中小企业市场环境分析报告

王臻

[摘要]在10月18号召开的党的十九大会议上习近平主席在加快建设创新型国家中提到：深化科技体制改革，建立以企业为主体、市场为导向、产学研深度融合的技术创新体系，加强对中小企业创新的支持，促进科技成果转化。作为国民经济的重要基础，中小微型企业的发展近年来越发被人关注，本次调研依托南京大学双创示范基地，基于江苏省中小企业调研活动，共收集徐州地区有效问卷254份，针对变化较为明显的人工成本、生产（服务）能力过剩等方面对中小企业发展中市场环境做出了详细分析。

[关键词]中小企业 市场环境 人工成本 生产（服务）能力

一、调研背景

徐州市的经济发展在苏北地区一直处于领先位置。2016年和2017年上半年，徐州市GDP总量分别以5808.52万元和3191.62万元稳居全省第五，苏北第一。徐州市固有“中国工程机械之都”的美誉，是国家“一带一路”重要节点城市，淮海经济区中心城市，长江三角洲区域中心城市，徐州都市圈核心城市，也是国际新能源基地。2016年，徐州市新登记内资企业36923户，注册资本1814.5亿元，其中新增私营企业33283户，注册资金1357.7亿元，与上年同期相比分别增长40.9%、51.3%。截至2016年12月底，全市实有内资企业17.3万户，注册资本（金）8153.8亿元，分别比上年底增长25.0%、39.7%。其中，私营企业15.5万户，私营企业注册资本5461.9亿元，分别比上年底增长25.2%、38.6%。2016年徐州市新增内资企业（含私营企业）户数较去年同期相比增长46.5%，增长率居全省第二、苏北第一，注册资（本）金增长68.8%，增长率居全省第一，充分发挥了在苏北发展进程中的领军作用。

本次调研问卷共分为生产环境、市场环境、金融环境、政策环境四个方面，其中市场环境中的三级指标如图1。

二、调研结果分析

根据调研问卷计算得到，徐州地区四大二级指标的景气指数分别为：生产环境指标：128.3；市场环境指标：118.2；金融环境指标：113.6；政策环境指标：113.4。

由此看出，生产环境指标最高，金融环境好政策环境相差不大，且低于生产环境指标15个点左右。相对来说政策环境显示最不乐观。

如图2，较往年相比，生产环境比2016年有小幅提高，但其他3个二级指标均有不同幅度的下降，其中市场环境从2016年的126.5下降到2017年的118.2。

在此次调研中市场环境指数相比去年下降最多，生产环境的具体景气指数如图3，其中人工成本、技术水平评价、营销费用以及新签合同在120以上，然而生产能力过剩和融资需求在110以下，相比较为不乐观。下面我们选取人工成本和生产（服务）能力过剩这两个三级指标开始逐一分析。

（一）人工成本

此次调研人工成本的数据显示最高为126，人工成本是指一定时期内企业在生产经营和提供劳务活动中使用劳动力而发生的各项直接和间接的费用总和。通常的人工成本包括：职工工资总额、社会保险费用、职工福利费用、职工教育经费、劳动保护费用、职工住房费用和其他人工成本支出。其中，职工工资总额是人工成本的主要组成部分。

相比较2016年，徐州市中小企业的人工成本从96.2上升到2017年的126，同比增加了31%。徐州市相比其他省市，GDP位于江苏省前列，但是人均GDP在江苏省靠后的位置。人口总量略有增长，年末全市常住人口871.00万人，比上年末增加4.10万人，增长0.5%；其中城镇人口543.85万人，增长2.8%。非城镇人口占比约38%，然而中小企业中的劳动人员仍有一大部分是“低技术”“欠熟练”“流动性大”的外来务工，所以人工成本方面有很大的可变性。随着每年进一步的居民消费水平的提高，消费升级的产品不断涌现，劳动力素质的不断提高，劳动力人群对于工作环境、职业发展、薪酬待遇等诉求的提高，直接拉大了劳动力成本，然而劳动力成本的提高间接的压缩了企业的利润空间。对于中小企业，人工成本占生产成本的比重比较大，劳动者生产出来的产品价值与人工成本相差较小。比如，采掘业比重为33%左右，制造业的比重约为15%，商业饮食业比重在33%左右。而且在企业竞争方面，刚新兴企业为了抢夺市场，经常采取的就是打价格战。例如日用品，食品业，企业之间的竞争很正常，搞价格的恶性竞争，当然事在人为。一开始想抢占市场，但终归是要归到质量上，如果品牌做出来了，那么市场就在，如果价格的恶性竞争品牌做不出来，就是一直处在亏损的状态。所以小企业一方面试图铸造自己的市场、品牌，一方面仍要顾忌上升的人工成本，那么企业存活度和发展面临这很大的挑战。

其次就是隐藏的间接人工成本，相对于普通的员工，拥有学历、专业上的优势的员工会享有更高的工资薪酬，而他们的业绩却不一定像普通员工那样可以用计件的方式去衡量，所以这就需要中小型企业高管如何去分配间接人员。然而中小企业中存在的一个很大的问题，就是管理者经常将自己的亲戚、朋友等介绍进厂，成为自己的左膀右臂，意图稳固自己在企业的地盘和优势。这在一些方面固然会有些好处，但是也会造成企业人际关系紧张，有背景、有关系的人少干活也可以拿高薪，而真正有能力有效率的人却遭到排挤。同时，这也在一定程度上增加了企业的人工成本。

如图4，即期人工成本为129，而企业预期下半年人工成本会降低。自2014年以来，苏北地区一直保持着人工成本方面的相对优势，企业经营者虽然也会认为人工成本增加过快，但相对好于苏中苏南。苏北地区的工薪待遇相比于苏中苏南较低，所以人工成本增速快也是正常的、普遍的现象。

（二）生产（服务）能力过剩

此次调研的生产能力过剩显示相对最不乐观，为109。产能过剩是指在界定时期内，企业参与生产的全部固定资产，在既定的组织技术条件下，所能生产的产品和能够处理的原材料数量过多超过市场标准的剩余。

产能过剩起初是由于民间或企业投资持续过快增长，一些行业如房地产、钢铁投资明显过热，导致产能扩张速度远远超过需求扩张的速度。表现为投资增长与消费增长的严重失衡，投资在当期为需求，到下一期则形成供给，供给能力持续地以快于需求的速度增长，必然造成今后年份的产能过剩问题。其次，产能过剩体现在许多产业的技术水平低、企业自主创新能力薄弱。这使得企业的竞争主要体现在资源投入和产出的数量扩张，以及价格的竞争上，而不是集中在自主创新能力提高和质量的改善上。再次，产业集中度不高，特别是许多行业由于体制方面的原因，在长期的市场竞争中仍无法实现资本和品牌的有效集中。

但是根据2014年發布的《江苏中小企业生态环境评价报告》显示，“产量过剩”与企业生产、营销、融资、利润等指标之间未发现有明显的相关性。例如制造业，没有不景气的行业，只有不景气的企业。产能过剩问题在制造业已经存在很长时间，但企业内部的管理协调，仍然是持续，增长的盈利，并没有过多的收到产量、产能过剩的影响。所以生产服务能力过剩问题对于一些行业来说只要经过合理化的管理、规划，还是可以得到很好的控制与解决。

三、结语

2016年是中国“十三五”规划的开局之年，2017年是实施十三五规划的重要一年，是供给侧结构性改革的深化之年。中小企业发展面临的挑战和机遇并存，但机遇是大于挑战的。中小企业景气指数是用来衡量中小企业动态发展状况的“晴雨表”。为了能够帮助中小企业分析当下生产经营困难，主营业务收入、利润总额等增速回落、融资难融资贵等问题，中小企业的景气指数调研则显得尤为重要。2016年底召开的中央经济工作会议中，习近平总书记明确指出，目前我国经济运行仍存在不少的突出矛盾和问题，产能过剩和需求结构升级矛盾突出，经济增长内生动力不足，金融风险有所积聚，部分地区困难增多一系列问题，党中央定会高度重视，继续努力加以解决。我们相信，跟随耀龙腾飞的步伐，中国的企业发展会更上一层楼。