科研类机构中科研业务费专项资金的管理现状及优化措施

刘静

摘要：科学研究发展的水平是衡量国家综合国力的标准之一，我国也一直坚持推进科研事业的发展。基本科研业务费是中央财政科研投入的又一创新举措，为提高科研类机构开展自主科研培育、培养高层次的人才，推进整体科研能力的提高，提供了坚实有力的保障。基于此，本文主要分析了公益类科研机构中业务费专项资金的管理现状，并针对当前现状中存在的不足与问题提出相应的优化措施。

关键词：科研机构 科研业务费 专项资金 管理 优化

一、基本科研业务费专项资金管理概述

公益性科研机构是我国较为重要的一类科技创新活动主体，对我国科研水平、科技发展综合国力的提升都起到较为重要的作用。为了使基本科研业务费得到有效的利用，进一步的提升我国公益性科研机构的发展创新能力，在2006年，中央财政部设立了“公益性科研院所基本科研业务费专项资金”（以下简称基本科研业务费），以促进我国科研事业的进一步发展。

基本科研业务费在科研事业中的有效利用，能够极大的促进我国科研学科的发展与深入研究、进一步加强科研人才培养。而要做到对基本科研费的有效利用，相关合理的资金使用管理方法是必不可少的。

二、公益性科研院所基本科研业务费专项资金管理办法的主要内容

在2016年，中央财政部修订并发行了《2016年中央财务部修订并印发了《中央级公益性科研院所基本科研业务费专项资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。《管理办法》表明了国家大力支持公益性科研机构开展自主创新研究的态度，充分的发挥科研机构在我国创新体系中的引领与骨干作用，并进一步规范了科研业务费专项资金的使用与管理办法，以保障资金的有效使用。该《管理办法》中关于基础业务费专项资金是使用管理的主要内容可以总结为以下几点：

（1）基本科研业务费主要是用来支持辅助我国科研机构、科研院所开展的科研课题研究工作，课题研究要符合公益职能定位、代表学科发展研究方向、体现创新性与前瞻性等。

（2）《管理办法》中要求，基本科研业务费支持科研机构中40岁以下的青年科研人员负责的科研工作的比例，一般不得低于年度预算的30%。

（3）对于合作研究项目，科研院所可以使用基本科研业务费联合院（所）外单位共同开展研究工作。合作研究经费一般不能拨至科研院所以外单位，确需外拨时应经管理咨询委员会审议通过，并签订科研任务合同等。

（4）针对科研资金的使用规范，基本科研业务费具体开支范围由科研院所按照国家有关科研经费管理规定，结合本单位实际情况确定。基本科研业务所发生的会议费、差旅费、小额材料费和测试化验加工费等，应当按照相关规定实行“公务卡”结算。劳务费、专家咨询费等支出，原则上应当通过银行转账方式结算，从严控制现金支付。

（5）基本科研业务费项目实施期间，年度剩余资金可结转下一年度继续使用。连续两年未用完或者完成任务目标并通过验收、项目中止等形成的剩余资金，报财政部确认为可留归单位使用的结余资金后，由科研院所按照基本科研业务费的管理和使用要求，在两年内统筹安排。

三、基本科研业务费使用管理现状及存在的问题

自基本科研业务费成立以来，相关的资金使用管理办法也在逐渐的随着社会的发展不断改进与创新。近年来，也在不断的完善相关章程与管理组织，并设立了专项资金评审学术委员会，负责对申请的课题提出审查意见和遴选支持课题，并在符合研究所学科发展需求的前提下，按照规定的资助原则进行择优支持。在审定资助课题的同时，也对所需科研经费逐项进行核定。至今为止，基本科研业务费及其管理办法的制定，对于调动我国青年科研人员的工作积极性、促进科研实施与成果的增长、促进我国科研事业的可持续发展等都有较大的作用与成效。

在基本科研业务费取得的进步性成效面前，也不应忽视管理过程中出现的种种问题，如科研资金经费的使用范围不宽泛、使用年度不均衡、对重点项目的扶持力度不够、科研创新度不高等问题，不仅限制了科研工作的进一步研究和再投入，也造成了很大程度上的资金浪费。基本科研业务费资助的项目实施过程中存在的主要问题总结为以下几点：

（一）经费使用范围不够宽泛

在众多科研机构的基本科研业务费的使用过程中发现，科研项目中所需要的基础材料费用、测试化验费用、加工费用等等，都是保障科研实验顺利进行的基本费用。然而根据调查发现，在项目研究过程中，一些关键仪器、设备的缺乏，极大程度的制约了项目的进一步研究与发展。

（二）经费使用年度间不均衡

不同的科研项目在具体的执行过程中，年度间任务存在有一定的差异。并且项目在实际的实施过程中，会根据具体的发展研究情况对研究内容作出相应的调整，这就使得年度间的科研经费随着项目的调整有所变化，导致经费使用年度间不均衡。

（三）对重点项目扶持力度不够

由于我国对科研事业的大力支持，近年来，参与科研事业的人越来越多。尤其是近几年，科研机构的新近人才越来越多，课题申报的数量也随之不断增加。在基本科研业务费总额不变的情况下，资金经费的使用就较为分散，资助的人数一多，经费就显得不够。这对一些重点项目的研究来说，有一定程度的限制与影响。

（四）科研创新度不够，课题产出较少

科研的一个最基本、最重要的特点就是要有创新，有创新才能有突破、有发展。而在现阶段，科研项目中存在的一个较普遍的问题就是创新课题较少，科研成果也不够新颖，没有突破性。另外，有一些科研人员没有根据自己实际的研究水平去申请课题，导致申请的课题根本就不符合自己的真实水平，造成课题设立不切实际、难度过大等问题，最终导致经费使用没有或很少产出造成浪费。

四、基本科研业务费专项资金的管理优化措施

面对当前科研机构基本科研业务费专项资金使用管理中存在的问题，以下从加强基本科研业务费的使用管理、建立基本科研业务费课题导师指导制、打造良好的科研环境、提高对科研管理人员的要求、加强对科研的全过程控制管理等方面进行分析，旨在改进目前基本科研业务费专项资金的使用管理情况，提高科研工作的效率和效益。

（一）加强基本科研业务费的使用管理

在基本科研业务费的资金投入方面，我国可以借鉴一些国外的适用性较强、效果较好的观点与方法。对于一些有创新性的科研选题，在开始课题之前要进行科学准确的评估，确定可以进行实施后再进行试探性的投入，避免造成大面积的浪费。之后随着课题研究的深入与成果进展，再进一步的扩大资金投入力度。在科研课题评价方面，科研机构要坚持实行定性与定量相结合的评价方法。要将对课题的评价，由以往对比任务书文本条款等固定框架，转变为对课题研究过程、结果的科学价值、学术价值评价。

另外，还要仔细分析预估承担科研课题的团队有较高的完成课题的能力与概率，保证科研结果能够顺利的进行产出，又要排除在科研过程中可能会对科研工作造成干扰的因素，为科研课题的进行创造一个稳定良好的环境。

（二）建立基本科研业务费课题导师指导制

近年来可以很明显的看到，申请基本科研业务费进行课题研究的大多是年轻人，而且很多都是第一次独立进行科研课题研究工作，大部分人的科研水平、研究经验等没有经过较多的实践与积累，因此在科研能力、综合素质等方面还有待提高。除了需要科研人员自己总结积累经验、加强自身道德修养之外，由科研能力强、在综合素质高的“导师”带领进行课题研究是一个较好的方法。通过由科研经验丰富、道德素质高、研究能力强的研究人员进行课题研究指导，不仅能够对新型人才的研究进行合理的指导和培养，还能有效的帮助规划基本业务科研费的使用，使经费发挥最大的作用与效益。

（三）提高对科研管理人员的要求

随着近年来我国科研力度的不断加大，当前社会对于科研管理工作的要求也越来越高。科研机构也在致力于培养出高素质、能力的科研及管理队伍，旨在做好科研工作的宣传、咨询以及管理等服务，特别要重视项目申请书的审查、查重工作，避免出现形式漏洞影响科研工作的进行。另外，科研单位的科研人员，包括科研管理人员，要加强单位内外的学术合作交流，进一步开阔自己的眼界，通过与其他优秀的科研人员进行合作交流，提高自己的科研水平。通过基本科研业务费的资助，科研人员要积极主动地参与学术交流与合作，进一步的提高自己的科研能力与经验。

（四）加强对科研全过程的控制管理

首先，根据科研单位的实际发展与具体规划，结合国家科技计划与科研费用的申请规范，有重点的对科研课题申请者进行考察评估，为申请科研课题、经费打好基础。在顺利申请科研课题后，要对科研过程进行科学规范的监督管理，加强基本科研业务费的有效管理与使用，提高科研工作的效率、质量与效益。

其次，对于受资助的课题，应定期对其工作进行检查监督，对课题研究工作的进展、研究内容等进行详细的分析总结，并应用重点检查、年中抽查以及年底提交书面报告等方式，用节点考察的方式对整体的研究过程进行把控分析。同时，对于没有按照基本科研业务费使用规定的，或是由于能力不足无法顺利完成课题研究任务的，有相关负责机构直接更换主持人。对于基本科研业务费的预算执行，也要召开严格的监督、检查会议，进行审查、督促执行，酌情对无法按时顺利完成预算执行进度的，进行相应的资助经费核减。

最后，对于立项项目的研究进展与具体情况，要采取规范合理的措施进行审查，并设立相应的表彰或限制措施。对于项目认真计划并完成的、研究成果突出的个人或团队，给以相应的奖励。对于研究发展较好且有继续延伸价值的项目，为保证研究的连续性可以实施滚动资助方式，积极推荐争取高层次立项。而对于研究内容、人员等调整不当的，或者项目执行不力而不能导致项目顺利完成的，及时要求负责人进行纠正，适当的减缓拨助的经费，甚至中止或撤销不能继续执行的项目，并暂停其第二次申请专项资金的资格。

五、结束语

综上所述，基本科研业务费的良好使用对于公益性科研院所的健康发展起着重要的作用。但在实际的实施过程中难免会遇到一些问题和不足，因此要依据财政部和国家自然科学基金委的有关管理制度，成立专项资金评审学术委员会及专项办公室，实现对专项资金的科学化管理，并在制度上、组织机构上以及人员配置上给予充分的保障。营造一个健康良好的科研氛围，为实现科技兴国战略贡献自己的力量。

参考文献：

[1]李永明，董辉，刘伟利，张颖珍，佘义，杨翊.探讨基本科研业务费在公益类科研院所发展中的作用及管理模式中存在的问题[J].中国卫生产业.2015（14）

[2]柴新.科研业务费管理出新规严控现金支付[N].中国财经报.2016（002）

[3]郝志鹏，张燕卿，曾希柏，杨春莉.中央级公益性科研院所基本科研业务费管理的若干思考[J].农业科技管理.2011（06）

[4]郑有川，胡培松.中央级公益性科研院所基本科研业务费专项管理初探[J].农业科研经济管理.2011（03）

[5]郝志鹏，梅旭荣，曾希柏，杨春莉.加强基本科研业务费管理 促进农业科研持续发展[J]. 农业科研经济管理. 2011（03）

[6]李金祥.中国农业科学院“十一五”基本科研业务费管理回顾与思考[J].农业科研经济管理.2011（03）