我国农村信用社的金融风险防范措施

2017-12-25冯玉虹郑州市市区农村信用合作联社

新商务周刊 2017年5期

文/冯玉虹，郑州市市区农村信用合作联社

我国农村信用社的金融风险防范措施

文/冯玉虹，郑州市市区农村信用合作联社

目前，我国全面改革程度有所加深，这给农村信用社的发展带来了一定的影响。农村信用社受到的影响因素较多，由于这些因素的存在导致了信用社金融风险的发生，从而不利于农村信用社的安全和持续发展。基于此，本文主要就农村信用社风险的主要特征以及主要风险加以分析，然后结合实际对风险形成的原因以及对风险应对的措施详细探究，希望能通过此次理论研究，有助于农村信用社风险的有效消除，从而促进农村信用社的良好发展。

农村；信用社；金融风险；防范措施

引言

经济全球化背景下，人们对于银行的关注度有所增加，其中金融风险是相关研究人员比较关心的问题，如何控制金融风险是银行运营中一项重要内容，加强金融风险控制对策的制定，能够有效规避金融风险，从而减少银行经济损失。而农村信用社作为我国特有的金融体系，其存在着起步较晚和发展历程坎坷等问题，在对其进行改革的过程中也有许多历史残留隐患，因此有效控制金融风险存在一定难度，需要结合发展中的这些问题，制定合理的应对措施，保证我国农村信用社可以从容面对各种金融风险。

1 农村信用社风险的主要特征

其一，风险多样化。我国农村信用社的体制还不够成熟和完善，而且体制建设需要涉及很多的内容，这一工作存在一定的难度，在实际的体制制定过程中经常会出现不合乎规章、法律的情况，风险类型具有一定的多样性，这是农村信用社风险的主要特征；其二，危害比较大。我国农村信用社起步较晚，在对风险预控和防范措施方面还不够完整，这就导致了非法占用国家资金的风险，给银行带来巨大的经济损失，对于银行发展十分不利，这里体现了农村信用社金融风险危害大的特征。

2 我国农村信用社金融风险类型

2.1 经营目标风险

经营目标风险是农村信用社金融风险中的一种，主要指商业性目标和政策性目标相互矛盾的风险。农村信用社政策目标是国家赋予信用社的经营目标，这一目标主要用以贯彻国家政策，促进农村经济增长，往往不以营利为目的。商业性目标则是农村信用社作为一个独立金融机构，以利润最大化来促进自身生存发展的目标。该风险会导致农村信用社的非农化，造成管理机制的瘫痪，致使其既无法有效服务于农村经济，也无法实现利润最大化。

2.2 破产约束失灵风险

破产是一种强制性约束金融机构的有效措施，但鉴于农村信用社的特殊性，这一措施在农村信用社经营管理中没有价值。破产约束失灵风险主要基于农村信用社的特殊性，迫使相关监管机构不得不对其采取过度保护措施。农村信用社在农村的发展中占有着十分重要的位置，如果对于一些经营状况不好的农村信用社采取强制性破产措施，就会导致农村市场失去主体。另外，现阶段农村信用社存款保险机制不够完善，如果对其采取强制性破产措施，就会使农民阶级集体破产，给农民的生产生活带来很大的困扰。

2.3 道德风险

道德风险在农村信用社中比较突出。农村信用社的从业人员一般存在着实际业务能力和专业素质低的问题，而且工作比较懒散，这就导致工作效率和质量的下降。农村信用社工作人员老龄化和素质低的问题，在某种程度上会使信用社管理理念得不到及时的更新，从而不能顺应时代发展。甚至一些从业人员为了自己的经济利益，肆意违背职业道德，给农村信用社信誉带来了负面影响。在目前农村信用社资金成本在3.5%左右的情况下，贷款利率在8%-10%左右才能使项目自负盈亏。而从实际执行结果看，我国绝大多数小额信贷项目执行的都是低利率政策，都没有从财务自立和可持续发展的角度制定一个合理的利率水平。在低利率的情况下，借贷者可能不注重贷款使用的效率，从而导致了高违约。

3 农村信用社风险控制对策

3.1 建立适应农村信用社发展的管理体制

农信社改革最棘手的问题是产权关系与法人治理结构问题，为此农村信用社要根据不同地区情况，因地制宜，逐步实行股权结构的多样化和投资主体的多元化，建立完善的公司法人治理机构，设立社员代表大会、理事会、监事会等为主的法人治理结构，各司其职、各负其责。成立风险管理工作领导小组，建立内部制约机制，设立审计、薪酬、提名、风险等专门委员会，制订科学的发展计划，实现稳健规范的金融策略，实现“谁出资、谁管理、出了问题谁负责”的公司治理目标。

3.2 推行创新性业务、加大金融监管力度

农村信用社在自身业务方面一直处于弱项，改革过程中则需要加大创新力度，推行各类新业务，创造出一个较为完整的金融体系，以便于金融风险的强化性管理。人民银行需要强化对农村信用社的监管力度，严格控制好各项指标，农村信用社在配合做好各方面工作的同时，还需要加强自身内部管理，对于机构内部各个部门进行严格监管和整改，坚决抵制歪风邪气，协调好各部门工作。