中小企业国际贸易融资存在的问题及对策研究

摘要：近年来我国中小企业在国际贸易融资方面逐渐陷入困境，对其未来的国际化发展造成了严重的阻碍。为此，探究中小企业国际贸易融资问题已为社会各界所关注的重要问题。基于此，本文从国际贸易融资特点和作用入手，分析了中小企业国际贸易融资存在的问题，探究了中小企业国际贸易融资难的原因，提出了国际贸易融资对策。

关键词：中小企业；国际贸易；融资；问题；对策

20世纪90年代中叶，我国首批企业开始了国际贸易融资，与欧、美、日相比发展较晚，但是在国有、私营、民营等众多企业中，中小型企业发展最为迅速，数量保持领先地位。当前中小企业在社会经济中的作用越来越突出，中国中小微企业占全国企业总数的99.7%，其中小型微型企业占97.3%，提供城镇就业岗位超过80%，创造的最终产品和服务相当于国内生产总值的60%，上缴利税占50%。中国发明专利的65%、企业技术创新的75%以上和新产品开发的80% 以上，都是由中小企业完成的。中小企业已经成为我国经济发展的主力军，在国家经济稳定维护方面扮演着重要角色。虽然，我国中小企业的贸易数额较小，订单数量不多，但是由于中小企业数量巨大，中小企业的出口交货总量较高。然而，中小企业在国际贸易中面临着资金紧张的问题，难以从银行等金融机构获得融资，中小企业国际贸易陷入困境。针对这种情况，我国加强对中小企业国际贸易融资的探索，积极寻找中小企业国际贸易融资的科学途径。研究中小企业国际贸易融资问题不仅能够有效拓宽中小企业国际贸易融资渠道，而且对中小企业国际贸易发展意义深刻。

一、国际贸易融资特点和作用

根据《巴塞尔协议》（2004年6月版）的定义，贸易融资是指在商品交易中，运用结构性短期融资工具，基于商品交易（如原油、金属、谷物等）中的存货、预付款、应收账款等资产的融资。

1.国际贸易融资的特点

首先，国际贸易具有参与主体复杂性的特点，在国际贸易过程中，不同参与主体、国际贸易方式和国际贸易环境下的贸易业务流程十分复杂，这就决定了国际贸易融资的复杂性。具体来讲，进出口企业和金融机构可以分布在不同的地区和国家，政府、银行、进出口企业等也可以参与到国际贸易融资过程中，参与主体十分复杂；其次，国际贸易融资具有自我偿付性的特点，主要客户自我偿付所带金额；最后，国际贸易融资方式多样，出口企业可以采用商品低压、打包贷款、出口押汇等方式进行融资。

2.国际贸易融资的作用

首先，国际贸易融资能够促进中小企业的发展。具体来讲，国际贸易融资能够使真小企业在短期内获得大量的通融资金，提高中小企业的先进流量，弥补中小企业的资金缺口。同时，国际贸易融资能够使企业在贸易过程中选择最优的支付方式，进而托大中小企业的国际市场份额，提高中小企业在国际贸易中的竞争优势；其次，国际贸易融资能够促进银行的发展，银行在国际贸易融资过程中扮演着重要角色，需要向用户收取保证金、手续费等费用，增加了银行的业务收入；最后，国际贸易融资能够促进国民经济的发展。具体来讲，国际贸易融资能够提高中小企业的资金周转速度，进而提高中小企业的国际市场竞争力，扩大我国出口贸易的发展。

二、中小企业国际贸易融资存在的问题

1.准入门槛高

大多数中小企业在申请国际贸易融资的时候，都需要向银行提供高质量的抵押或担保。并且，中小企业自身发展较弱，规模较小、资产总额不高，信用书评较差，银行不会向没有担保能力或担保能力较差的企业提供大额度的资金。同时，中小企业很难凭借自身的条件得到资质较高的大中型企业的担保，而银行从风险防范角度出发不会向中小企业发放较大融资额度。在这种情况下，中小企业的国际贸易融资难度较大。

2.审批手续复杂

国际贸易融资的审批手续复杂，程序烦琐，业务周期较长，融资审批效率不高。这些问题严重阻碍了中小企业国际贸易融资的进程。具体来讲，我国将国际贸易融资审批与一般贷款审批同等对待，没有考虑国际贸易融资周期较短、风险较低等特点，忽视了国家贸易融资的特点，缺乏针对性的审批程序和方法，导致国际贸易融资审批复杂，中小企业国际贸易融资困难。

3.融资形式单一

现阶段，国际贸易融资方式单一，我国的国际贸易融资仅仅局限于传统贸易融资范围之内，通过进口信用证融资的方式进行融资。例如，进出口押汇、授信额度开立信用证、打包放款等方式。然而，我国国际贸易融資关于新型的融资产品较少，难以满足中小企业国际贸易融资的需求。

4.信息不对称

中小企业在国际贸易融资过程中存在着与银行信息不对称的现象。具体来讲，银行主要根据中小企业的经营效益、经济实力、经营状况等对中小企业进行信用平等。然而，中小企业由于财务不透明、管理体系不完善等问题，银行很难得到关于中小企业的准确信息，中小企业信用等级较低，贸易融资风险较高。在这种情况下，银行不会为中小企业提供大额度的贸易融资。

三、中小企业国际贸易融资存在问题的原因

1.政府方面

（1）政府扶持力度较小。我国虽然制定了关于中小企业国际贸易融资的相关政策，但是这些政策的实施效果不佳，不能有效解决中小企业的国际贸易融资需求，导致中小企业在国际贸易过程中面临着融资问题。并且，我国政府缺乏对融资机构的科学引导，没有充分发挥金融机构与中小企业银行合作的促进作用。虽然，我国曾试图鼓励并引导金融机构为出口中小企业提供融资，但是却难以取得金融机构的积极响应。并且，银行为了规避风险不愿意向中小企业提供贷款，忽视了中小企业国际贸易融资需求。

（2）国际贸易融资法律环境不完善。现阶段，我国国际贸易金融立法进度与国际贸易融资业务的发展不匹配。并且，国际商会贸易法则与我国商法规定存在着一定的有争议性的问题，这些问题并没有得到解决。

（3）信用担保体系不健全。首先，我国中小企业的信用担保机构缺乏权威的认定体系，在办理担保业务的时候，难以获得客户和银行的认可。并且，银行为了规避担保风险在，针对中小企业信用担保机构设置了高门槛，导致很多中小企业的信用担保机构仅凭借自身力量无法获得银行的准入；其次，我国中小企业信用担保机构的发展还不够成熟，两极分化现象十分严重，有些地方政府能够在政策的支持下揽入关于中小企业的担保业务，而有些民营的信用担保机构却无法参与竞争，只能为私人提供小额担保业务。

（4）信用评价体系不健全。现阶段，首先，信用评价制度欠缺，我国并没有正式确立跟踪资信评级结果方式制度、资信评级机构业务范畴、资金评级运作标准等内容，信用评价体系缺乏制度支持；其次，我国还没有形成系统的社会信用评价指标体系，评价机构对信用等级评价的划分不一致，评价资料无法进行社会共享，导致社会信用评级质保得不到社会的认可；最后，我国缺乏统一高效的信用平台，难以准确获取中小企业信息，严重影响评价结果的客观性。

2.企业方面

首先，我国中小企业的注册资金较少、规模较小、财务状况不佳，面临着众多风险因素，金融机构往往不看好中小企业，在选择信贷介入的时候十分谨慎。同时，中小企业的抵押物紧缺，总资产数额较低，难以满足金融机构的信贷抵押要求；其次，我国中小企业的信用结算方式主要以个人信用为主，导致金融机构对企业贸易融资核定局限在特定使用对象中，中小企业的部分国际贸易业务无法办理融资业务；最后，中小企业员工素质较低，缺乏高素质人才。具体来讲，中小企业员工文化水平较低，很多员工是本科以下学历。同时，员工的外语技能水平不高，无法使用外语进行贸易交流。另外，虽然企业引入了一些高素质人才，但是人才管理机制不完善，人才流失现象严重。

四、解决中小企业国际贸易融资存在问题的对策

1.政府方面

（1）加大政府政策支持。在2018年6月在北京召开的由中国人民对外友好协会、“一带一路”智库合作联盟支持，中国中小商业企业协会主办2018世界中小企业大会暨第二届“一带一路”沿线国家中小企业合作论坛，是对中小企业的大力支持。作为政府层面，应加大对中小企业国际贸易融资的政策支持，积极完善中小企业信用体系，加快信用体系建设，促进政策性机构在国际贸易融资中作用的发挥。并且，政府应积极扶持中小企业的发展，不断扩大中小企业的直接融资规模，针对中小企业的特点建立适合中小企业发展的资本市场体系，加大对中小企业的培育力度，积极引导中小企业进行集合债券融资和股票融资。

（2）完善国际贸易融资法律规定。针对法律环境不完善的问题，我国应积极完善国际贸易融资法律规定，为国际贸易融资提供良好的法律环境。为此，我国应加强中小企业信用体系建设和自律监管体系建设，加快发展民营担保机构，开辟多种途径将民间资金引入到国际贸易融资领域。并且，我国立法部门应结合国际贸易融资状况在我国国情的基础上对国际贸易融资法律政策进行完善，建立健全的法律法规，加快银行信贷结构调整，积极为中小企业国际贸易融资提供多样化融资服务。

（3）健全信用担保体系。我国应积极健全信用担保体系，促进中小企业国际贸易融资。为此，我国应建立具有商业化和政策性功能的担保机构，针对中小企业出台相关的信用担保配套政策。并且，我国应建立自下而上的金融担保机构，将政府控股的金融担保机构业务定位在政策性担保业务方面。另外，我国应加强国家监管部门和中央财政部门对担保机构的引导和管理，优化金融担保机构的担保业务。

2.企业方面

（1）提高综合实力。中小企业应积极建立现代企业制度，完善财务管理工作，提高企业财务信息透明度。为此，中小企业应不断提高资金管理水平，加快资金流动，提高流动资金的利用效率。并且，中小企业应积极出台科学的投资决策，加强投资项目预算，及时防范投资项目风险，并对投资项目所需要的现金流量进行预测，进而实现科学的投资决策，提高中小企业的回报和收益。

（2）加强信用建设。中小企业应加强信用建设，不断提高信用水平。为此，中小企业应加强企业管理，完善产权法人治理结构，加快产权制度改革，运用先进技术促进产品创新，进而提高企业信用。并且，中小企业应不断提高信用意识，严格规范财务工作，确保企业财务信息的透明度，进而提高中小企业的融资能力。同时，中小企业应加强财务管理，建立科學的财务管理办法，确保按期如数偿还银行贷款，保持企业良好的信用形象。另外，中小企业应加强质量管理，确保不合格产品不出厂，严谨销售假冒伪劣产品，进而提高自身的信用度。

（3）加强人才建设。解决中小企业国际贸易的良好发展以及融资问题需要大量的专业型人才。为此，中小企业在国际融资过程中应积极树立先进的人才培养理念，加强对高素质人才的重视，提高人才培训意识，不断优化岗位薪酬，进而留住高素质人才。并且，中小企业应积极培养适应国际贸易的复合型人才，加强对国际贸易人才的计算机培训、外语培训、经济学培训、管理培训等，提高国际贸易人才的素质，增强中小企业实力，进而实现国际贸易融资能力的提升。

结语

通过上述分析，我们对目前中小企业国际贸易融资面临的问题的诱发原因等都有了一个相对深刻的认识和了解。在未来的工作中，我们要联合政府、信用机构等社会各界来共同就中小企业国际贸易融资难的问题做出努力，为中小企业未来的国家化发展奠定良好的经济基础和环境基础，促进中小企业未来可持续发展目标的实现。

参考文献：

[1]徐晓亮.中小企业国际贸易融资存在的问题及对策研究[J].现代商业，2013（21）：83-84.

[2]钟俊.中小企业国际贸易融资困境分析与对策研究[J].金融纵横，2012（07）：61-64.

[3]刘超.中小企业国际贸易融资存在的问题及对策[J].现代企业，2010（09）：65-67.

作者简介：

刘泽鋆（1997.7- ），女，汉族，广东潮州人，本科，研究方向：国际经济与贸易。