城市商业银行信贷风险控制探讨

陈雯雯

摘 要 经济新常态背景下，城市商业银行信贷风险不仅会危害银行自身的发展，而且也会对相关行业的发展产生影响，甚至关系到整个社会经济的稳定运行。本文笔者主要根据当前城市商业银行的信贷现状，分析信贷风险产生的原因，并提出了相关对策。

关键词 城市商业银行 信贷风险 对策

一、引言

城市商业银行是地方性商业银行的重要组成部分，其作为融资中介主要服务于地方实体经济。商业银行信贷风险是指信贷人无法按照约定偿还贷款的可能性，这种风险的存在会影响商业银行的贷款质量，使银行出现大量无法收回的坏账、呆账。当前，银行信贷风险主要是由征信系统、银行管理以及相关法律法规不健全等造成的。虽然近年来商业银行加强了信贷风险的内部控制，但仍然缺乏独立性，在经济新常态的背景下，仍需采取一些措施来降低银行信贷风险。

二、城市商业银行信贷现状

在我国宏观经济政策调整的背景下，各商业银行在信贷业务方面各有其特点，但也存在一些相同的地方。

（一）信贷资产投放方面

近年来，商业银行虽然注重信贷资产投向的多元化，但仍存在信贷资产投放过度集中的现象，这也会使风险集中。这种情况下，一旦某一部门或者客户出现问题，便会引发一系列的信贷危机，轻则会使银行发生财务危机，重则造成金融体系的混乱，甚至会引起公众恐慌。例如，商业银行普遍将一些国有企业作为重要客户，将大量的贷款投放到国有企业，而中小企业融资较为困难，这种投放方式导致民间借贷秩序混乱，从而扰乱了金融秩序。另外，随着国家环境政策的转变，一些国有企业的经济效益不断下降，商业银行无法收回贷给这些高耗能国企的款项，最终成为不良贷款。

（二）存贷比例方面

存贷比例在衡量银行资产配置以及信贷结构方面具有重要作用，对商业银行风险管理具有重要意义。从我国的城市商业银行的存贷款比例数据可以看出，城市商业银行的存贷款比例在50%左右，这一数据低于其他金融机构的存贷款比例，这一方面也可以看出，城市商业银行应当加大信贷投入。

（三）银行规章制度方面

近年来，城市商业银行开始重视规章制度方面的建设，加强内部控制的同时着力完善规章制度，但仍存在一些缺陷。例如，银行不同的信贷业务的风险控制点各不相同，但是银行在完善规章制度时并没有建立具有针对性的从业标准，对于新开展的贷款业务并没有建立具有独立性的规范标准，城市商业银行在规章制度方面任重道远。

（四）信贷业务管理流程方面

信贷业务流程太长是城市商业银行普遍存在的问题。一般情况下，客户从申请到最后银行支付需要5个月左右的时间，这期间需要经过多个部门层层审核，这在一定程度上降低了工作效率以及市场竞争力。另外，信贷服务流程单一化、难以产生具有个性化的信贷组合产品也是一个不足点。城市商业银行的信贷营销也多属于关系营销，不能够根据客户的具体情况来衡量风险，而仅以贷款金额来划分风险，这种情况下优质客户审批困难，中小企业审批简单，与风险管理的原则相违背。

（五）信贷人员结构方面

有一些城市商业银行是由信用社改组而成的，其在岗的多为40岁以上的员工，甚至有一些银行直接沿用信用社的老员工，这些人员的专业素质难以得到保证，也直接影响了贷款工作的效率。近年来，城市商业银行也在不断加大本科及以上学历专业人才的比例，但整体上的人员专业素质仍有待提高。

三、城市商业银行信贷产生的原因

（一）缺乏完善的风险评估方法

风险评估方法在整个信贷工作中起着计量、控制信贷风险的作用，如果前期的评估工作做不好，信贷风险就难以控制，长期下去会导致整个银行体系的崩塌。当前，城市商业银行对风险的评估仅停留在事前评估，忽视事中以及事后的风险评估，这与西方较为成熟的风险评估模型有一定的差别。另外，在财务报表的分析中，也只停留在定性分析，而并没有深入到整个经营活动中。

（二）信息不对称

在信贷过程中，公司客户经常提供一些虚假的信息给银行，这就导致了银行在风险评估时出现错误的结果，同时，这种信息不对称也使银行无法纠正客户的错误。另外，银行的总行与分行、分行和分行之间也存在信息不对称的情况，这些都会影响信贷风险的评估和控制。

（三）内部监督不足

银行监管体系是由内部监督和外部监督构成的，而现实中，由于组织结构等因素的影响，内部审计很难发挥应有的作用，所以，内部监督的缺失也是银行信贷风险存在的原因。例如，信贷人员和银行员工在业绩的压力下可能会虚增贷款、高息揽储，长期下去就会造成内部审计的工作无人去做。

四、加强信贷风险管理的对策

（一）完善责任考核制度

银行在引入业绩考核的同时也应当注重相应风险的考核，明确相关责任人在整个信贷风险控制中的责任。另外，还应当健全相应的考核制度，确立考核合格标准，将各级机构的从业人员纳入到考核之中，将信贷风险与工作人员职称、工资等挂钩。

（二）建立完善的内部控制运行机制

银行的内部控制组织机制应当既相互独立，又彼此沟通，内部运行系统应当严格依据决策系统、执行系统、监督系统之间的相互制衡原则来组织实施。另外，应当建立适当的责任分离和岗位管理制度，制定合理的贷款审查组织框架，并严格实施。只有建立有效的内部控制运行机制，才能有效降低商业银行信贷风险。

（三）加强内部审计

在银行的风险管理过程中，应当重视内部审计的作用，让不同岗位的工作人员都参与到审计工作中，而不是只安排专职人员进行审计工作。银行内部独立的审计部门在参与决策的过程中，也应当积极关注银行风险管理的内容，不断降低相关风险。另外，鼓励审计人员及时将发现的问题反映给相关部门，并提出相关的审计意见。

（四）提高员工素质

最后，建立相应的人才选拔机制，并积极引入优秀的人才是降低信贷风险的另一个重要方法，要面向整个社会进行公开、公正的招聘，以确保招聘到合适、优秀的人才。同时，要健全内部的人才晋升机制，使员工愿意积极提升自身的业务能力。对员工进行培训，提升员工的专业素养，使员工保持学习的状态。

五、结语

总体上看，虽然城市商业银行在发展的过程中不断地完善自己，但在信贷投向、存贷比例、规章制度等方面都还存在一定的缺陷。加强信贷风险管理应当从相关制度着手，加强信贷风险责任考核制度，完善银行内部的控制运行机制，做好相应的审计工作，不断提高从业人员的综合素质。只有从各个方面把握，才能有效降低银行在相关业务中的风险。

（作者单位为北京工商大学）

[基金项目：本文系北京市教委市属高校创新能力提升计划项目：“中關村创新示范区引领京津冀产业升级的金融支持研究”（项目编号：TJSHS201510011001）。]

参考文献

[1] 连晓坤.“新常态”下城市商业银行信贷风险管理探讨[D].山东大学，2015.

[2] 俞卫东.城市商业银行信贷风险管理机制研究[D].河北工业大学，2014.

[3] 秦秀君.城市商业银行小额信贷项目风险控制研究[D].东北石油大学，2012.