从数字货币化到无现金货币化的探讨

重庆市大渡口国土事务中心 王娟娟



从数字货币化到无现金货币化的探讨

重庆市大渡口国土事务中心 王娟娟

摘 要：数字货币已在不知不觉中出现在社会经济金融交易面前，本文首先分析了数字货币化和无现金货币化比较纸币存在的好处；然后提出了存在的条件，满足条件才有实施的可能；最后分析可能存在的一些问题，最大问题是后台技术的安全问题。

关键词：数字货币化 无现金货币化

你使用过微信或者支付宝购物吗？可能年轻人很多都使用过，数字货币不知不觉已出现在社会经济金融面前。央行在2016年1月20日召开了“中国人民银行数字货币研讨会”，会议宣布，将研究数字货币的多场景应用，力争早日推出央行的数字货币。在不久之前，丹麦政府提议零售商获准仅接受移动支付和银行卡支付之后，丹麦政府宣布将成为世界第一个无现金使用的国家。从2016年起，丹麦央行将停止印制纸币，但纸币印制和硬币制造并非完全停止，未来将交由外包商完成。我们看到丹麦街头推销人员都会随身携带刷卡机，甚至如果说大家去那边旅游的话，都会发现教堂旁边设有一个刷卡机，以方便做礼拜者。

1　数字货币化和无现金货币化的好处

一个国家取缔纸张货币，先从数字货币化开始再最终到无现金货币化，这个是一个数字化经济发展的过程。为什么人们都想走上这条路呢？

纸币现金只是等价物的一种形式，是专门在物资与服务交换中充当等价物的特殊商品，是由最初的物物交换演变而来的。之前纸币现金取代金属货币成为主流交换媒介正是因为它本身的便利性。而随着科技的发展，电子交易似乎更胜一筹。

电子支付对于商户来说，无现金交易确实能够提高结账效益，也能避免收到假币，降低了社会成本、方便百姓出行、杜绝钱币丢失等问题。

非现金货币交易可以做到所有交易有据可查，可以帮助政府收税、打击腐败，减少洗钱、逃漏税等违法犯罪行为。如果取消现金交易，黑工市场和毒品市场的交易也会暴露，致使其很快萎缩；同时也降低了建立“信用”的成本，数字货币将使所有人的信用档案和消费积累可追溯和可获取，并且高效地提供，这将大大促进信用体系的建设和完善。

在传统的支付模式中，使用纸币或者硬币的成本是很“昂贵”的，从印刷到发行，纸币需要大量的人力成本和纸张成本，而且现金会有磨损消耗，电子货币可降低传统纸币发行和流通产生的高昂费用。

非现金货币可提升经济交易活动的便利性和透明性，提升支付清算效率，推动经济提质增效，也提高了央行对货币供给和货币流通的控制性，以便更好地促进经济和社会的发展，以助普惠金融的全面发展。

现金真的很脏，达到难以想象的程度，美国赖特帕特森空军基地发现7%的纸币携带致命病菌；美国麻省理工大学也发现大约九成纸币被可卡因污染，七成纸币含吗啡。

数字货币发展的最终走向是货币全球化，这将使国家之间的货币竞争贬值，打货币战等现象也将不复存在。

数字货币对众筹、P2P、证券等传统金融领域，背后的区块链技术也将发挥巨大作用。

2　数字货币化和无现金货币化存在的条件

既然数字货币化、无现金货币化有这么多好处，也是未来的一个发展方向，为什么没有大规模推行呢？因为它需要国家发展到一定阶段，满足条件才有实施的可能。

硬件方面，要具备基础性的全覆盖性的网络条件，它是具备发展电子支付和电子商务这样一个基本性的条件。

软件方面，如果你推行国家电子支付，必须保证电子支付市场很成熟。所谓成熟就是充分竞争，充分法制化的环境。很多人不喜欢用银联，是不喜欢手续费，或者说很多商铺觉得安装费用过高，不具有这样硬件配套条件。如果不喜欢银联，你可以选择其他的软件，有多个竞争，自然各种优惠就会出来。丹麦电子交易程度高，根据WorldPay统计，信用卡支付已经成为丹麦的主导性方式。2012年，丹麦84.2%的交易通过信用卡完成，丹斯克银行也表示，有200万用户在使用他们推出的手机支付业务。

笔者认为还有一点原因是人口相对集中和数量没有那么庞大。包括中国在内的各个区域发展水平相当不平衡，我们尚不能做到全联网的状态，在这个前提下，我们很难进一步推行数字货币，让所有人向一种或者某几种电子方式靠拢。而丹麦的实现，基于它全国人口不过560万，一个银行的用户就占了国家人口的近一半，丹麦的人口相对比较集中，所以在具备相应硬件和软件的条件下，推行非现金支付的消费习惯很容易。丹麦的福利制度也很完善，生老病死基本上都是国家在花钱，个人没有必要存取大量现金。

3　数字货币化和无现金货币化可能存在的一些问题

如果真要全面推行电子支付的话，它将迎来新的挑战，其最大的问题便是后台技术的安全问题。

这个安全性主要体现在几个方面，第一个是所谓身份的欺诈，可能你在征信的过程当中很难第一时间获取交易人真实的身份。第二个还有像类似于钓鱼网站的模式，别人会直接通过互联网把你的钱划走。还有最直接的，但是也是最为普遍，就是支付数据的篡改。因为最后要汇总到账面和会计数据与财务数据层面上。如果说最后我们不能从前端到后端，从前台到后台都做到软硬件的安全防范，那么将会引起更大的问题。这里面的软硬件分别指的是，软件的管理系统、管理组织架构，硬件的IT技术，以及软件系统的维护。如果这些方面做不到全方位、无死角的保护的话，那么在推行过程中就会遇到很多新型的犯罪行为。在这一点上，丹麦也是做了一定的准备，以银行为代表，它通常将个人账号与国家保险也就是IT号进行全方位的联网。这样一旦有人出现了欺诈性的行为，就有可能会影响到自身社会保障的其他福利。

如果我们的非现金交易方式使用不起了，或者说消磁了，或者系统故障如停电故障，都将会影响日常生活，因此必须要有备案方案，不然生活会一团糟。

数字货币化和无现金货币化，这不是强制推行的事物，是一个自然形成的过程，水到渠成的过程，像人类从没有货币到有货币，从没有物理现金到拥有物理现金。不管什么样的支付方式，它都有它存在的好处和弊端，但无论何种方式，笔者都认为安全性是第一位的。

在全球范围内支付方式发生巨大变化这一背景下，已经有多国政府将发行数字货币纳入视野。中国人民银行行长周小川近日接受媒体采访时，再次提到央行正在研究发行“数字货币”。在近日召开的数字货币研讨会上，央行已提出将在前期工作基础上继续推进，其数字货币研究团队正在积极攻关数字货币中的关键技术，并研究数字货币的多场景应用，争取早日推出央行发行的数字货币。周小川说，中国数字货币的发行、流通和交易，应当遵循传统货币与数字货币一体化的思路，实施同样原则的管理。何茂春说，相比于纸币，数字货币的优势明显，不仅能够节省传统货币发行和流通带来的高额成本，还能提高经济交易活动的效率，提升经济交易活动的便利性和透明度，减少经济违法犯罪行为如洗钱、逃漏税等，如果由央行发行数字货币可以保证金融政策的连贯性和货币政策的完整性，对货币交易安全也有保障，同时还可以提升央行对货币供给和货币流通的控制力，更好地支持经济和社会的发展。

参考文献

[1] 丹麦成为第一个无纸币国家[J].新财富时间,2015,05(782).

[2] 丹麦要对现金说NO,或成为首个“无现金”国家[EB/OL].环球网,2015-05-20.

作者简介：王娟娟(1981-)，女，汉族，重庆人，注册会计师、中级会计师，主要从事会计学方面的研究。

中图分类号：F820

文献标识码：A

文章编号：2096-0298(2016)04(a)-081-02