湖北省农信社养老保障体系研究

马驰

【摘要】研究湖北省农信社养老保障体系是新常态下进一步发展和完善农信社养老保障制度，加强企业管理的本质要求。鉴于目前省农信社养老保障体系存在的普遍问题和其作为企业在养老保障体系中的定位问题，根据实地调研的真实情况，对现阶段省农信社建立和完善养老保障体系进程中的问题进行归纳总结，并从体系构建、制度建设等方面对推进省农信社养老保障体系提出对策建议。

【关键词】养老保障 国有企业 湖北省农信社

社会保障制度是国家干预收入分配问题和协调社会经济发展、实现社会公平正义、维护社会安定的重要手段。我国现今养老保障制度已经实行几十年，湖北省农信社作为湖北省重点国有企业，既不同于机关、事业单位，也不同于民营企业，在养老保障工作中有着其自身的特点。因此，探究省农信社养老保障体系存在的问题并制定出相应的对策，具有很强的理论价值和现实意义。

一、研究意义

“十三五”时期，我国社会保障体系转型发展将进入社会保障体系全面完善的阶段。人口老龄化的发展、城乡一体化的快速推进以及转型期城乡社会风险趋于显化，对我国城乡社会保障体系建设提出了新的更高的要求。加快建设和完善覆盖城乡的社会保障体系，不仅能够为经济社会转型升级提供強大助力，而且真正将国家利益和人民利益统一起来，强化人民个人与国家整体之间的利益共同体关系。“十三五”规划建议中关于社会保障制度改革的部署，不仅清晰勾画出未来我国养老保险制度的改革蓝图，而且还明确了围绕公平和可持续发展为核心的养老保险改革目标。

国有企业社保工作是我国社会保障制度的重要组成部分，也是一项十分重要的基础性工作。随着我国将维护社会公平正义上升到战略高度，能否做好国有企业社会保障工作，对于能够维护国有企业职工合法权益和切身利益具有至关重要的作用，国有企业必须充分认识加强社保工作在维护社会公平正义的重要性和紧迫性。

湖北省农信社作为湖北省内营业网点最多、服务范围最广、存贷款规模最大的银行业金融机构，发放了全省银行机构三分之二以上的农户贷款和三分之一以上的小微企业贷款，是全省支农服务的主力银行和小微企业的伙伴银行。省农信社在业务经营方面取得了丰硕成果，一直努力推动自身转型发展，为改革发展不断注入新的活力，为全省农村经济发展做出了积极贡献。在取得骄人业绩的同时，自身养老保障管理工作中存在一些突出问题，例如养老金水平偏低问题、企业年金保值增值问题、社保专业人才匮乏问题等。如果这些问题不解决好，不利于增强企业职工的凝聚力和战斗力，不利于建设良好的企业文化，甚至进一步阻碍省农信社的健康发展。

二、省农信社三支柱养老保障体系

（一）企业基本养老保险

截止到2016年底，省农信社共计有28070名职工参加养老保险。截止到2017年1月份，省农信社共计有退休职工9076名，退休职工月平均养老金2754元，月最高养老金5807元，在岗职工平均年工资收入10万元左右，不同地区的退休养老金的工资替代率为50%左右。

（二）企业年金

为了建立符合现代企业制度要求的员工福利制度，加快建设企业补充社会养老保险体系，建立职工长效激励与约束机制，省农信社于2011年开始建立实施《湖北省农村信用社企业年金方案》，进一步丰富和完善了省农信社养老保障体系。省农信社的企业年金发展还处于起步阶段，其企业年金的方案制定、基金管理运营等方面还存在不够完善成熟的现象。

（三）商业保险

当前省农信社商业养老保险参与度较低，人均长期寿险保单持有量远低于发达国家企业1.5份以上的水平，这主要是因为：

一是职工整体的风险和保险意识不强，购买个人商业养老保险的积极性不高；二是商业养老保险相对于其他个人储蓄方式无明显优势；三是法规对于保险费率的限制使得商业养老保险的投资收益率相对于其他投资渠道（地产、股票、基金、国债、信托等）长期处于竞争劣势，在高通货膨胀率的环境下该劣势更为明显。但需要指出的是，由于目前基本养老保险替代率持续下行和企业年金覆盖率的走低。

除三大支柱外，省农信社于2013年经社员大会表决通过，开始执行《湖北省农村信用社退休人员生活补助指导意见（暂行）》，根据文件精神，农信社退休员工生活补助标准为：厅级每人每月补助1000元；处级每人每月补助600元；科级每人每月补助500元；一般员工每人每月补助400元。该退休生活补助成为了员工福利计划的一部分，有助于保障退休职工平均生活水平。

三、省农信社养老保障体系存在的问题

（一）养老金水平偏低

需要指出的是，养老金水平偏低既是客观存在的事实，也是一个老生常谈的共性问题。这其中有历史的原因，也有现实原因：一是存在地区差、行业差、退休早晚差等现象；二是政策性问题，各系统在不同改革时期带来一些政策性差异反映比较突出。

（二）职工对基本养老保险认识不足

一是部分职工混淆了养老金和医保的概念，提出当前的医疗费报销比例太低，希望单位能提高医保报销比例。事实上，医疗费报销比例的依据是单位所在地区的相关医保规定和条件，而不是企业基本养老保险，医药费和退休金属于两个不同的范畴。

二是还有部分职工认为养老金不够用，没有认识到养老金的功能——只保障退休人员的吃、喝、穿的基本生活需求。

三是职工普遍没有意识到养老保险的重要性和紧迫性，他们更关注的是每月看得到的工资收入，对本人的养老保险情况了解不够，也不加以核查，很难发现缴费中存在的问题。

四是大多数职工没有对自己的养老风险给予足够的重视，并且缺乏对未来经济需求的清晰认识，低估了必需的储蓄金额。

（三）企业年金保值增值问题重视不够

省农信社企业年金的投资管理人由嘉实基金、易方达基金、长江养老、太平洋养老、国寿养老五家公司组成，投资管理比例按照业绩来进行调整。但投管人不保底不保收益，权利和义务不对等，造成省农信社作为委托方反而处于被动局面。另外，由于金融市场整体下行所造成的未来收益的不确定性，潜在的通货膨胀因素和利率波动影响，基金风险控制和保值增值问题是严峻的考验，

（四）激励机制有待完善

现阶段省农信社运用激励机制的现状亟待改善，主要表现为激励机制的运用方式较单一，忽视企业人才激励的多样性，未重视人才的长期激励。例如：省农信社2013年《湖北省农村信用社企业年金方案》文件中提到“特别贡献奖励”，奖励条件为：被省部级以上政府评为先进个人的员工或经省联社社员大会确认需奖励的员工。奖励标准为：被省部级以上政府评为先进个人的员工，奖励标准为本人当年一个月工资（含绩效）；经省联社社员大会确认需奖励的员工，奖励标准由省联社社员大会确定。有职工提出“省部级以上”概念界定不明确，奖励一个月的工资激励力度不够，且只有极少数职工享受了奖励，这样的机制对于绝大多数职工而言没有起到实质性激励作用。

（五）专业社保人才严重匮乏

一是人才数量稀缺。以省农信社机关为例，社会保障专业毕业的职工仅三人，人力资源部的社保专员仅一人。面对大量要开展的社保工作，如此低的社保人才数量远远不能够满足现实需求。

二是社保人才专业性不够强。以黄冈市和荆州市下属支行的社保专员为例，社保专员对社保专业知识的认识还有一定的偏差，对社保管理工作的规范性不足。

四、优化省农信社养老保障体系的建议

（一）加强职工养老知识培训

劳动者对养老保险政策知识的理解和运用关系到其退休后晚年生活的质量。省农信社职工大都未接受过专业的养老知识培训，对养老保险知识的理解和认识仍停留在肤浅、感性的层面，对未来的养老生活缺乏科学合理的统筹规划。认识到养老保险的功能和意义，能激发职工参保的积极性，让职工把参保视作自己的权益。

退休养老规划是个人理财规划的重要组成部分，是人们为了在将来拥有高品质的退休生活，而从现在开始进行的财富积累和资产规划。所谓“兵马未动，粮草先行”。一个科学合理的退休养老规划的制定和执行，将会为职工幸福的晚年生活保驾护航。具体的规划内容可以从以下几方面考虑：一是合理安排退休生活，尽量维持好的生活水平；二是明确退休后所需要的生活费用；三是了解养老金来源渠道；四是因人而异配置养老投资工具。

省农信社应定期组织干部职工养老政策知识培训，提高职工养老保障意识和能力，另外邀请专业理财师授课，针对职工的不同养老需求提供多元投资理财计划和平台，进一步保障职工的退休生活。省农信社应深入广泛地开展好宣传工作，利用宣讲会、内部刊物、微信服务号等多媒介、多渠道地进行养老知识宣传，组织业务员深入企业一线，召开养老情况通报会，帮助职工树立风险保障意识。

（二）抓好社保专业人才队伍建设

一是密切联系高等院校的专业师资力量，培养社保专业人才。在武汉地区，例如武汉大学、华中科技大学、中南财经政法大学等高校具备着优质教师资源和科研队伍，省农信社与之展开长期校企合作，通过校园招聘，不但能够引进一批专业社保人才，而且可以及时吸取与时俱进的思想和观点，从数量上充实了人才队伍，也从质量上得到了有效提升。

二是开展周期性的在职培训和脱产培训，切实强化在职人员的社保知识素养。与上级劳动保障部门或专业机构合作，不断提升社保专业人才队伍的知识素养和专业服务水平，对于参加培训的人员可采取相对适当的激励措施。

三是定期进行岗位轮换机制。工作人员长期在同一岗位工作，就会缺少满足感，产生倦怠情绪。实行定期的岗位轮换机制，不但可以培养全能型的人才队伍，还能提高社保工作经办效率和工作满意度。

（三）建立实质性激励机制

2016年省农信社二届八次社员大会重点部署了八项业务经营工作，其中一项就是“要创新激励模式，完善股权激励和绩效考核机制，优化人力资源，激发内生动力。”为此，省农信社应进一步扩大激励范围、丰富激励方式、提升激勵力度：对于获得“感动农信十大人物”、“优秀员工”、“技术能手”、“先进工作者”等荣誉的职工，可采取享受专业技术津贴、按其服务年限提高期权账户划转实权账户比例等激励方式，对于特别优秀者，地市级农信社可给予其股权激励。这样既能培养职工更强的归属感，也能吸引更多优秀人才加入到省农信社的队伍中来，推进企业管理上的转型升级。

建立有效的激励机制需遵循以下原则：一是物质激励和精神激励相结合；二是激励机制要多层次、多渠道，随时代、环境、市场形势的变化而不断发展；三是充分考虑员工的个体差异，实行差异化激励；四是以人为本，保持公平，慎重奖励。

（四）制定退休职工生活补助动态调整机制

要制定退休职工生活补助动态调整机制必须结合国家和湖北省的经济发展水平和市场物价指数。参考城镇职工养老金征缴办法与其工龄（即缴费年限）、费基数以及上一年社会平均工资相关的，因而在制定生活补助调整机制时应从以下两个方面出发：一方面补偿物价上涨造成的货币贬值，使退休职工的生活质量不会因通货膨胀而下降；另一方面要让更多的退休职工共享企业发展的成果，在追求效率的同时更加注重公平。

（五）完善多元参与机制，调动各方积极性

省农信社养老保险必须坚持多个主体共同参与的方针，多元参与机制不变，企业决策层、在职员工和退休员工都应参与到制度建设中来，并要充分激发各个主体的积极性和主动性。多元主体参与原则体现了公平与效率的统一，是现代社会保险制度突出特点之一。各个主体在制度责任分担方面所承担的责任比例是应不断发展变化的，决策层应不断明确和强化在企业养老保险制度建设中的责任和义务，当然，这种承担和支持应限定在基本的、适度的水平，可以引导但不能过渡干预更高层次的养老保障形式。

当前社会保障理论不断更新与完善，企业社会保障体系内容也在逐步丰富，省农信社还应加强与政府相关部门、金融机构、各大高校及研究所的沟通联系，广纳谏言，群策群力。研究省农信社社会保障体系的发展战略，不断探索科学先进的管理模式，积极推动社会保障工作的开展。

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