浅谈新时代金融企业的金融风险管理

任小丽

摘 要：当前，世界经济呈现出一体化的局面，我国的金融也得到了空前的发展。在这种国际国内背景下，我国金融企业的发展，既面临着机遇，又面临着挑战。金融企业对于金融风险的管理显得尤为重要。本文以世界经济的发展为背景，阅读大量文献之后，分析新时代金融企业面临的金融风险，继而有针对性地提出金融企业应对金融风险的策略。

关键词：金融企业；金融风险；对策

1 新时代下金融企业风险管理的意义

随着我国市场开放程度的不断加深以及国际金融市场的不断发展，在新时代下，我国的金融企业在面临机遇的同时还需要应对挑战。金融企业发展过程中所处的环境日益复杂，遇到的不确定因素逐渐增多导致科学决策的难度渐渐加大。在这样的背景环境中，金融机构建立有效的风险管理机制对于企业的发展具有现实意义。

一是有利于金融企业在变化莫测的市场环境中面对风险时做出正确的决策，提高金融企业的应对能力。

二是有利于金融企业经营目标的实现，增强金融企业的经济效益。金融企业在追寻利润最大化和股东权益最大化这一企业目标时，由于无法精确预知环境变化，必然会遇到形形色色的不确定的突发性的因素的影响，从而会减缓甚至阻碍到金融企业顺利实现其经营活动目标。因此，金融企业必须提前进行金融风险的控制和管理，尽可能降低和减少各种不利因子的影响，使经营目标可以顺利实现。

三是促进国民经济的良性发展。企业的发展与国民经济的进程休戚相关，企业是整个国民经济的根基。而金融企业也是比重较大的一部分企业，通过实施有效的金融风险管理，提高其市场竞争力和对金融风险的应变处置能力，可以让金融企业健康发展，从而促进和带动整个国民经济的健康发展。同时，金融企业对金融风险进行管理与合理的防控也会减少阻碍国民经济发展的不和谐因素，可以使经济稳定持续发展。

2 新时代下金融机构面临的风险

2.1 市场风险

金融机构面临的风险之一是市场风险，这类风险通常是价格、利率以及汇率的不利波动使得投资者不能获得预期收益的风险，除了价格等因素引起的风险外，还存在着融券成本风险、股息风险和关联风险。由于价格浮动的落差比较大，超出了投资者的预期，同时金融企业用于投资的投资工具的价格不是趋于稳定的，对于企业投资者的融资造成一定的亏损，带来相应的金融投资风险。金融投资风险通常是市场中最为常见的一种风险，这种风险一般而言会给企业带来一定的亏损。例如：一家公司预期到利率即将下降，从而将自己的投资组合大量投资于利率衍生产品，此时，未来的不确定性便给公司带来一定的市场风险，当利率上浮的时候，该公司就会有一定的亏损。这种案例在现实中也屡见不鲜，比如，宝洁公司曾经参与过与美国和德国利率相连的利率衍生工具交易，但最后在冲抵合约时，由于两国上升的利率高出合约约定的跨栏利率，故而此时宝洁公司需要按照高出商业票据1412个基点的利率去支付，导致公司产生1.57亿美元的亏损，给公司带来沉重的负担。

2.2 信用风险

除了市场风险外，金融机构面临的另一种风险是信用风险，信用风险即信用问题带来的风险，是金融機构运作中常见的一种风险，主要是指签署合同（像期权、掉期、贷款等）的一方当事人未能及时履约或直接违约而给另一方当事人造成一定经济损失的风险。一般而言，信用风险也包括因为债务人的信用评级下降，导致债务市场价格的降低而带来的损失。金融机构在签署场外的交易协议和授信或者贷款合同时，往往会遇到信用风险。为了最大可能性地降低信用风险，可以要求对方支付保证金、在合同中制定明确的净额结算条目、以及保持足够多的抵押品等。近年来，随着金融行业的发展以及理财方式的多元化，各种理财产品进入人们的视野，同时相伴相生的是金融投资产品的信用风险。这类风险不仅仅出现在国内，在国际上早已上演了这一幕。信用风险问题曾在许多美国的商业银行突显。对于金融企业而言，如何将信用风险控制在一个合理的范围之内，是值得深思的问题。

2.3 操作风险

操作风险是金融企业在进行金融企业投资中面临的一类常见的风险。操作风险是由管理系统或者交易操作不当（包括公司内部失控）而导致损失的风险。其中，内部失控有以下一些现象：越权交易、后台或交易部门的欺骗（包括缺少基础的内部会计控制，交易和帐簿记录不完整）、高出风险限额却毫无发觉、职员操作或技术的不熟练以及不稳定但容易攻入的电脑系统等。这类风险触及的原因可能有人员违规、程序不合理、系统故障或者外部冲击等。对于企业可能造成资金损失、声誉受损和罚款的风险。通过加强对管理程序的监督和矫正可以将操作风险控制在一定的水平内，如：订立一套相对完善的风险管理和控制政策机制，健全基本的内部控制体系，如设立独立的风险管理部门，开设完全独立于收益及交易产生部门之外的审计部门来加强审核与风险控制，填制完整的帐簿使每一笔交易记录有本可查，完善并明确人事职责权利与限制等等。

3 新时代金融企业对于金融风险管理的的策略

随着金融体制改革的不断深化，人民理财意识的不断加深，金融企业有效的金融风险管理措施在使企业规避风险保全自己的基础上实现企业利益最大化。金融企业的风险管理要对风险进行识别和定位，借助互联网大数据运用合理的方法和工具评估风险的影响力，并针对性的采取有力的措施来应对风险。其中，应对风险的策略从宏观上看，有以下几个方面：

一、提高金融企业自我约束能力。金融企业首先应该树立和增强危机和对风险进行控制和管理的意识，在企业内部搭设和完善自我风险管理的控制系统，从而对外部市场经济进行科学的分析和预测，对于风险的影响做出充分的心理准备和经济防范。与此同时，金融企业要建立卓有成效的金融风险管理制度，找出风控过程中的薄弱环节，针对性地查补缺漏并完善，从不同层面编制金融风险预警机制和预防对策，建立风险评估预测体系，积极应对金融风险。

二、加强金融监管的力量，提升他律的作用。一方面是政府部门对于金融体系的监管，在金融市场中，金融风险管理是金融企业应对风险的重要手段。国家的相关部门制定相应的金融政策，为金融企业的发展提供了良好的外部环境。同时打击金融市场中的违规违法行为。另一方面是设置专门的监管机构，明确监管的责任，最大限度地避免监管真空现象的出现，提高监管的有效性。就监管方式而言，应该科学运用金融产品等衍生工具加强金融市场信息的披露，最终形成强有力市场制约格局。endprint

三、加强国际之间的金融合作。在经济全球一体化的背景下，各个国家之间的经济合作是不可避免的，而且一个国家仅仅依靠本国的宏观金融调控是不够的。政府之间签订金融合作协议，打造利益共同体，有助于共同应对金融风险，从而达到双赢的局面。

进一步而言，应对金融风险的策略从微观层面看，针对不同的金融风险类型，主要有市场风险、信用风险，操作风险等，具体设置不同的风险管理部门，采取不同的應对措施。

3.1 金融机构对于市场风险的应对部门及职责

金融机构在进行市场交易时，经常会使用敏感性的金融工具，此时无法避免会产生一定的利率风险。对于金融机构而言，应对市场风险的执行部门是市场风险管理部门。该部门负责制定并身体力行地去实践和实施公司的市场风险管理大纲，并拟写递送风险报告。与此同时，还会定期对各业务单位进行风险评估，在对各业务单位进行简单监督的基础上，能提前预知并避免可能发生的风险，并能为企业的风险管理模式和方法提供指引方向。

3.2 金融机构对于信用风险的应对部门及职责

金融机构中应对金融风险的执行部门是信用风险部门。信用风险管理部门主要通过监督、评价、限额审批等方式在全球内推行对信贷的管理及浮动调整。在对信用风险进行考察和调查评估时，信用风险管理部门将对隐藏和表面的信贷暴露关系展开观察与预测，通过各种方法均衡风险收益二者之间的关系。此外，信用风险管理部门还会设立多种信用风险管理机制和控制程序，以此来优化管理全球范围内的信用风险。

3.3 金融机构对于操作风险的应对部门及职责

操作风险这方面，在大多数金融机构中，公司的技术风险和全球性操作通常是由行政总监来监察的，为了对操作风险进行全方位以及及时性的监控，行政总监往往会选择优化和及时更新数据库以及全球信息系统，订立并执行长远性的战略规划和措施。常见的防范措施包括但不仅限于：促进操作程序、技术的标准化，取消多余的地区请求原则，改善对复杂的跨实体交易的控制，支持并鼓励公司扩大业务地区、引进多元货币、发展多个实体分点，增大资源的可重复性和多替代性利用来减少操作以及技术上的成本，充分利用资本实现资本价值最大化，另外要把握市场需求的变动趋势和走向，尽可能满足其需求并进行合理监管，将公司自身运营和操作的整体风险控降低到合适的水平。

4 结论

综上所述，在全球经济一体化的背景下，随着我国经济开放程度的加深，金融机构在面对机遇的同时面临着挑战，在金融市场中面临着市场风险、信用风险和操作风险，为了使金融企业更好地发展，实现效益最大化，就需要进行风险的有效管理。

对于金融风险的管理，需要从外部环境和内部约束上采取措施。

外部环境的措施有：一、加强金融监管的力量，提升他律的作用。二、加强国际之间的金融合作。内部约束的措施有：提高金融企业自我约束能力。除此之外，在应对具体的金融风险，金融企业内部设置具体的部门，执行相应的职责，来规避金融市场中的金融风险，最大限度地降低金融企业的金融风险。

参考文献

[1]梁武宁.浅议内部制约与我国金融企业风险管理[J] .中国商贸，2014（6）

[2]孙艳.金融市场、金融关联与企业风险管理[J] .财会通讯，2017 （06）

[3]刘玉红.经济新常态下金融风险防范措施[J] .人民论坛， 2016 （05）endprint