宁夏地区信用卡债务风险分析

卢鑫

[摘要]2018年，宁夏地区信用卡数量和业务量保持快速增长，其带来的风险也愈发突出，本文旨在探究宁夏地区信用卡风险现状，并通过计算迁移率获知坏账高发期，对银行卡风险管理提出了建议。

[关键词]信用卡;风险;迁移率

一、引言

信用卡除了能为各银行带来利息收入、年费收入、商户回佣收入、取现费和惩罚性费用等显性收益外，还能为银行锁定账户和资金、协同推进其他业务。

近年来，宁夏地区信用卡数量和业务量保持快速增长，银行在从信用卡中获取利益的同时，也产生了一些风险。

二、宁夏地区信用卡债务分析

（一）信用卡债务情况

2018年末，宁夏地区信用卡在用发卡数量约360万张，同比增长36%，授信总额约680万元，同比增长30%。国有商业银行信用卡在用发卡量及授信总额均占到了总量的一半以上。

宁夏地区信用卡逾期透支余额也在不断增加，2015年初延滞透支余额约为1.58亿元，2018年末已达10亿，四年间增加了5倍，但在用发卡量仅增加了3.5倍。

信用卡预期透支余额中，国有商业银行、全国性股份制商业银行、地方性商业银行和其他类型银行分别占比50.3%、28.1%、15.9%、5.7%，这与各类型银行信用卡在用发卡量的占比基本一致，还需参考信用卡卡均逾期透支余额来判断其风险，计算结果见表1：

地方性商业银行和其他类型银行等区域银行的卡均逾期透支余额远高于其他类别的银行。区域银行的业务主要在宁夏本地开展，资金规模和抗风险能力都不如全国性商业银行，更易引发信用卡债务风险。

（二）信用卡资产质量分析

2018年12月，宁夏信用卡不良率首次出现了下降，不良率为1.9%，同比下降11.7%，但仍处于高位，需持续关注。宁夏信用卡延滞率达0.7%，同比增长40.5%。

其中，仅有地方性商业银行的信用卡不良率和延滞率高于平均水平，特别是不良率达到了其他银行的三倍以上，其信用卡资产质量问题尤为突出。

利用滚动率模型计算信用卡资产迁移表。步骤：

1.定义信用资产周期

CO：已足额归还最低还款额或没有逾期：

C1：逾期1至30天;C2：逾期31至60天：C3：逾期61至90天：C4：逾期91至120天：C5：逾期121至150天：C6：逾期151至180天：C7：逾期181天以上。

2.遷移率计算

根据上一个周期未清偿余额中进入下一个周期的额度，计算出每个周期的迁移率。其目的是为观察前期逾期金额经过催收之后，仍未偿还而继续进入次期的比例。

例如，表2中C0-C1 =X12/X01=第2月处于C1的未清偿余额/第1月处于CO的未清偿余额。计算出6个月的平均坏账分期迁移率，逾期时间越长，迁移率就越高。第三周期的迁移率发生了明显的上升，第三周期及之后催收逾期的难度大增。

三、政策建议

（一）应提高风险管理意识和风险管理水平

各银行应高度重视信用卡风险管理问题，提高信用卡债务风险管理意识，持续跟踪信用卡债务风险水平，及时采取预防措施，防止系统性信用卡债务风险。

（二）加强发卡业务管理，提升发卡质量

各银行应建立科学有效的信用卡营销考核机制，摒弃粗放式营销发卡方式，提高发卡质量。加强授信管理，理性发展信用卡业务，推动信用卡业务健康发展。

（三）规范开展信用卡相关业务，避免消费误导

各银行应合理设定分期等业务费率，加强产品说明和风险提示，用简明、通俗的方式告知持卡人收费计息、违约责任和后果等关键信息，避免选择性、误导性披露行为，便于持卡人准确评估资金成本，降低信用卡逾期水平。