绿色信贷政策与服务体系研究

闫纬义 李超

摘 要：绿色发展已上升至国家战略，国家提出要依靠绿色金融引领绿色经济发展，提倡银行业向绿色经营转型，引导发展绿色信贷、带动绿色金融发展，从而打造绿色银行的理念。邮储银行通过研究如何建设一家绿色商业银行的方式，来实现对绿色信贷政策应用与服务体系的研究。

关键词：绿色银行;绿色信贷政策;服务体系

第一章 绪论

第一节 研究背景及意义

党的十八大将“生态文明建设”提升至国家战略，并将其纳入特色社会主义事业的总体布局中”，五中全会提出“创新、协调、绿色、开放、共享”的五大发展理念。做好绿色金融服务、发展绿色信贷既是邮储银行贯彻落实党中央、国务院战略部署和监管要求的需要，也是落实绿色银行战略定位、有效防控风险、提升可持续发展能力和社会形象的内在要求。邮储银行作为大型零售商业银行，始终坚持绿色发展理念，发挥经营优势，积极支持绿色、低碳、循环经济，主动防范环境和社会风险，着力提升银行自身的环境和社会表现，将发展绿色金融、建设绿色银行、践行绿色信贷政策、完善绿色服务体系作为可持续发展的重要研究和实践方向，通过本次研究，可以提升邮储银行绿色经营发展进程。

第二节 国内外绿色信贷研究文献概述

一、国外文献综述

国外对绿色信贷的研究多是围绕金融行业与社会经济可持续发展之间的关系开展，以环境金融、赤道原则等提法为主，与国内有所不同。

（一）环境金融研究

早期，Sonia Labatt，Rodney R. White通过大量数据验证，在1996年提出了发展环境金融的必要性和迫切性，设定了“环境金融”的概念，利用各种金融工具加强对自然及生态环境的保护，提出金融行业需要审视财务情况，在经营及风险管理工作中充分考虑环境保护的因素，并将环境及社会风险作为评估决策的一个重要因素 。

经过后续研究，Sonia Labatt，Rodney R. White 在2002年发表文章，提出金融行业有效评估、管理环境和社会风险的建议及措施，提出以环境保护作为参考因素的产品创新理念 。

T.E.Gradel和B.R.Allenby两位学者经过大量研究，在2003年把环境保护与金融行业的关系研究又进行了新的拓展。在《产业生态学》中提出了环境保护与金融风险管理相关联的理论，把金融行业整体与环保的结合起来，把金融行业作为服务行业的一种纳入服务行业与环境的理论框架中 。

（二） 赤道原则研究

赤道原则最早是2002年，世界银行下属的国际金融公司与荷兰银行提出的一项企业贷款准则。目前已演化为自愿坚持可持续发展政策的金融行业准则，是督促金融机构对贷款中的环境和社会风险进行审慎评估，目前已越来越被各个国家的金融机构所接受。

Eisenbach， Sebastian研究发现，目前世界上各个国家的金融机构，在信贷领域中，越来越注重环境与社会风险因素。并以案例分析的方式，对使用赤道原则的金融机构进行数据分析，分析结果显示在信贷业务中使用赤道原则的金融机构能够获得较好的超额收益、并极大的降低了声誉风，并且在同业竞争中占据较大优势，更利于信贷业务发展 。

二、国内文献综述

国内在绿色信贷研究的发起相对较晚，但也能更好借鉴国外研究经验，具体如下：

郑冲（2008）通过介绍部分国外金融机构如何实施赤道原则、发展绿色金融、绿色信贷的实践经验，从而提出国内各金融机构需要借助国家快速加大对环保工作的支持力度的契机，努力探索、积极发展绿色信贷业务，通过开展绿色金融服务、促进贷款企业排污达标，积极参与地方环保工作 。

李利霞（2013）通过大量数据研究，通过对16 家国内商业银行的绿色金融服务及绿色贷款的对外公布经营信息研究分析，发现商业银行开展绿色金融服务及绿色信贷、并及时公开相关信息，对其经营收益具有正相关，一定程度上促进经营收益的提升 。

葛察忠（2015）通过研究提出，国家愈加重视环境保护及污染治理，在一定程度上将会促进相关领域的融资需求提升，形成排污、治污专业市场，从而拓展绿色金融发展领域。在未来一段时期，碳排放、排污权等将成为金融领域产品创新及服务创新的重要手段之一，金融机构映带抓住契机，加大相关领域研究及塔索，积极推出绿色金融信贷产品，丰富各个领域的绿色金融服务 。

第二章 邮储银行绿色银行建设与绿色信貸发展现状

第一节 邮储银行绿色信贷环境分析

一是绿色发展上升为国家战略。党中央、国务院高度重视绿色发展，积极转变经济发展方式，加大环境污染综合治理，促进节约集约利用资源，倡导推广绿色消费，为银行业绿色金融发展带来新机遇。二是绿色金融政策体系日益健全。国家加快财政贴息、环境信息共享等配套政策建设，健全绿色金融激励机制和抑制“两高一剩”贷款约束机制，为银行业发展绿色金融创造良好的外部条件。三是绿色金融市场空间巨大。国家加快经济结构调整、加大环境污染综合治理和推动传统行业转型升级，绿色金融市场发展空间巨大。

第二节 邮储银行绿色银行建设及绿色信贷发展现状

邮储银行认真贯彻落实党中央、国务院战略部署和绿色金融监管要求，坚持以战略规划为指引，组织管理为保障，政策制度为基础，金融产品为抓手，积极发展绿色信贷，加快绿色银行建设，取得了一定的成效。

一是完善战略决策，做好业务发展规划。坚持绿色银行理念，从战略定位、发展规划、资源配置等方面积极支持绿色、低碳和循环经济。

二是健全组织管理，加强政策制度建设。在董事会层面设立社会责任委员会，总行各部门分工协作，制定绿色信贷分类、绿色信贷政策、绿色采购等制度办法，完善绿色信贷基础政策制度体系。

三是优化流程管理，加快绿色信贷创新，积极创新“三农”、小微企业绿色信贷产品。积极创新和发展电子银行等新兴银行业务，打造“邮e 贷”“邮 e 投”“邮 e 购”三大产品体系，助推传统业务转型升级。

四是加强内控管理，完善激励约束机制。开展绿色信贷专项审计活动，加强客户环境和社会风险管理。完善年度绩效考核办法，将绿色信贷纳入绩效考核范围。

五是培养专业队伍，提升绿色信贷能力。积极与国际金融公司（IFC）开展环境与社会风险咨询合作，积极参加各类绿色信贷培训、研讨活动，加强与监管部门、行业协会与银行同业的沟通交流，加强绿色信贷专业人才培养。

六是优化政策工具，切实防范环境与社会风险。实施环境和社会风险全流程管理。细化能耗、环保、质量、安全、技术等准入标准，严把客户准入关。丰富环境和社会风险识别管理工具，对客户进行分类、差异化管理和动态评估，把好科学评估关。坚持“环保一票否决制”，把好风险过滤关。

七是坚持多措并举，提升银行环境与社会表现。签署《中国银行业绿色信贷承诺》，推进绿色办公，倡导低碳生活，推动全员绿色行动。规范银行经营行为，完善营业网点服务规范，制定消费者权益保护办法和考核细则，健全不规范经营的投诉、举报和反馈机制，自觉维护消费者利益。

凭借在绿色金融领域的积极探索，邮储银行先后获得“2013·亚洲最佳绿色信贷银行”、“优秀绿色金融品牌”（2016年）、“2016 年社会责任杰出企业”等系列荣誉与奖项，得到了社会各界的充分肯定与高度认可。

第三章 邮储银行绿色银行绿色信贷产品案例

第一节 产品开发背景

黑龙江省是全国乳业大省，众多国内外知名乳业企业建设工厂，生产婴幼儿配方奶粉和高端液态奶。但省内奶源多为散户养殖，存在管理乱、规模小、污染大、环保差、污染物处理成本高、卫生防疫效果差等问题。为解决上述问题，黑龙江省政府提出“两牛一猪”补贴政策。邮储银行敏锐捕捉到这一发展机遇，经过充分调研、获得总行批复，创新“现代化范奶牛场建设补贴贷款”产品，在多地成功放款，取得一定社会效益。

第二节 创新突破

一、合作机制创新。邮储银行充分结合国家政策、以及黑龙江政府对畜牧业发展规划和进程，以全面服务黑龙江畜牧产业发展为目标，在畜牧业方面首次与政府开展战略合作，为后续合作奠定良好基础。

二、产品操作及流程简便。该产品在现有小额贷款产品操作流程要求上进行优化，无论授信金额大小，均由省分行一级审查审批模式，充分对业务风险进行有效评价、管控，并缩短审批流程、提高效率。

三、该产品以政府补贴资金作为担保，由地方财政或畜牧配合邮储银行划转补贴资金，追加养殖场土地抵押、机械设备抵押、新建牛舍抵押，建设企业法人代表人、股东提供连带责任担保方式进行保证。

第三节 推广情况及成效

一、推广模式。采取“先试点、逐步推广”的发展模式，先期在试点地区的产业园区内选择2家优质企业进行试点，在逐步扩大到其他地市。在外部合作以省财政厅及省畜牧局计划补贴养殖场名单为基础，依托地方畜牧局主动营销，快速受理、审批、放款，为企业提供资金支持。

二、整体发展情况。现代化范奶牛场建设补贴贷款”产品从2014年底开始试点，截至近日已放款18笔、累计放款金额9740万元，平均贷款利率8.2%，贷款利息收益越757万元，贷款资金无逾期。

三、经济及社会效益。一是促进项目所在地区及周边地区的农户饲养品种优质、奶量高产的奶牛，喂养过程中使用优质的饲料和借鉴先进的饲养技术，提高牛群素质和饲养管理水平，促进项目区及周边地区养牛业的发展，提高养牛的生产水平和科技含量。

（二）促进农民增收、解决部分剩余劳动力闲置。该养殖场达到规模存栏时，每年需要消耗15万吨青粗饲料，能带动约2000户农民种植青饲料，增加约2000万元收入;实现奶牛养殖产业化，可以带动而项目本身可直接提供1110个就业岗位，带动饲料、兽药、乳品加工等相关产业的发展，间接带动其他产业可实现就业达2000余人，实现农村富余劳动力的就地转移，解决部分当地剩余劳动力出路问题，拓宽了就业渠道，保证了社会稳定。

（三）实现种养结合的生态型农业生产经营模式。奶牛合作社每年生产大量的固体有机肥，这些有机肥施入田间、果园、菜园，可以改善土壤结构，增加土壤有机肥，改善生态环境，提高果品、蔬菜的品质和质量安全，生产绿色食品、有机食品。

四、生态效益

一是通过饲养奶牛可将秸秆回收利用，一定程度上减少周边农户焚烧废弃秸秆造成雾霾，有效改善生态环境。二是项目以微生物发酵垫料为载体，利用有益菌群快速消化分解牛舍中粪尿等排泄物，分解有害气体，释放热能。三是二次利用、有效较少排污，场区内生活污水、生产污水经独立排水系统分别排入园区内的污水管道，最后排到粪污处理区，所产生的污水、污泥及牛粪等杂废物经堆放发酵消毒后作为园区的绿化用肥或出售，减少过度使用工业化肥造成污染;经污水厌氧发酵产生的沼气可用于沼气发电。

第四章 国内外金融机构绿色银行建设及绿色信贷经验借鉴

第一节 国外发展情况

一、荷兰TriodosBank

1980年，Triodos Bank在阿姆斯特丹证券交易所推出第一个“绿色基金”，标志其绿色银行，提倡绿色经营理念，主要为具备促进社会进步、环境保护经营理念的个人及企业客户提供融资：业務主要集中在有机食品、绿色农业，节能及环保、小额贷及团队管理，是否具备绿色、可持续发展的理念。

二、英国绿色投资银行

是全世界首家国有绿色银行，其绿色经营模式主要体现在四个方面：一是它主要投资国内绿色基础设施建设项目;二是项目符合较少二氧化碳排放、提高自然资源利用率、保护和改善环境、保护和改善生物多样性、促进环境可持续发展等五点之一;三是能保障一定收益;四是希望能提供社会号召力，鼓励企业及个人参与到绿色金融及环境保护工作中，提高社会影响力及参与度。

第二节 国内发展情况

兴业银行在2006年在国内推出能效融资产品;2007年，兴业银行开始对节能环保领域企业发放绿色贷款;前其绿色贷款业务覆盖低碳经济、循环经济、生态经济三大领域。工商银行在2007年率先制定了较系统的绿色信贷政策，明确了贷款客户环保指标，提出“环保问题一票否决”的机制。截止2017年6月末，全国21家金融机构绿色信贷规模已达8.22万亿元，较2013年末增长3.02万亿元;节能环保项目及服务贷款年节约标准煤预计可达2.15亿吨，减排二氧化碳预计可达4.91亿吨;不良率为0.37%、不良率较低。绿色信贷的发展已经收到国内外更多金融机构的重视，但就如何建立、健全绿色银行管理体系为更好的践行绿色信贷政策、发展绿色金融仍需我们加大研究力度。

第五章 绿色信贷政策贯彻及绿色银行服务体系建设建议

第一节 明确绿色信贷发展策略

通过行业、客户、产品、项目等四个维度明确绿色发展策略：在行业策略上，要提出重点支持行业方向，如重点支持绿色、低碳、循环经济领域：节能环保、新能源、新能源汽车等战略性新兴产业。在客户策略上，明确重点支持符合绿色信贷要求、财务状况良好、偿债能力较强的“三农”、小微企业、绿色消费、电子银行、贸易融资、公司授信和同业机构客户。在产品策略上，明确深入挖掘绿色发展新商业模式的融资需求，积极提供综合性和个性化的金融服务。在项目策略上，明确重点支持绿色交通运输、绿色农业与林业、绿色装备制造建筑节能及绿色建筑、资源节约与循环利用等领域的项目建设。

第二节 实施绿色信贷全流程管理

分行业、分类制定环境和社会风险的尽职调查、合规审查清单，加强尽职调查、合规审查环节的环境和社会风险管理。对监管部门明确的A类客户及环境和社会风险缓释措施不足的B类客户实行名单制管理。建立差别化的审批流程与授权管理。完善合同条款，强化信贷资金拨付管理，督促客户加强环境和社会风险管理。加强有潜在重大环境和社会风险客户的贷后管理。加强境外项目的环境和社会风险管理。

第三节 加快绿色信贷产品创新

健全绿色信贷产品创新机制，建立创新“绿色”通道。制定绿色产品创新计划，在商业可持续、风险可控前提下，积极研发和推广建筑节能贷款、合同能源管理未来收益权质押融资、合同能源管理保理融资、合同环境服务融资、碳资产质押融资、排污权质押融资、绿色信用卡等绿色金融新产品，创新和推广绿色消费、信息消费等新兴消费贷款产品，研发推广并购贷款、绿色债券等化解产能过剩的产品，加强国际合作产品的推广应用，尽快形成绿色信贷产品体系。

第四节 强化绿色信贷考核与监督

建立有效的绿色信贷考核评价体系和奖惩机制，从人力、财务、信贷等方面给予适当倾斜或做出专项资源安排。通过资源分配、经济资本考核、拨备计提等工具落实激励约束措施。定期对相关条线、分支机构开展考评工作，加强绿色信贷考评结果的应用管理。每年开展一次绿色信贷全面评估，并向监管部门报送自评估报告。

第五节 加强绿色信贷能力建设

持续开展绿色信贷培训，注重培养和引进绿色信贷专业人才，加快建设绿色信贷专业团队。完善行业研究体系、工具与方法，加强对绿色信贷和“两高一剩”行业的日常研究、分析、监测与预警，丰富绿色信贷的计量、统计和管理的工具与手段。加强与监管部门、专业机构和银行同业的沟通交流，深入推进与国际金融公司（IFC）的环境与社会咨询合作，学习借鉴国内外先进的绿色金融发展经验与做法。

第六节 提升银行自身的环境与社会责任表现

推行绿色办公、绿色采购，提升电子化无纸化办公水平，节约使用水、电、纸张、汽油等消耗物资，对废弃物品进行回收处理，践行绿色采购。规范银行经营行为，主动履行社会责任。建立和谐用工环境，关注员工诉求，维护职工合法权益。

参考文献：

[1]谭玫瑰.商业银行绿色信贷产品研究.中南大学硕士毕业论文，2011

[2] 张伟，李培杰：《国内外环境金融研究的进展与前瞻》，济南大学学报2009年第2期

[3] T.E.Gradel 和B.R.Allenby著，施函譯，产业生态学[M]清华大学出版社，2004

作者简介：

闫纬义（1971），男，汉族，黑龙江省，审批中心主任/中级会计师，中国邮政储蓄银行股份有限公司黑龙江省分行，授信政策。

李 超（1983），男，汉族，黑龙江省，员工/初级经济师，中国邮政储蓄银行股份有限公司黑龙江省分行，授信政策绿色金融。