小额贷款公司运行困境与可持续发展路径探讨

钱志霞

摘要：小额贷款公司的优势已在实践中得到验证，为农村地区经济发展、中小企业扩大规模起到积极促进作用，但同时也出现一些问题，阻碍小额贷款公司长久发展。本文首先分析当前我国小额贷款公司运行中面临的困境，如公司持股问题，资金保障问题和涉农税收问题，在此基础上，进一步研究小额贷款公司可持续发展的策略，通过合理定位市场，注重差异化发展，坚持创新，多元化融资，全面经营发展等方面入手，有效解决难题，推动企业长久发展。

关键词：小额贷款公司 运行困境 可持续发展路径

为缓解市场融资中出现的困境，推进农村金融改革进一步深入，小额贷款公司适时出现，其本质上仍隶属于金融工商企业，为解决“三农”问题作出突出贡献，推进了中小型企业蓬勃发展。但公司运行中，也遭遇了难题，导致小额公司陷入困境，运营和发展面临严峻考验。面对这一形势，要求我们必须详细了解实际情况，制定应对策略，推进小额贷款公司走上可持续发展道路，最终才能使公司在创造经济利益基础上，继续推进农村及中小企业长久发展。

一、小额贷款公司运行困境

（一）小额贷款公司股份问题

为规范初期市场，政府规定小额贷款公司主发起人即最大股东持股比例不得超出20%。但随经济发展，这一规定与实际情况发生矛盾冲突，公司股份分散，无法控股，决策权不能集中，且股东间股份比例过分均衡，导致工作积极性丧失，不利于公司长久发展。虽然目前部分省份对这一政策适当调整，发起人持股比可达30%，但国内整体大环境依旧不容乐观。

（二）小额贷款公司资金保障问题

政府为杜绝非法集资、贪污公款等情况出现，针对小额公司制定了严格限制条件，但同时也局限了小额贷款公司实施融资，导致后续资金无法得到保障。大部分公司选用的是增资扩股，但依照规定，公司只有符合设立一年期后的考核标准，才能实施增资扩股，这无法满足现实需要。同时，小额贷款公司获得银行授信十分有限，导致公司无钱可贷，甚至一些借款人只能采用非法渠道贷款。

（三）小额贷款公司涉农税收优惠问题

首先，今年小额贷款公司营改增政策开始实施，对国内大多数小额贷款公司而言，意味着纳税额增加。过去的纳税内容包括5%营业税和附加税，但现在一般纳税人需缴纳6%增值税以及附加税，本质上国家减赋政策反而加重了小额贷款公司的负担。其次，小额贷款公司身份尴尬。政府部门虽然认定小额贷款公司为金额企业，但是税务部却并不认可，金融企业可享受的待遇小额贷款公司并没有资格享受，某种意义上，小额贷款公司虽然冠以金融企业的名义，实际上却从未得到政策优惠待遇。

二、小额贷款公司可持续发展路径

（一）合理定位市场，注重差异化发展

首先，小额贷款公司应当建立健全以市场融资需求为指导的金融体系，促成多元化发展。当前成熟的市场和宽松的政策为小额公司长久发展提供了机会，因此，小额公司要准确定位市场，利用自身贷款额度小的特点，弥补大型金额机构不足之处，针对目标群体即中小型企业和“三农”展开业务，双方互相促进，共同发展。经济市场规模愈发成熟，走向差异化发展道路是未来趋势，处于经济发达地区的小额贷款公司，应将目标锁定在中小型公司上，相反，经济欠发达区域，发展重点应集中在“三农”方面。

（二）坚持创新，多元化融资

受政策所限，小额贷款公司无法接受大众存款，而贷款放出后又需要很长一段时间才能收回资金，导致很多公司后续资金不足，甚至资金链断层。因此，小额贷款企业首先要探究多元化金融创新方法，其次要主动寻求政府支持，与大型金融机构间展开积极合作。如一些小额贷款公司创办人本身即隶属于大型上司公司，因此可以同银行签订贷款合作协议，或政府可以成立监督机构，对小额贷款公司的运营进行监督，与银行之间展开友好合作。通过持续创新，寻求多渠道融资，合理利用资金等方式，小额贷款公司才能谋求稳定发展。

（三）积极改革，全面经营发展

目前，很多小额贷款企业身份不能像正规金融机构一样得到认可，因此转制为乡镇银行，能解决这一尴尬问题，为企业创造出可观经济利润。但实际上，国家对待小额贷款公司转制这一问题，也有严格限制，操作难度较大。因此，小额发展公司应当立足实际，充分了解该区域内相关政策，以此为基础，调整涉农贷款比，保证公司既满足国家政策要求，又能做到长久发展。同时，对民间闲置资本合理吸引利用，积极进行改革，在有限空间内，灵活运作。

三、结束语

综上所述，小额贷款公司为“三农”和中小企业发展提供了资金和机遇，但当前，国内小额贷款公司问题不断浮现，陷入发展困境中。面对这一局面，小额贷款公司首先要科学定位目标群体，打造公司特色，坚持对多元化融资途径创新，积极探索，寻求多样化经营路径。最终既符合国家政策要求，又能为公司创造效益，走上可持续发展道路，并继续推动“三农”和中小企业的发展。

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