深圳市R&D投入结构分析及对策研究

林洪 房辉 敖芬芬

摘 要： 本文基于深圳市R&D投入基本现状，对深圳市R&D投入规模与投入结构中有关资金来源渠道、活动类型和投入主体等方面存在的问题进行探讨，提出深圳市需拓宽R&D资金来源渠道、兼顾基础性研究投入及深化校企、院企研发合作与交流等对策，为其优化R&D投入结构提供参考。

关键词： 深圳市;R&D投入;结构分析

中图分类号：F127      文献标识码：A      文章编号：1008-4428（2018）10-0067-04

一、 引言

R&D（Research and Development）指“研究與开发”或“研究与试验发展”，是整个科技活动的基础和核心，常用于衡量一个国家或地区的科技发展水平、科技活动结构、科技投入程度。不同学者对R&D的定义各异，魏和青（2004）、李昊和邢秋羽（2006）等基于联合国教科文组织（UNESCO）定义指出研究与试验发展（下文简称R&D）指在科学技术领域中，为增加知识总量，以及运用这些知识去发明新的应用，发展新的技术而进行的系统性的创造性的活动。吴优（2013）、朱发仓和苏为华（2016）等认为R&D指为了增加知识储备并利用这种知识储备发明新的应用，系统性地从事创造性工作而支付的价值。对R&D投入构成方面的研究较少。郭栋（2003）分析了R&D中基础研究、应用研究和试验发展对我国R&D经费投入状况。宋吟秋、吕萍和黄文（2012）在中美两国在R&D活动中实际支出对比分析的基础上，利用效用函数理论对中美两国有关R&D的经费在基础研究、应用研究和试验发展方面的分配问题进行研究。

深圳市作为中国科研实力十强城市之一，R&D投入及其增速均表现突出。深圳本土企业创新能力突出，如：华为、腾讯、大族激光、大疆科技等。此外，创新载体数量增长迅速，2016年已超8000家。与北京、上海对比而言，深圳R&D投入存在较大的优化空间。因此，本文基于R&D相关数据对深圳市R&D投入结构现状进行分析，指出存在问题，提出政策建议。

二、 深圳市R&D投入结构现状分析

（一）深圳市R&D投入概况

1. 深圳R&D经费支出不断攀升，突破800亿元

2016深圳市R&D经费支出842.97亿元，同比增长  15.1 % ，突破800亿元，仅次于北京（1479.8亿元）、上海（1030.00亿元），位居第三，尽管与京沪有一定的距离，但也明显大幅领先于后面的城市。

2009—2016年期间，深圳市R&D经费支出呈现逐年上升趋势。2016年R&D经费支出比2009年提高3.01倍，年平均增长速度17.1 % ，高于同期深圳市GDP年平均增长速度  4.1 个百分点，增长势头强劲（见图1）。

2. 深圳R&D投入强度不断攀升，比肩发达经济体

R&D投入强度（R&D经费支出占GDP比重）指用于研究和试验发展（R&D）活动的经费占地区生产总值（GDP）的比重，用来反映地区经济增长的潜力和可持续发展能力。近年来，深圳市创新能力持续提升，全市规模以上的工业企业研发经费持续较快增长，研发队伍不断壮大，科研实力稳步提升。以企业为主体、市场为导向、产学研相结合的技术创新体系得到进一步加强。深圳、北京、上海、广州、杭州及天津6市均为科技创新驱动型城市，科技发展水平排在全国前列。因此，本文对该6个城市的R&D投入强度（见表1）进行分析。

总体上来看，2009—2016年，六个城市R&D投入强度均呈现逐年增大的良好势头，其中，深圳和上海的增幅最大，其余城市相差不大。从投入强度的平均数值来看，6个城市R&D投入强度依次为北京>深圳>上海>杭州>天津>广州。

就世界范围来看，2016年深圳R&D投入强度高于国家平均水平（2.11 % ），已经超过欧盟15国2.08 % 的平均水平，已达到世界发达国家3 % —4 % 的水平，仅次于以色列 （4.4 % ），高于芬兰（3.9 % ）、韩国（3.7 % ）、瑞典（3.4 % ）、日本 （3.3 % ）、美国（2.8 % ）、德国（2.8 % ）等高新技术产业闻名世界的国家。我市R&D投入强度基本符合我市社会经济发展基本要求和阶段现状。

3. R&D人员人均投入高于国家水平，但人员投入增速低于国家平均水平

R&D人员是指直接从事R&D活动的人员，以及直接为R&D活动提供服务的管理人员、行政人员和办事人员。R&D人员全时当量是国际上比较R&D活动人力投入的可比常用指标。在对R&D活动测算时，相对于采用参与R&D活动的人数来衡量，采用R&D人员的工作量来衡量能够更加真实、客观地反映R&D活动的投入情况，因此我们用“R&D人员全时当量”来测算R&D人员的投入。

如图2所示，2009—2016年，深圳市R&D人员投入呈现逐年上升趋势。2016年，R&D人员全时当量176万人年，人均R&D经费支出47.89万元/人，高于国家平均水平（40.4万元/人）。从增长速度来看，深圳市R&D人员投入增长均速不及全国。深圳R&D人员全时当量年均增速为5.2 % ，低于全国平均水平 限于数据，全国平均R&D人员全时当量采用2009—2012年三年平均增速。 （12.3 % ）。

（二）深圳市R&D投入结构分析

1. 企业是深圳市R&D投入绝对主体

从R&D执行部门来看，深圳市的R&D活动部门主要以企业、科研机构、高等院校三个主体为主力军。其中企业是R&D投入的绝对主体且主体地位不断增强，科研机构与高等院校R&D投入占比较小。2009—2016年以来，深圳市R&D投入以企业为主，且企业主体地位不断攀升。就规模来看，2016年企业R&D经费支出约为820.06亿元，比2009年增长3.17倍，年均增速17.9 % ，高于R&D经费支出总额增速0.8个百分点。就企业的R&D经费支出占总体比例来看，由2009年的92.6 % 上升至2016年的97.3 % （见表2），企业的主体地位更加突出。可以看出，深圳的自主创新优势主要来源于企业，且企业的自主创新能力不断加强。

对比R&D投入强度全国排名前三城市，深圳市企业R&D投入占比（97.3 % ）远高于北京（37.8 % ）和上海 （62.0 % ）（见图3）。深圳的R&D投入对企业的依赖程度过高，科研机构与高校的贡献度极低，投入结构不均衡。因此深圳市面临调整R&D投入结构的压力。

2. 试验发展是R&D投入主要领域，整体结构趋于优化

R&D经费支出是指报告年度在企业科技活动经费内部支出中用于基础研究、应用研究和试验发展三类项目以及这三类项目的管理和服务的费用支出。较为成熟的发达国家，三者之间比例较为均衡。而近年来，我国R&D支出比重最大的依次是试验发展、应用研究与基础研究，基础研究占比过低，结构较为不均衡。2016年，三者分别占比84.5 % 、 10.3 % 、5.2 % 。深圳市R&D经费支出结构与国家结构一致，试验发展所占比重较大，基本在85 % 以上。2016年前，基础研究占比不达1 % （见表3）。

基础研究是反映知识的原始创新能力，应用研究用来反映对基础研究成果应用途径的探索，试验发展是以基础研究作为知识来源和以应用研究作为指导准则。如果基础研究和试验发展投入过少，可能导致试验研究缺乏足够理论支持和操作规范，从而使得R&D投入产出比处在较低水平，影响R&D资本化，因此，三种R&D活动类型支出需要保持相对合理均衡的结构。由于比例失衡，近几年来深圳市加大了基础研究和技术攻关的投入力度，在2016年组织并实施基础研究项目1000多项和重大技术攻关项目约400多项，使基础研究经费支出比重上升到2.9 % ，试验发展占比从2009年的98.7 % 下降到2016年87.3 % ，投入结构开始合理化。这有助于提高投入资源的利用率，最终增强R&D产出绩效。

3. R&D活动人員总量不断攀升，结构不断优化

R&D人员是指企业科技人员中从事基础研究、应用研究和试验发展三类活动的人员，用来反映投入从事拥有自主知识产权的研究开发活动的人力规模。而R&D人员全时当量指全时人员数加非全时人员按工作量折算为全时人员数的总和。2009—2016年深圳市R&D活动人员从145923人增长到233927人，年均增长6.07 % ，R&D人员全时当量从123651人年增加到176040人年，年均增长4.51 % （见表4）。从R&D活动人员类型上看，试验发展所占的比重较大，也基本达到了85 % 以上，呈现下降的趋势，基础研究和应用研究虽然占比与试验研究相差较大，但逐年稳步上升，结构比例在不断优化。尤其在2016年，深圳市加大了对基础研究的投入，调整R&D投入结构问题。

三、 存在问题

（一）R&D投入规模有待进一步提升，资金来源渠道亟待拓宽

深圳市R&D投入持续增长，2016年R&D经费支出达到842.97亿元，但总量相比上海市1049.32亿元低24.5 % ，比北京市1484.58亿元低76.1 % ，R&D投入规模相对较小。开展研发活动需要大量的资金，如果仅依靠企业或研发单位自有的资金，压力也往往较大。如表5所示，2016年，深圳市R&D活动经费主要来源于企业，占94.34 % ;其次是政府资金，占  4.84 % ;来源于金融等方面的其他资金仅占0.66 % ，来源于境外资金的仅占0.16 % 。深圳市以企业为主体的融资体系已形成，但也反映了资本来源不够多元，融资渠道还不够丰富的现状。

（二）财政R&D经费投入偏低，政府引导作用不够明显

2009—2016年，深圳市财政研发投入呈现逐步增加的趋势，但财政研发投入总量依然偏低（见图4）。2016年，深圳市R&D经费支出来源政府资金40.77亿元，占R&D经费支出的比重仅为4.8 % ，远低于全国20.0 % 的平均水平;占财政科技专项资金比重仅为13.6 % ，财政科技专项资金的投资方向及项目较为有限，资金使用率较低。政府研发经费是引导社会研发投入的重要物质基础，是推动R&D经费支出持续增长的重要前提和根本保障。深圳市亟须进一步加大财政研发投入力度，充分发挥财政科技专项资金在关键技术领域、引导撬动企业等创新主体在加大R&D研发投入方面的重要辐射作用。

（三）R&D经费投入结构有待优化，基础性研发投入不足

深圳市的基础研究和应用研究经费投入比重较低，有待进一步重视和加强。2016年深圳市基础研究经费投入24.33亿元，仅占全社会R&D经费投入的2.9 % ，低于全国5.2 % 的平均水平。应用研究经费投入82.89亿元，仅占全社会R&D经费投入的9.8 % ，低于全国10.3 % 的平均水平（见图5）。基础研究和应用研究是科技创新的基础，深圳市对基础性研究的关注和重视程度相对不足，无法对后续科技创新提供完备的科学储备。

（四）科研院所和高等院校数量少，R&D投入比较薄弱

R&D经费投入高度集中于企业，企业的R&D活动投入主体地位逐步增强，科研院所和高等院校R&D活动较弱。2016年，深圳市科研院所、高等院校的R&D经费支出仅占R&D经费总支出的2.6 % （见表6），比2015年的3.9 % 下降了1.3个百分点，比上海市（35.5 % ）低32.9个百分点。深圳市在促进R&D经费支出持续增长的过程中，科研院所和高等院校方面还有很大的潜力和提升空间。

四、 对策建议

（一）拓宽资金来源渠道，提高R&D活动可利用资金总量

一是加快形成以政府投入为主导、以企业投入为主体、优惠政策作引导、金融机构资金为扶持、社会集资和引进外资为补充的多渠道参与的全社会R&D投融资体系，进一步扩大深圳市R&D活动可利用资金总量。

二是加大创新财政R&D投入力度，充分发挥政府资金对全社会科技经费投入的引导、激励和拉动作用，最大限度提高财政科技资金投入额。发挥财政拨款的杠杆作用，通过创业投资引导、贷款风险补偿、成果转化奖励等形式，提高研发专项财政资金的使用效益。

三是财政、金融、科技部门要进一步深化金融改革，积极探索民间资本进军高新技术产业的途径。在投融资渠道上建立一整套适合高风险特点的风险投资机制，逐步形成以财政拨款、金融贷款、企业自筹、社会集资的多元化、多层次、多渠道的科技投融资体系。

（二）加大基础研究和应用研究的投入力度，保持R&D产出持续增长

一是加大应用研究的经费投入，尤其是企业、科研机构和社会组织要加大科学论文、专著、原理性模型或发明专利的科技研发力度，提高整体的R&D资本化比例，促进研发成果转化，提高研发投入的经济效益。

二是在加大应用研究的同时，加强政府投入和引导，联合各方力量，采取多种形式，引导和发挥科研院所和高等院校的积极性，加大关键启动型技术如纳米技术、生物技术、材料科学与工程、先进制造、信息通信技术等前沿领域的基础研究。

（三）强化龙头企业R&D投入主体地位，深化校企、院企研发合作与交流

一是引导和鼓励前20强企业增加R&D经费投入。各级政府在保证增加财政经费对R&D经费投入的同时，通过经济杠杆、政策措施和导向、约束机制等引导和鼓励企业自主创新，主动增加R&D经费投入;支持和鼓励大型企业集团提取一定数量的资金，集中用于关键技术的研究开发和产业化的投入。多渠道鼓励引导前20强企业加大研发投入。实行支持自主创新的财税、金融和政府采购政策，发展创业风险投资，加强技术咨询、技术转让等中介服务，完善研发的激励机制。

二是鼓励企业与科研院所、高等院校联合共建工程技术中心、重点实验室、工程技术研发机构、博士后工作站、院士工作站等，联合组织实施国家和省级重大研发项目，全面提高企业、科研院所、高等院校的R&D投入。

（四）完善基础设施和政策环境，引导鼓励全社会研发创新

一是加大奖励扶持力度，对具有R&D经费支出的企业，要在奖补政策上倾斜，激发企业R&D活动投入力度。其次，要完善税收优惠，强化R&D激励效果。贯彻落实国家税务总局《完善研究开发费用税前加计扣除政策》，简化企业R&D活动享受优惠政策的申报、认定、审批的各种手续、程序和时限，切实提高企业研发创新的实惠，鼓励企业开展研究与开发活动。

二是大力实施人才引进战略，自主创新提供人才基础。进一步实施人才引进战略，为高级人才的引进提供便利条件;完善地区教育体系，为其提供各层次的技术人才资源。同时，鼓励企业充分挖掘自有的人才资源，在日常生产过程中开展自主创新活动。

参考文献：

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