金融学类本科专业个人理财课程体系建设研究*

任 辉

（1.广东外语外贸大学 金融学院,广东 广州 510006；2.广州华南财富管理中心研究基地，广东 广州 510006）

一、引言

改革开放以来，我国经济的快速增长带动了居民收入的大幅提升。随着居民财富的不断累积，如何高效地管理个人财富成为了人们迫切的需求。越来越多的人们不再满足于自身对投资机会的把握与判断，更期待通过专业化、系统化的手段管理个人财富，以实现财富的保值和增值。面对这一巨大的市场需求，各类金融机构（商业银行、保险公司、证券公司、投资咨询类金融机构等）敏锐捕捉到了商机，纷纷做出反应，加强相互之间的联系与合作，推出个人理财业务，从专业化的视角，为客户提供理财服务，并不断推陈出新，丰富个人理财业务品种，以适应不同类型、不同群体客户的财富管理需求。

随着个人理财业务的兴起，金融行业人才需求的结构发生了重大改变。具备“全面综合素质+专业技能”能力的个人理财规划人才在金融行业炙手可热，成为各个金融机构在金融市场上争夺的急需人才。[1]金融行业对高素质个人理财规划人才的渴求，给普通高校金融学类专业在人才培养上提出了新的要求，为此，各高校金融类专业纷纷调整课程设置，增设个人理财相关课程，加强个人理财课程体系建设，以期培养学生个人理财规划能力，紧跟社会发展的要求。然而，在众多的金融专业课程中，如何充分地整合现有的资源、有效地构建一个个人理财课程体系，使学生在正确地掌握个人理财专业知识的同时，又可以获得相关的能力培养，这将是个人理财课程体系建设的核心和关键。

二、金融学类本科专业个人理财课程体系定位、内容及其建设目标

（一）金融学类本科专业培养目标

金融学类本科专业主要包括金融学、金融工程、保险学三个专业方向。旨在培养适应社会主义现代化建设需要，德、智、体等方面全面发展，熟悉和系统掌握本专业所要求的基础理论和基本技能，具备初步的科学研究能力，能够在银行、证券和保险等金融机构及非金融企业从事经营管理工作的专门人才。具体而言，就是要求学生掌握马克思主义基本经济理论和现代金融基础理论；熟悉金融的创新、发展以及我国对外经济与金融的方针、政策和法规；能够综合运用新的金融工具和手段，具有较强的金融管理与实际操作能力；能适应现代企业和金融业对外开放的需要；具有较强的操作能力与分析、解决和研究问题的能力。[2]

（二）个人理财课程体系定位及其主要内容

个人理财是指通过分析、评估个人或家庭财务状况、明确自己的生活目标而制定的一系列相互关联的计划和方案，通过方案的实施和调整以实现不同阶段目标的过程。[3]根据金融类本科人才的培养目标，个人理财课程体系在专业培养目标中的定位是金融类本科专业的专业核心课程体系。该课程体系是以紧密衔接金融类本科公共课程和专业基础课程为前提，围绕个人理财学这一专业核心课程，涵盖现金与消费支出规划、投资规划、居住规划、教育规划、风险管理和保险规划、退休养老规划、税收与遗产规划等七门主要专业课程所形成的一个系统性个人理财课程模块。

（三）个人理财课程体系的建设目标

个人理财课程体系的建设目标为，学生通过个人理财课程体系的系统学习，能够熟悉和掌握个人理财的基本理论和方法，具备成熟的个人理财理念，能够在全面对客户财务状况进行分析的基础上，从宏观、中观、微观三个层面综合考虑，系统性地为客户就人生规划、现金与消费规划、住房规划、保障规划、投资规划、税收筹划等方面进行全方位的设计，形成一个切实可行的理财方案。该课程体系中的课程实践性很强，日常教学应注重“课证相结合”，将银行从业人员资格考证中的“个人理财”科目与“国家理财规划师”的考证内容紧密地结合到日常教学中，以减少学生适应社会的成本，为学生今后踏入社会，在银行、证券、保险等金融机构从事个人理财规划业务夯实基础。

三、当前金融学类本科专业个人理财课程体系建设中存在的问题分析

（一）学生对财富的认知比较片面

近年来，我国经济的迅速发展，催生了社会上的“财经热”现象，高校经济类专业受到了社会的追捧。金融业是国民经济的命脉，从业人员的收入相对较高，金融类专业成为了近些年的高考大热门专业。但是，不容忽视的是，不少学生对财富的认知比较片面，认为学习金融类专业就意味着今后能够赚大钱，获得高额回报。一些大学生受社会不良观念的影响，滋生出消极的金钱观，“一切向钱看”、“前途变钱图”等不良思想异化了一些大学生的道德品质。学生在学习个人理财相关课程中，如果没有正确的财富观进行引导，很容易剑走偏锋，以预期的个人经济利益为导向，功利心会比较重，对其日后走上社会、从事个人理财规划等金融业务将产生消极影响，小则可能导致个人财务危机，大则可能会为钱走向犯罪。更为严重的是，一旦他们在工作中将错误的财富观传播给客户，将会导致这些不良观念在社会上扩散和蔓延，引发一些社会问题。

（二）学生缺乏敏锐的现实经济分析能力

当前，金融学类本科学生运用经济理论分析现实经济问题的能力比较弱，不少学生对国内经济政策缺乏了解，对当前的一些经济热点不关注，对“经济新常态”、“经济高质量发展”等一些热词没有深入的认识，难以根据经济社会因素的变化对国内宏观经济发展及走势做出敏锐的专业判断。一些学生将书本上所学的宏微观经济理论照搬到现实中，去生硬地解释现实中的经济问题，这将会直接影响到学生今后的从业能力。个人理财规划需要从业人员具备对现实经济的全面分析能力和判断力，在为客户管理资金的过程中，如若对宏观经济走势把握不准或者对经济变化嗅觉不灵敏，会给客户带来经济损失，并影响其个人的从业声誉。

（三）课程内容与其他专业课程出现了大量的交叉与重复

根据个人理财相关课程的教学内容，不难发现，课程中的部分内容与其他金融专业课程的内容出现了交叉与重复，如现金规划的课程内容中需要介绍大量的现金规划工具以及货币的时间价值，这与银行会计学课程中的个人储蓄业务、商业银行业务与经营课程中的短期负债业务、财务管理课程中货币时间价值的内容出现了交叉与重复；投资规划的课程内容与证券投资学、期货投资学、金融工程学等专业课程的部分内容出现了一些交叉与重复，此外，居住规划与房地产金融学、风险管理与保险规划同风险管理学、保险学等等都出现了交叉与重复。虽然，在学科综合化、一体化的大背景下，专业课程之间的课程内容出现部分交叉和重复并不少见，但是像个人理财相关课程与其他专业课程在内容上出现大量的交叉和重复还是比较少的，可以说，个人理财课程体系还没有真正融合到金融类专业课程体系中，这给个人理财相关课程的日常教学带来了巨大的困扰。

（四）实践性教学环节明显不足

个人理财的相关课程具有很强的实践性和操作性，然而，目前多数高校的讲授方式要么是“满堂灌”的理论讲解，要么是“理论教学为主导、辅以少量实践教学”的跛行教学方式，实践教学环节明显不足，这给个人理财相关课程的教学效果带来了不利影响。[4]首先，理论与实践不能很好的融合，学生对理论知识的理解不够深入，缺乏通过实践操作来认知和加深相关理财理论知识。其次，学生所学的理财方法和理财技术得不到强化训练。学生无法通过实践操作来感知理财业务的运用流程并充分体验理财文化，学生对理财业务缺乏综合性、系统性的认识。第三，学生个人理财的各方面能力得不到全面培养。比如学生在理财品种上的变通能力、在投资方案选择中的决策能力以及在投资过程中的心态稳定性等等，都需要通过大量的实践教学进行锻炼和强化。最后，减少了学生和教师之间的沟通渠道。学生缺乏实践教学的内容，所学的知识难以通过实践操作进行检验，学习中的问题得不到实践的反馈，也无法及时地反馈给教师，使教师无法了解学生对知识的掌握程度。

四、个人理财课程体系中存在问题的原因分析

（一）对学生的财商教育认识不足

当前，我国经济社会中还存在着金钱至上的“拜金主义”观念,这种不良的社会价值观也在向高校渗透，侵蚀着不少大学生的思想，与此同时，高校在对学生财商教育上的投入严重不足，造成大学生群体在财商方面出现不同程度的失衡。金融学大类专业主要学习有关资金融通方面的专业知识，但在专业课程教学中对学生的财商教育仍然严重缺失。从个人理财相关课程来看，其课程的内容与消费、投资等紧密相关，应注重培养学生正确的消费观和价值观，但在实际教学中，也仅仅只是安排了理财专业知识的讲授，对学生财商教育的相关教学内容几乎没有。专业课程对学生树立正确的财富观助力不足，不仅会影响他们日常的消费观和理财方式，而且会给他们今后步入社会埋下隐患，成为工作中的羁绊。

（二）学生经济学思维的培养出现偏差

当前，我国不少高校经济管理类专业（含金融学类专业）一味追求与国际接轨，在设置专业基础课程上以西方经济学课程为主导，将其作为引领学生进入经济学殿堂的敲门砖，这实际上是为学生构建了西方经济学的思维范式。诚然，西方经济学在经济学研究领域处于主流地位，相关的经济理论对西方社会的一些经济现象可以给出合理的解释，但是如果照搬到中国，就会出现水土不服。比如说，按照西方经济学的观点，当经济社会发生通货紧缩时，物价下降，经济疲软，经济增速为零或者为负增长。我国在1998年—2001年出现了通货紧缩，但是当时中国的经济增长速度居世界之首，四年平均增速为7.6%，这是西方经济学无法解释的（即主流经济学难以解释中国经济现象）。西方经济学思维范式与中国国情出现脱节，受此影响，金融类专业的学生就不能准确地分析和判断中国经济的发展方向和未来趋势，这对其未来从事个人理财业务会造成不利的影响。[5]

（三）金融专业课程模块相对比较固化

受我国金融业分业经营、分业管理的影响，长期以来金融类专业课程分为了三大模块，即银行课程模块、保险课程模块和金融工程课程模块。这三大课程模块相对比较固化，各自负责一块领域，在教学中对学生能力的培养各有侧重，如保险课程模块主要培养学生的保险业务能力，对学生的银行业务能力和投资业务能力培养不足，银行课程模块与金融工程课程模块也出现类似情况，偏重于培养学生的银行业务能力和投资业务能力。[6]个人理财能力是一个全方位的综合应用能力，需要培养学生的银行、投资和保险三方的业务能力，并加以综合运用。若将个人理财相关课程直接嵌入三大模块中的任一模块，都会出现部分课程内容的重复和叠加，与此同时，受各个模块对学生能力培养侧重点的不同，在各模块中简单直接地嵌入个人理财相关课程，依然会出现教学内容上厚此薄彼的现象，学生个人综合能力的培养也会受到一定的限制。

（四）高校重科研轻教学的思想严重

当前高校普遍存在重科研轻教学的思想，科研论文和课题直接与教师的职称晋升、福利待遇和收入挂钩，大部分教师将主要精力放在科研上，对教学的投入较少，科研和教学相长的格局难以形成。教学服务于科研的需要、教学内容偏重理论讲解、不注重知识的实际运用，这些现象在一些高校的专业教学中成为了常态。此外，教师与实践部门的沟通与交流较少，自身的实践能力和知识的运用能力也有待提高，大量实践课程形同虚设，实践教学环节主要依赖于模拟软件系统操作和学生的假期实习。个人理财相关课程实践性很强，需要大量的实践教学来支撑，但是，在重科研轻教学的环境下，教师难以花费大量的时间投入到实践教学中，个人理财相关课程的实践教学环节被大量压缩也在所难免。

五、完善金融类专业个人理财课程体系的建议

（一）加强对学生的财商教育

所谓的财商教育，就是端正人们的理财观念、普及相关的理财专业知识、提高人们的理财能力的一种方法和手段。当前，对大学生进行财商教育，帮助他们树立正确的财富观、消费观和金钱观，是非常必要的，对金融大类专业的学生尤为重要。个人理财课程体系以个人生命周期为主线，合理设计不同生命周期的个人理财方案，最终落脚点是规划美好人生。纵观金融类专业的课程，在个人理财的相关课程中增设财商教育的教学内容最为合适。这是因为在个人理财相关课程的学习过程中，可以让学生在掌握理财基础理论、知识和技能的同时，真切地感知到人与经济的关系以及人与财富的关系，[7]财商教育的教学内容可以净化学生的思想，将正确的财富观与专业知识紧密的结合在一起，帮助他们学会正确处理人与财富的关系，这不仅仅是一种专业能力的体现，更是一种观念的传递，是他们今后走向社会的立身之本。

（二）培养学生符合中国国情的经济学思维范式

习近平总书记多次强调，要立足我国国情和我国发展实践，发展当代中国马克思主义政治经济学，中国特色社会主义政治经济学作为最新理论成果，是马克思主义政治经济学的中国化与时代化。[8][9][10]为此，高校经管类专业必须重新审视相关的课程设置，将中国特色社会主义政治经济学作为专业基础课程，并给予充足的教学课时，培养学生符合中国国情的经济学思维范式，与此同时，应减少“水土不服”的西方经济学教学课时，让学生了解一下西方发达国家的经济学思维范式即可。金融类专业属于经管类专业的一个分支，其所培养的人才今后大部分会在金融行业从事相关业务，其中就包括目前炙手可热的个人理财业务。因此，在金融类专业人才培养中，应做好专业基础课与各个课程模块的衔接，注重培养学生符合中国国情的经济学思维范式，夯实学生学习各种金融业务能力的基础。[11]

（三）建立案例教学库以及采用倾向式教学法，打破课程内容的交叉重复

如前所述，个人理财相关课程涉猎的专业知识较多，与众多的专业课程在内容上出现了交叉重复，这给课程讲解造成了很大的困难，如何既能保证课程内容的完整性，又能避免课程内容的重复和资源浪费呢？在课程体系建设中，可以考虑以学生专业能力培养为核心，重点做好两个方面的工作：一方面建立案例教学库，充实个人理财相关课程内容。在相关课程的教学中，通过讲授一个个生动的教学案例，既能规避掉个人理财相关课程与其他专业课程交叉重复内容的理论讲解，又能帮助学生巩固已经学习过的专业知识，[12]学生在案例学习的过程中，可以灵活地运用所学的专业知识去深入分析现实问题，有利于提升学生分析问题和解决问题的能力；另一方面，可以对不同专业方向的学生采用倾向式教学。如对于保险专业的学生而言，比较熟悉风险管理、保险学的相关课程内容，个人理财课程体系中风险管理与保险规划课程的教学内容可以简化一下，重点讲解投资规划、居住规划等其他课程的内容。通过建立案例教学库和采用倾向性教学，可以使学生系统地掌握个人理财相关课程内容，培养学生理财规划的综合能力。

（四）科研与教学并重，注重实践教学环节的建设

一方面，高校应突破“重科研轻教学”的怪圈，真正做到科研与教学并重，积极引导老师在教学中注重学生实践能力的培养。另一方面，教师应加强与实践部门的沟通与交流，注重实践教学环节的建设。个人理财课程体系中相关课程的实践教学在强化学生理财方法和技能上发挥着重要的作用，是对学生个人理财规划综合能力培养的重要环节。建设个人理财课程体系的实践教学环节应做到两点：一是建立小型模拟个人理财规划实验室。这个实验室可以建立在经管法综合模拟实验平台上，如果条件允许，可以通过整合教学软件资源，构建个人理财规划模拟实验的教学软件资源，让学生从分析自己的家庭财务状况入手，为自己家庭设计一套理财方案；如果不具备整合教学软件资源的条件，也可在实验室中建立个人理财规划场景，让学生在特定场景中进行模拟实践学习。[13]二是建立教学实践基地。加强与金融机构的联系与合作，在商业银行、证券公司、保险公司等金融机构建立实践教学基地，让学生在实际业务部门充分感受个人理财业务的运营流程，领悟个人理财规划的真谛，学会与客户进行理财沟通，熟练掌握和运用理财技能。

六、结语

随着我国居民财富的快速增长，金融行业对个人理财规划人才的需求日益旺盛。在此背景下，高校金融类本科专业纷纷开设个人理财相关课程，并着手建设个人理财课程体系，以期培养学生的个人理财规划能力，适应社会的需求。但是在个人理财课程体系建设中，大多数高校面临着一系列问题，如学生对财富认知片面并缺乏敏锐的经济判断力、课程内容交叉重复以及实践教学环节明显不足等等。追根溯源，还在于高校对学生的财商教育缺乏以及经济学思维培养与现实脱节、专业课程模块相对固化、重科研轻教学思想严重等方面的原因。为此，应以适应社会需求为导向，从加强财商教育、立足国情培养学生经济学思维范式、建立案例教学库并注重实践教学环节的建设入手，有针对性地寻找解决方案，不断完善金融学类本科专业的个人理财课程体系。