问题的前提下，为企业获得更大的融资能力，为企业提升市场竞争力的同时，实现长远发展的目标。

（二）能够保证资金安全，为企业未来发展提供经济保障

资金对于一个企业的发展就像是血液对于人的身体健康一样，至关重要，不可或缺，若资金的安全问题无法得到保障就意味着该企业在市场竞争中是不会有长远的发展的。正因如此，资金的集中管理能够为企业完美解决这一安全问题。其能够保证在企业正常经营的情况下保证企业生产对资金的需求。财务公司对资金的集中管理，能够帮助企业管理者时刻掌握资金流向与状态，为企业各部门的生产运营进行合理分配资金，为企业管理者做出正确的经济决策提供保障，避免了因为资金分散而导致的公司面临的各种风险。

二、新环境下财务公司资金集中管理问题具体分析

（一）资金分配不合理

在大型企业内部，资金的管理是核心问题，必须科学合理，适应内部需求。资金的妥善管理才能为企业的长远发展提供经济保障。企业将内部资金过度用于投资，这将会使企业资金无法得到保障。并且，由于资金的分散会使企业面临多重风险与问题。无法达到资金的高效利用率时，公司经营必然受到影响，无法达到长远发展。

（二）资金管理制度不完善，交流有障碍

在国内大多数大型企业面前，其内部资金管理制度较为复杂繁琐，如果没有进行资金的集中管理，没有一个统一形式的资金管理交流系统平台，就达不到资金信息的及时性和有效性，在信息交流不顺畅的前提下，企业无法跟随时代发展潮流进行自身企业的更新与完善，就无法做到行之有效的企业管理与控制。

（三）内部工作人员对资金集中管理理解不到位

由于内部管理人员的专业限制和理解能力的限制，以至于对资金的集中管理理解不到位或者有偏差，在没有真正做到理解资金集中管理对于财务公司正常运营的意义的情况下，盲目进行资金集中管理，不仅达不到管理资金目的，而且会使企业的资金出现难以预料的问题。资金集中管理是对企业内部资金进行宏观调控，在最大限度的提高资金使用率的同时，企业做到生产经营有效进行，内部各部门有序进行。

（四）没有有效利用资金集中管理制度对资金进行控制

财务公司内部资金的有效运作是保证企业正常运营的经济保障。在企业公司内部制定完善的、科学合理的资金管理制度，能够对企业内部资金进行有效管理，合理进行投资，为企业的生产运行提供正确的决策。财务公司实行资金集中管理制度，能够帮助企业进行合理投资与融资，避免出现资金的不合理分配而企业出现资金问题。目前的大多企业，未完善资金管理制度，造成企业出现资金投资不合理的问题。

（五）存在企业内部股东资金混乱，占用资金资源

由于资金的分散分配，管理制度涣散，而致使企业内部股东资金与子(分)公司的资金产生混乱现象，易导致公司的治理出现问题，损害股东权益的同时，对公司的内部管理产生不利的影响，制约未来的发展。

三、财务公司加强资金集中管理的具体措施

（一）顺应社会经济发展，改革财务管理模式

财务公司的资金管理要顺应时代发展潮流，在适应市场经济发展的情况下，借用专业的管理模式，来提高资金的利用率，财务公司内部合理分配资金，保证企业内部经营有效运行，对于出现资金短缺或者出现投资失败的资金现象，财务公司应当立即做出对策，合理降低利息等措施，解决资金问题。财务公司管理者应当时刻了解当前经济发展环境，及时更新管理方式与理念，跟随时代发展潮流，为企业的发展引入多种经济发展方式，建设良好的资金供应链，为企业的发展寻求机遇，并把握住机遇，取得高速发展。

（二）建立健全完善的资金集中管理系统

财务企业经营业务复杂，经营内容范围广，资金涉及方面广，难度高，专业性强，要想促进财务企业健康发展，则必须要建立健全的完善的资金集中管理系统。运用发达的互联网信息技术，对资金管理进行网络实时管理，对于即将出现的问题或者已经出现的问题，利用计算机技术，针对问题，找准方向，对资金进行集中管理，对企业内部各部门进行实时监管，在保证正常运用的前提下，合理分配资金，改善财务管理系统的缺点与不足，优化薄弱环节，将不合理不规范的财务管理行为彻底消除，提高资金利用率。

（三）加强对财务管理人员的培训，提高其对资金集中管理制度的认识

财务公司的财务管理人员资金集中管理意识的提高，是保证资金集中管理制度有效运行的保障。在财务公司的日常生产经营过程中，加强对财务管理人员的培训，提高对资金管理制度的认识，建立完善的财务管理制度，保证企业资金管理制度的有效运行，降低企业面临的资金风险，实现对资金的有效控制。通过集中管理企业的资金，能够提高资金的利用率，保证资金所用之处都是合理科学的。

在培训过程中，也要加强对财务人员的计算机技术的培训，在有互联网技术的处支撑下，财务资金管理制度才能够有效运行，能够对资金进行有效管理，加强内部资金的有效管控、降低财务公司经营风险、提高资金生产经营利用率，也是财务公司有效抵制经济危机的重要措施。

（四）实行资金汇总式的资金管理模式

在新监管环境背景下，在面对现在的经济发展形势时，对企业的资金进行预算的保证企业正常运行的重要前提工作之一，对企业的未来健康发展有着极其重要的作用。但行至目前，多数公司企业的预算管理工资还是不到位，到时公司内部经营无法取得快速发展。因此，在财务公司内部实行资金集中管理制度，并且完善相关财务管理制度，制定相关资金合理分配计划，严格把控从事人员专业素质，做到有效提高资金利用率的目的。为企业的预算管理提供专业保障，在企业的各项管理有了财务预算的支撑下，能够更加有效地进行财务企业的有效管理。

四、结语

综上所述，在新环境背景下的财务公司进行资金的集中管理，是顺应时代经济发展潮流，适应快速发展的社会主义经济所做出的合理发展模式。财务公司通过对资金的集中管理，让企业对资金有了更深一步的掌控，也为企业管理者的对公司的经营发展有了更深层次的了解，让企业管理者为企业经营发展做出正确的决策提供正确的理论基础。资金的集中管理制度，在大大加强资金利用率的情况下，能够有效降低企业运营成本，保证资金生产运作正常进行，并且为企业所面临的资金风险有效化解提供支撑。总之，为了推动财务企业的可持续发展，不能“只说不做”，要付诸行动，保证在遵守社会道德底线和国家法律法规的前提下，降低生产成本，提高企业经济效益，从而提高财务企业的市场竞争力。