基于“互联网+”的电子支付系统的构建

2017-07-01陈转萍廖青刘文琦

财会学习 2017年12期

陈转萍+廖青+刘文琦

摘要：随着互联网技术的发展，传统的收费模式已经不能满足应用的需求，在线支付可以有效弥补了传统支付的不足，成为人们重要的支付手段。以华商教育集团为例子，对“互联网+”背景下的电子支付系统进行了深入的分析，根据应用的需求构建了一个功能完善的电子支付系统，并取得了良好的应用效果。

关键词：互联网+；电子支付；系统；管理

一、概述

（一）华商集团概况

华商教育集团（以下简称华商）是一个民办教育事业的综合投资管理机构，由改革开放第一代优秀企业家、广东省政协常委廖榕就先生于 2003 年投资创办。

华商教育集团目前拥有广东财经大学华商学院；广州华商职业学院、附设华商酒店管理学院、华商汽车工程学院；华商技工学校；华商-澳洲国际商学院；华商保利拓慧国际幼儿园等多家幼儿园；华商常青大学等多所院校和教育机构；正在筹划与省内外知名大学合作创办高水平、高质量、高品位的附属中、小学；已经形成覆盖高等教育、职业教育、国际教育、学前教育、基础教育、终身教育的综合性教育集团。

（二）项目背景

在线支付已不是趋势而是主流，2016年华商通过自主研发并实施的智慧校园平台华商E家进行了小额度在线支付的应用，但相应的体系还不完善，主要体现在：a）大额度费用收取暂无法进行（银行支付额度限制），b）现有的收费体系缺少统一缴费对账功能，需要一个无需财务分别对各渠道支付进行对账，统一缴费报表功能，对帐及退款手续繁杂并且占用大量人力，c）资金安全问题：需要提供一个封闭的支付场景，和安全的移动支付管理平台，d）现有的收费体系无法提供个性化财务报表，需要集团下属的各个学校通过智慧财务平台管理和实施本校与收费有关的所有业务，并实时生成管理所需的各类、多维度统计报表。

由此提出进行自主智慧财务平台建设，将银行支付体系及微信支付、支付宝等进行融合。

二、需求分析

（一）技术要求

系统安全：

系统对网络数据安全的技术处理遵循金融行业标准执行，包含有：数字证书、身份认证、电子签名验证、与银行系统网站相同的 https 网络协议通道、SSL 网关等其他技术手段保障系统及传输数据

的安全：

a）通道和网络访问控制要求严格：采用 RSA 加解密通讯技术，保护在线所传输的交易信息不被中途篡改及其涉及的大量保密信息在公开网络的传输过程中不被窃取；

b）身份认证和授权要求严格：对这关键敏感数据和业务操作的安全防护需求很高；学校在移动支付管理平台内维护学生信息，学生通过白名单准入制输入对应的用户编码才可以查询支付信息及完成移动跨行缴费操作，没有用户编码其他人员无法进入平台操作。

c）事务唯一性：所有的操作保证在安全的事务范围完成。任意环节操作失败整个事务马上回滚。一旦在交易完成后，保证交易的任何一方无法否认已发生的交易，确保交易的有效性；

d）数据保密性要求严格：防止攻击者通过记录键盘、屏幕录像、浏览器嵌入恶意代码等手段盗取用户密码。

资金安全：

a）移动支付管理平台不接触资金、不设资金池，交易资金直接结算至学校在银行的结算账户中；

b）封闭的支付场景：学校在移动支付管理平台内维护学生信息，学生通过白名单准入制输入对应的用户编码才可以查询支付信息及完成移动跨行缴费操作，没有用户编码其他人员无法进入平台

操作。

（二）系统功能

组织机构管理：

为了方便管理，集团的组织架构使用自上而下的树形结构，如图1所示：

支持华商按照管理要求扩展校区、院系、专业、班级以及校办产业、对社会开放的体育场馆场地等所有机构，并按照树形结构提供自上而下的管理权限。同时，各个机构可以查询和管理本机构下的服务（商品），实现机构自管理和学校统一管理的有机结合。

统一的用户资源权限管理模块

以人为本，一人一账号可以对应多个角色多个身份，例如一个学生可以是一个班级的学生角色，也可是一个学生会的成员角色，同时还是学生会的会长，不同的角色分配不同的权限资源。无需多个账号的使用。

（三）支持多种支付方式

支持各大银行、银联、支付宝、微信支付；

支持一卡通对接；

支持一个组织拥有多个支付方式并指定相应的支付方式作为默认支付方式。

三、支付渠道开通

（一）与协议银行开通电子支付功能

华商与各大银行保持有良好的合作关系，内部各单位及相关业务所涉及的银行众多，为此业务进行时再按需开通獨立的电子支付账户以此账户关联相应的微信支付账户、支付宝账户，并限制只进行收取、退款并拒绝任何其他操作。

（二）专有通道对接

与银行通过专门通道用独立的服务器进行联接，与其它所有应用进行隔离；此服务器不直接面向用户访问，只通过白名单在隔离网络中供其他服务器调用。

同时通过与银行的协议，将系统的资金安全置于银行的监管体系下，也从而保障系统的业务安全性。

（三）业务唯一性

以银行账户的款项到账作为前端支付的唯一依据。

四、功能设计

（一）前端应用

智慧财务的支付独立于各业务系统并为各业务系统提供相应的支付通道支付，面向用户的应用界面通过如下几种方式提供：

a） H5界面

在华商的收费系统、财务系统等网站中需要缴费的场合，提供PC版、移动版网页自适应的H5支付功能。

b）原生应用

在华商E家的APP中，以原生方式提供支付功能，包括对支付宝、微信的原生调用。

c）二维码

与华商E家二维码能力相结合，生成如下二类二维码应用：

1.单位/商家定向收费二维码，将各业务部门、相关商家某项具体的收费生成相应的二维码，用户打开华商E家进行扫描后，支付固定的款项及把相应事项的缴费环节完成；

2.单位/商家非定向收费二维码，为相关部门、相关商家提供二维码，用户打开华商E家进行扫描后、需要手工输入相应的金额并进行支付。

（二）全场景缴费

既支持学费、杂费等形式的账单收缴，也支持可选课程、可选服务等其他自选，主动支付订单的方式收缴，做到全场景的覆盖，包括如下：

缴费中心应用：

将用户所需要缴费的各种费用，如水电费、学杂费及各项代收费进行汇总，每个用户都可以查看到自己所需缴费的各项费用，这些费用中那些已经缴纳，那些还没缴费并进行在线缴纳，相关管理员还可以在后台针对具体的情况具体的提醒相关的用户。

事项办理及商业收费：

根据相关部门、相关商家在线办理事项，提供相应的支付渠道。

相关业务人员在后台进行编辑及管理相应的事项时，可以进行如下操作：

a）指定具体事项所涉及的费用是免费、单项收费还是多项收费；

b）使用那些支付账户进行收取；

c）用户可以选择那些支付的渠道，如支付宝、微信、银联等。

业务人员可以选择用来收取费用的账户类型及具体账户，由上一级管理员事先进行相应的配置。

一卡通充值：

为用户提供一卡通充值服务，结合用户的不同，自动为相应的用户指定相应的一卡通充值渠道，如本科2016级的学生其银行卡支付所对应的是学校所发的中行卡，大专2016级学生其银行卡支付所对应的则是学校所发的交行卡。

（三）退费管理

汇集各项业务中的退费，这些退费包括体系外的退费及系统本身的退款并形成退费中心，每个用户都可以看到自己的各项退费，并可以选择将相应的退费退到指定的银行帐户、一卡通等。

体系外退费

体系外退费是指华商在向师生收取某些费用是采用事先收取的方式，其费用并非按每个人的实际来收而是按最高额度或比例最高的额度来收取，如学生的教材费是按比例最高的额度来收取、学生有四人间宿舍及六人间宿舍但收费标准都是按四人间来收取，这样就会产生相应的退费。相关的业务人员收集相应的退费信息供用户核对并选择将款项退至相应的账户。

系统内退款

系统内退款是指用户在使用本系统的各业务系统中支付相应的费用后，因各种原因所产生的退款或部分退款，如用户在报考计算级等级证书的同时购买相应的教程，后因某些因素不参加考试，经申请业务人员审核认为报考费用退不了但教程费用可退。

退费审核及处理

所有的退款都经不同的角色进行相应的审核并确认才正式进行。

具体款项在操作退费时，系统内退款默认是原路返回，即用户用什么方式什么帐户支付则用对应的方式退回相应的帐户中；体系外退费可由上一级管理员设置是否允许用户选择接收退款的方式，默认的方式是学校所发对应的银行卡或一卡通。

（四）交易订单管理

系统为所有的订单都生成对应的订单号并为每一次操作生成对应的流水号，供具体对帐及查询使用，相应的数据可以按机构，订单号，支付时间，订单状态等用户需要的查询条件定制方便的查询并进行相应的导出，用于与银行的帐单进行对帐。

系统自动按天汇总各项费用，并提供相应的导出功能，可以对结算账单进行导出操作，并可以按需要灵活配置定制个性化的财务报表。

（五）待扣款模式支持

支持在线银行卡批量扣款模式，一键式批扣，对账信息一目了然，批扣结果多维度查询。

（六）支持线下数据补录

支持非线上形式的缴费，通过线下补录的形式完成财务管理的闭环。