信用证软条款的识别与防范

梁忠

摘要：本文利用国际金融和国际贸易理论的比较分析、实证分析，对信用证软条款從多方面进行全面地研究，以主客观的立场和定性的眼光，对信用证软条款的欺诈问题进行具体问题具体分析，粗提出对信用证软条款的防范手段和措施。

关键词：信用证软条款 欺诈问题 制度完善

随着经济全球化的深入发展，全球贸易呈现出自由化的趋势，发展非常迅速。信用证作为国际结算的重要工具，越来越多地应用于国际贸易中。然而，由于信用证本身存在的一些不足，如信用风险以及信用证“软条款”的存在，给进出口双方的交易带来了极大地风险和不确定性，一些不法犯罪分子利用信用体系的漏洞，从事违法犯罪活动导致自营进出口企业损失惨重。

一、信用证软条款的现实状况

1.信用证本身存在缺陷的软条款

信用证在本质上就是一个文本，所以其性质也应与买卖文本相同或相似，即信用证应该是完整的。然而，在目前现存的国际惯例中，并没有对信用证的明确成文规定，从而导致不同银行在使用信用证的过程中没有统一的标准可以遵循。所以，在一定程度上来说，银行开出的信用证本身就存在缺陷。

2.信用证单据条款中的软条款

UCP600中明确规定，银行不检查信用证没有指定的文件，所以这里提到的文件是正确无误的文件。关于“软条款”，信用证单据要求包括这两种情况下的信用状况的文件，第一，受益人很难获得所需的信贷受益人的条款所需文件，另一种情况就是受益人不可能得到有关文件。

二、信用证软条款的特点及产生原因

1.信用证软条款的特点

（1）较强的隐藏性。首先，信用证软条款具有很强的隐藏性。因此，在国际贸易往来中，进口商在和出口商进行谈判中很难发现软条款当中的“陷阱”，在贸易中出口商处境比较被动，甚至有可能钱货两空。所以说，软条款是一个隐蔽性较强的陷阱。

（2）信用证具有不可撤销性。在UCP600中规定，多数信用证是不可撤销的，但部分信用证可以改变信用证不可撤销性，使其成为可撤销的信用证，而信用证软条款因为落实不匹配等原因使得它很难在内部文件中有效解决。

（3）种类复杂多样。信用证软条款的种类复杂多样、千变万化，将所有的软条款进行归类整理不易。因为信用证软条款没有固定的格式，所以某些条款使出口商不能顺利进行贸易，这都可以归为信用证软条款。

2.信用证软条款产生的原因

（1）进口商想要得到更大的主动权。信用证软条款使出口商在国际贸易中获得了更大的主动权且大大的降低了贸易中的风险。进口商为了在贸易中获得更大的主动权，减少在贸易中出现问题的机率往往会主动设立某些信用证软条款，使进口商在贸易占据主动。

（2）出口商进行恶意欺诈。一般情况下进口方通过设置软条款来骗得对方的财物，此类软条款具有下面几个明显的特点：一是贸易中交易额较大；二是有强烈的诱惑力。类似的软条款往往进口商风险较大或者支付的定金较高。

（3）在国际贸易中的竞争激烈迫使出口企业接受软条款。因为经济全球化的出现使中国对外贸易的发展得到迅猛提升，贸易出口在市场经济中所占比重越来越大。但是，这也使得出口国的国内竞争更加激烈。面I临着恶劣的竞争环境，为了企业的生存，虽然了解国外的企业指定的信用证软条款会给自身企业带来部分损失，但是中国的出口商只能冒着侥幸的心理接受信用证软条款。

（4）信用证缺少统一的规范管理。尽管做了更人性化的修改，使得信用证更加紧缩和更可行，但是信用证软条款的格式没有得到规范，使信用证软条款问题频频发生。

三、信用证软条款的风险防范措施

1.充分利用有效的令^认可的识别标准和识别方法

信用证软条款的问题会给进出口双方带来很大的利益损失，所以要对信用证软条款进行有效地制约及防范。首先应该对信用证软条款的种类进行明确的规定，并采取有效且高效的防范手段，把信用证软条款找出并采取有效的措施加以消除。但是，对信用证软条款进行明文规定并严格审查的希望是不切实际的，这都源于信用证软条款自身的复杂性及不可撤销性。当然，这不能说明对待软条款是无计可施的，找出软条款是防范软条款的最低标准，在识别软条款时可以按照操作规程进行严格把关，最大限度地识别并消除软条款。

2.对业务合作伙伴的信用状况进行深入调查

防范信用证软条款最高效的措施及鉴定手段就是对你的合作伙伴的信用和资金情况进行深度调查，并对需要的开证行的信用证进行调查。合作的贸易商信用度比较高，信用证软条款出现欺诈贸易的可能性会大大降低。因此在选择自己的合作伙伴时，最好避过多次发生过诈骗的国家或者地区，并且对有严格外汇管制且银行的信用不良的国家亦尽可能避过。

3.谨慎约定合同条款

信用证的开立是以贸易合同为基础的，因此谨慎商定合同的条件，可以比较有效防范信用证软条款。协议的合同条款应当严格、一致，简洁并不复杂，以免被利用。

4.对信用证格式进行统一管理

到目前为止，各个国家对于信用证没有统一的格式模板，信贷和声明的措辞内容也没有进行严格的规范。如果所有国家统一信用证格式，软条款的欺诈风险将可以大大降低。