商业银行合规风险管理研究

唐麦特

[摘要]对于现代商业银行而言，合规经营是其运作和发展的基本原则。加强商业银行合规风险管理，不仅是监管部门强调的一项重点工作，同时也是银行发展中必须努力追求的一个目标。现阶段，我国商业银行合规风险管理中还有很多问题存在，只有采取有效的措施，加强银行合规风险管理，才能为我国商业银行的安全稳定发展提供有力的支持。

[关键词]商业银行 合规风险 管理研究

前言：商业银行合规风险指的是银行由于没有严格遵循监管部门要求、法律法规及银行业务活动行為准则等原因，导致银行可能因此受到法律制裁、监管部门处罚以及自身财务或声誉遭受损失的风险。其重点强调的是商业银行由于自身主导性行为违规违法所导致的经济和声誉损失，因此在理论方面具有内生性、复杂性、广泛性和严重性的特点。商业银行面对当前复杂多变的经济形势，要想实现快速、健康、稳定的发展，就必须高度重视风险防范工作，因此，强化商业银行合规风险管理，是实现商业银行可持续发展，营造商业银行良好发展环境的重要措施。

一、合规与合规风险

（一）合规

“合规”这一概念取自英文“compliance”，本意指的是遵从、服从。2006年中国银行业监督管理委员会颁布生效的《商业银行合规风险管理指引》（以下简称指引）中指出，所谓“合规”，即使商业银行经营行为符合法律、法规及准则。与此同时，银监会在《指引》第三条中对“法律、规则及准则”的界定为“适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守”。

（二）合规风险

《指引》中提到的合规风险主要是指商业银行银行由于没有严格遵循监管部门要求、法律法规及银行业务活动行为准则等原因，导致银行因此受到法律制裁、监管部门处罚以及自身财务或声誉遭受损失的风险。巴塞尔银行监管委员在《银行内部合规部门》咨询文件中指出，银行合规风险指的是银行由于违反法律或监管要求而遭到制裁，蒙受经济损失及没有遵守法律法规、行为准则及相关标准而导致银行信誉受到损失。

二、商业银行合规风险管理存在的主要问题

从机构设置方面来看，现阶段我国商业银行已经完全具备了实施合规风险管理的要求，但是，由于很长一段时间以来，我国商业银行在经营管理中都没有将合规风险管理作为一项重要风险来源加以重视，因此，相比于巴塞尔银行监管委员会制定的管理原则及国际银行业先进的管理实践，仍然有较大的差距存在，其主要体现在以下几个方面：

（一）对合规风险管理的重要性认识不足

在实际工作中，一部分银行工作人员，尤其是部分基层银行职员，对于合规的内涵、意义及实现途径缺乏深刻的理解。这种对合规风险管理内涵及重要性认识不足的现象，有很大可能会导致银行合规风险管理流于形式，进而给商业银行加下来的经营发展留下风险隐患。例如河北邯郸市2007年发生的农业银行金库5100万元被盗案件就是因为没有充分人事到合规风险管理的重要性说导致的，除此以外，近年来我国银行界发生的大量案件都不同程度的表现出了银行职员乃至银行高层管理人员合规意识淡薄的现象。

（二）缺乏对各项制度的统一管理和有效整合

随着监管环境的不断变化及商业银行的不断发展，国内各个商业银行都出现了内部规章制度日益繁杂的现象。在实际工作中我们经常可以发现，由于缺乏统一的管理，部分制度修订更新不及时;部分制度原则性国强缺乏可操作性，分支机构只能自行制定实施细则，从而造成制度混乱的情况;部分制度零散存在于各个文件通知中，没有形成体系，学习运用非常不便;部分涉及到多个部门的制度容易出现相互推诿的情况。这些存在于商业银行制度建设管理中问题，都会对制度的有效性和执行力造成不同程度的影响。

（三）合规风险管理能力不强

近年来，我国商业银行对合规风险管理的重视程度有所加强，并且基本都已经设立了相应的合规管理部门，然而在合规管理人员方面，大多都是由原来的审计、内控、法律等部门转岗过来的，没有专门接受过合规风险管理培训，缺乏相应的合规风险管理经验。由于人才培养和经验积累都需要耗费大量的时间，因此商业银行在综合化经营之后的一段时间内，其合规风险管理能力还不是很强。

三、加强商业银行合规风险管理机制的途径

（一）加强合规管理，界定合规管理职能

合规管理属于对事前的风险管理以及内部控制，属于风险前移的一种有效途径。首先，合规管理应当从高层开始，商业银行管理者必须要充分认识到合规管理文化与相关制度建设的重要意义，建立独立的合规风险管理部门，同时配置相应的管理工作人员。其次，健全合规部门职能，确保合规部门充分发挥出事前与事中的管理职责。根据基本制度、管理方式、操作流程等，对目前的制度予以优化和更新，确保合规管理制度能够真正覆盖相关业务的运行流程，包含全部工作人员的行为操守以及道德规范。最后，应当树立全员参与的意识，确保商业银行所有职工在开展各项工作时能够依法合规，不管是内部管理制度或者人民银行、银监会等出台的法律法规，都必须要求银行员工能够严格遵守，不管是传统银行业务或者创新产品，扩展新业务，需要工作人员必须要将风险防范摆在首要位置。

（二）加强员工素质教育，助牢思想防线

建立高素质的商业银行员工队伍，属于银行内部风险防范与化解的基础和前提，所以商业银行必须要充分认识到队伍建设的重要性，促进员工综合素质能力的提升。商业银行要重视思想教育工作的开展，真正将思政工作渗透到实际工作中来，每周定期组织进行学习，贯彻执行一把手亲自抓，一般人抓两手的基本原则，加强思想政治学习。借助于定期强化培训教育活动，帮助广大员工树立正确的价值观，促进商业银行工作人员思想政治与职业道德理念的提升。依靠组织进行多元化的教育活动，充分弘扬先进模范，充分发扬出主人翁精神和开拓进取精神，确保商业银行所有职工都能够主动发扬甘于吃苦、乐于奉献的精神，能够主动和违法违纪现象作斗争。

（三）严格督导检查实际的效力，逐步完善激励约束机制

商业银行必须要充分关注督导检查活动，这是确保相关制度得以贯彻执行的基本要求，借助于拓展检查范围，规范工作模式，合理安排督导检查活动的频率，从而发挥出有效的强化作用，确保新型业务、关键业务能够实现有效的检查。注重事前预防、事中管控以及事后监督的方式，把风险防控制度真正贯彻落实，能够在相对较短的时间内消除一些苗头性一家倾向性风险因素，针对风险事件和各种违规活动应当坚决保持零容忍的态度。在进行检查的过程中如果发现存在各种问题，不能局限在单纯的机械化整改，而需要全面分析研究存在问题的原因，制定有针对性的管理策略，在进行整改时要第一时间遏制问题出现的根源，确保不出现隐患和死角，进行全面详细的规划和整改，避免屡禁不止的问题。另外还必须要促进奖惩机制的完善，借助于构建合理的岗位用人体系，健全激励机制，确保商业银行职工能够充分认识到合规风险管理的重要作用。

结语：总之，合规风险管理是商业银行经营管理的重要内容和永恒主题，商业银行一定要对内控合规管理工作有一个全面、深刻的认识，不断加强和完善合规风险管理工作，排除一切风险隐患，为各项业务健康有序发展保驾护航，确保商业银行更好的实现安全、高效、稳健的经营发展目标。