商业银行信贷风险控制分析

郝墨缘

摘 要：在经济高速发展的时代，商业银行的出现是必然的现象。不同于其他行业，商业银行成立以来就一直与高风险密切相关。信贷业务是商业银行的主要业务之一，也是所有业务中风险较高的一种。如何控制商业银行信贷风险、降低不良贷款的产生，已经成为商业银行发展过程中的重要考虑因素。因此，对于商业银行来说，分析信贷风险从而加强控制具有重要意义。

关键词：商业银行；信贷风险；控制；建议

中图分类号：F832.4 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2018）20-0143-02

一、我国商业银行信贷风险控制系统中存在的问题

（一）风险评价系统过于粗糙

商业银行想要对信贷风险进行管理，首先要做的就是要对信贷风险进行评价。一般情况下，商业银行都会采取一定的评价手段或者是创建一个比较科学的、实用的评价系统对信贷风险进行评级。通过这样的方式能够简单高效地对信贷风险进行分析，并且分析的结果也较为科学，具有参考价值。但是，在实际的银行操作中，我们能够发现大多数的商业银行风险评价系统都是比较粗糙的，并不能够对信贷风险进行真实有效的分级，因此，经常会导致由于不能够准确掌握客户的信用评级而导致恶性坏账，最终导致不良贷款的发生。比方说，某客户向商业银行申请贷款，有的银行在进行信贷风险评价之后认定该贷款人已经背负了较多的债务，并不具备能力及时偿还贷款本金和利息的能力，因此拒绝贷款。这是正确的信用评价系统评价后的结果。但是，有的商业银行风险评价系统过于粗糙，并不能够全面反馈客户的信息，因此很有可能误将一些客户认定为是有能力偿还贷款，最终导致产生不良贷款。

（二）信贷分析工具缺乏，分析结果不准确

在对客户的信贷风险进行分析时，现金流是一个重要的指标。如果客户在最近一段较长时间内的现金流动情况非常不好，那么该客户多半是没有保障能够及时进行贷款的偿还。反之，如果该客户每个月都有一笔比较固定的现金流入的话，比方说工资薪酬等，那么商业银行就能够通过合法的渠道及时收回贷出去的款项，也就表明这位客户的信贷风险较低。因此，以现金流为核心的信贷风险分析工具能够较为准确地对客户的信贷风险进行评价，对于商业银行的信贷风险分析系统来说也是非常重要的一部分。可惜的是，在我国商业银行现有的评价系统内并没有将现金流作为信贷风险分析的核心，通过这样子的系统分析处理的结果具有一定的漏洞，不能够完全作为评价客户信贷风险等级的依据。也就是说，如果缺乏以現金流为核心的信贷分析工具，商业银行可能就无法准确的掌握客户的贷款需求原因，也不能够确定客户的还款资金来源，这对于商业银行来说本身就是一个重大的风险点。因此，商业银行要加强对客户信息的核实，在减少不良贷款率的同时提高商业银行的业务水平。

（三）操作风险控制能力有待提高

目前我国大多数商业银行不能直接干预和控制客户的提款情况，这对于商业银行来说就比较被动了。除此之外，商业银行的信贷风险调查中还有一个比较尴尬的地方，就是信贷合同的签订并没有经过有专门经验的专业人士的审核，这就意味着该信贷合同可能存在着不严谨的地方，大大增加了整个信贷过程中的操作风险。比方说，有的商业银行为了追求盈利的增长以及抢占市场占有率，在风险识别以及控制方面的意识较为薄弱，内部的控制制度比较不完善，存在较大发生不良贷款的隐患。其实这样是特别不正确的，就像我国某商业银行一直宣传的那样，银行收取的利息再高，也不能够弥补信贷本金的损失。所以，商业银行要加强操作风险的识别能力以及控制能力，尽最大的可能来降低信贷风险。

二、我国商业银行信贷风险控制系统中问题产生的原因

（一）国家政策性原因

导致我国商业银行信贷风险控制现状的一个重要原因就是国家政策性因素，但是这也是无法避免的，是我国经济发展过程中必须经历的一个阶段，也是由我国现有的国情决定的。目前，我国正处于社会主义初级阶段，并将长期处于社会主义初级阶段，正是国家经济发展和建设的重要时期，而社会的建设和发展对于资金的需求是非常大的，这就要求一个较为安全的、便捷的融资渠道。首先，对于国家发展来说，商业银行是我们国家进行融资的主要途径。其次，对于国民经济的发展来说，商业银行是重要的保障性力量和后盾。保证融资渠道的畅通在很大程度上解决我国经济发展的后顾之忧。由此可见，商业银行在国家经济发展中承担着重要的角色。但是，在我国经济不断发展的过程中，我们能够发现一个问题，就是本来应该由社会承担的经济不成熟发展导致的风险，通过融资渠道转移到了商业银行的身上，这对于商业银行来说，是一个比较巨大的风险点。由此导致商业银行对于信贷风险进行分析以及控制的难度大大提高，信贷风险发生的可能性也大大增加了。

（二）信息不对称性

对于商业银行的信贷业务来说，信息不对称可以称得上是导致商业银行发生不良贷款的根本原因之一。所谓信息不对称，就是指在银行的信贷业务中，银行和客户手中掌握的信息不同。对于大多数情况来说，掌握信息比较充分的一方处于有利地位，而另外一方相对来说就比较被动了，因为你并不知道掌握的信息是不是对方的真实情况。在商业银行的信贷业务中，银行和客户之间就存在着较大的信息不对称，尤其是有的客户身上可能会存在隐瞒的情况。相对于商业银行来说，客户对自己的经济状况有着较为全面的了解，客户拥有的资产、背负的债务以及今后的发展情况等信息都掌握在客户自己的手里，银行通过其他渠道了解的信息始终是有限的，如果客户有心想要进行隐瞒，银行也很难能够辨别真伪。比方说，在客户申请银行贷款时提交的信息中，银行能够发现客户拥有一定数量的固定资产，也没有背负任何债务，并且之前的存贷款记录都是良好的。但是实际上，客户通过私下协议的方式向朋友借了一大笔钱用于投资并且投资已经失败了。这种情况下，如果客户想要获得银行贷款就很可能不会如实的向银行说明情况，银行也就不能够掌握客户的真实情况，最后就极有可能导致不良贷款的发生。

（三）预期的不确定性因素

相对于前两个形成因素来说，预期的因素是不确定的，你不能够确保它一定会发生，也不能够保证它一定不会发生，这对于商业银行来说就更加难以分析和控制了。一方面不确定的因素是企业或者个人的寿命预期，这是不能够进行预测的。一个企业能够保持良好营业状态的期限虽然可以从当前的财务状况以及运转情况中进行一定程度的预测，但是谁也无法保证明早起来这个企业是不是会突然消失。对于个人来说就更加具有不确定性了，毕竟明天和意外哪个会先来，谁也不能够确定。未来寿命的不确定性，给商业银行的信贷风险分析工作发来了巨大的难度。另一方面的不确定因素是有关政策的稳定性预期。国家的政策制定是根据当下的情况进行考虑的，国家政策的有效性以及国家情况的稳定性在一定程度上影响了国家政策的稳定性。对于商业银行来说，国家政策的稳定性与时效性都不是商业银行自身能够决定的，只能够在国家政策调整的基础上对自身的信贷风险分析以及控制进行调整。因此，预期的不确定性因素，也给商业银行信贷风险的分析以及控制工作带来了巨大的挑战。

三、加强我国商业银行信贷风险控制管理的建议

提高我国商业银行信贷风险控制管理水平不仅能够减少商业银行的不良贷款率，提高商业银行信贷业务的质量和水平，还能够为国家的资金融通提供坚实的后盾。因此，加强商业银行的信贷风险控制管理水平具有重要的现实意义。

（一）创建安全稳定的管理信息系统

随着现代信息技术的不断发展，运用现代技术来创建一个安全稳定的管理信息系统能够提高商业银行的信贷风险管理水平，增强信贷风险管理系统的安全性和稳定性。因此，商业银行应该重视相关科学技术的引进，运用科学技术来提高信贷业务的质量。同时，商业银行管理者要重视科技人员的培养，只有加强培养具有专业知识技能的人员，才能保证在管理信息系统出现故障时得到及时的修复，保证系统的正常运行。除此之外，通过管理信息系统能够将客户的信息电子化，实现银行与银行之间的共享，尽可能全面地掌握客户的基本信息，有效降低了信息不对称带来损失的概率，规范了商业银行的信贷风险分析以及控制工作。

（二）构建科学有效的风险管理模式

首先，我国商业银行可以借鉴世界上其他国家的商业银行成功的经验，并对其进行改造，转化为适合我国国情以及对该商业银行具有针对性的风险管理模式。比如说，有的发达国家会设置相对独立的风险管理组织架构，通过独立风险管理组织架构的设立，总行能够对风险进行集中控制，而每个支行的风险则会降到最低，这有利于提高风险分析的专业化。其次，商业银行要通过专业化的系统分析工具对客户进行风险等级的分类，通过分类来提高信贷业务的质量，减少不良贷款的发生。目前我国商业银行比较通用的就是五级贷款分类标准。最后，要建设完善的内部审核机制。对于内部审核结果较差的客户做好坏账的准备，或者是直接不批准贷款，从而降低商业银行的不良贷款率。

（三）实行风险动态管理化的信贷流程

客户的信息不是一成不变的，而是会随着客户经济活动的改变而改变的。即使一开始客户具有良好的偿债能力，也不能够保证在到期还款日客户一定有能力将本金和利息还上。因此，就算是信贷审核已经通过，贷款已经发放，银行也不能够高枕无忧，还是需要对客户的信息进行及时的了解，对于还款之前的客户资金动态进行掌握。针对客户的动态信息，银行要实行風险动态管理化的信贷流程，对客户的信息进行及时更新和管理，以期能够按时收回款项。比方说，在贷款发放之后，发现客户最近的投资接连失败，存在无法收回贷款的风险，就要及时进行坏账准备。

结语

综上所述，我国商业银行在信贷风险分析以及控制工作仍旧有待提高，需要商业银行管理人员引起高度的重视，从而完善信贷风险分析和控制系统，降低不良贷款的发生，提高我国商业银行的信贷业务质量。

参考文献：

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