企业社会责任履行对医药行业技术创新影响研究

王红倩 张峥

摘 要：企业社会责任的研究受到越来越多学者的关注，而企业社会责任的履行对企业技术创新能力的影响也逐渐成为重要的研究问题。在技术创新相关研究的基础上，引入企业社会责任因素，利用系统动力学方法，构建了技术创新系统动力学模型，并利用vensim软件绘制模型的因果关系图和系统流图，刻画技术创新系统内部各要素之间的因果关系和系统内部结构。在完成模型构建后，进一步利用医药行业历史数据对模型进行有效性检验，在此基础上进行简单的政策模拟，深入分析企业社会责任履行对技术创新的影响。研究发现不良的企业社会责任履行会对医药企业研发投入力度产生消极影响。同时研究表明，在资源有限时，医药企业在经济利益的驱使下会选择放弃履行企业社会责任。

关键词：企业社会责任；技术创新；医药行业；系统动力学

中图分类号：F 272.91 文献标识码：A 文章编号：1672-7312（2016）02-0198-06

0 引 言

企业在发展初期可能迫于生存压力往往会沦为赚钱的机器，但随着消费者、股东、供应商等社会群体的权利意识的增强，企业不得不越来越多地承担起社会责任。医药企业是相对特殊的企业群体，其提供的产品是与消费者的生命安全紧密相关的。因而医药企业理应履行基本社会责任，对消费者、股东、债权人、政府及环境负责。相继出现的“齐二药”、“欣弗”以及“毒胶囊”等事件给整个社会造成了极其严重的负面影响，引发了社会对医药企业社会责任履行的强烈反思。

企业社会责任是企业正常经营活动以外应该履行的社会义务，陈迅等（2005）把企业社会责任分为3个层次：基本企业社会责任；中级企业社会责任和高级企业社会责任[1]。文中主要研究企业对消费者的社会责任的履行情况，包括企业为消费者提供质量价格对等的产品、保护消费者的知情权等。

国内在社会责任对技术创新影响方面的研究并不多见。查阅大量文献发现目前研究重点在社会责任对企业经营绩效影响的实证分析。高姝红（2014）等构建了一套综合评价指标体系，研究表明，企业对股东、债权人和员工的社会责任的履行与企业财务绩效显著正相关[2]。少数学者直接研究社会责任对技术创新的影响，但是局限于定性的分析，如周璐（2013）利用相关性理论，构建了企业社会责任对技术创新影响的理论模型，分析了企业社会责任对技术创新的影响[3]。而付强（2013）等研究认为基于技术创新的企业社会责任会积极影响企业社会绩效[4]。黄珺等（2015）以2010—2012年中小企业板和创业板上市公司为样本，研究表明企业社会责任的履行对技术创新有正向作用[5]。而国外有不少相关研究，但目前并没有达成一致的观点。部分学者认为企业社会责任的履行对其技术创新有积极的作用。LuetkenhorstW（2004）研究表明企业实施对其利益相关者履行社会责任的战略，有助于提高企业创新能力[6]。Ruth Alas（2012）等研究指出企业社会责任能帮助企业预测创新氛围[7]。而另外部分学者则认为履行社会责任对企业技术创新有不利影响。Isabel Gallego（2011）等研究发现企业社会责任与创新活动之间存在消极影响[8]。

文中利用系统动力学方法，构建了基于企业社会责任的医药行业技术创新系统模型，并且利用该模型研究企业履行社会责任对其技术创新投入的影响。在此基础上探讨了在资源有限时，企业是牺牲一定的技术创新活动来满足其履行社会责任的需要，还是放弃一定的社会责任保证技术创新活动的正常进行。

1 相关理论回顾

1.1 系统动力学概述

系统动力学是一门结合系统科学理论和计算机仿真模拟理论，研究社会系统有关高阶、复杂时变、非线性与反馈问题的学科，其基本原理是将社会经济系统的结构抽象成“回路”、“积累”、“信息”、“延迟”和“决策”[9]。现实社会中的系统普遍具有非线性、高阶、复杂时变和反馈等特征[10]。系统动力学方法核心要素包括因果关系图、流图、系统动力学方程和仿真模拟软件。

1.2 企业社会责任研究方法回顾

综合分析国内对社会责任的实证研究发现，对于社会责任的衡量学者大多是基于利益相关者视角，用不同的指标来衡量对不同利益相关者社会责任的履行情况。具体来说，企业对消费者社会责任的履行大多用主营成本率和销售增长率2个指标，如高姝红（2014）、蒋红芸（2013）[11]等人。主营成本率是主营成本占主营收入的比重，反映了企业对消费者的让利程度，值越高，表明让利越多，消费者获得质量价格对等产品、产品知情权等权利就越容易得到保障，企业对消费者社会责任的履行状况就相对较好。这种方法尽管有一定缺陷，但具有很强的可操作性。

另外一些学者提出了其他的一些衡量方法，但目前来看可操作性不强，如徐泓（2010）给出的改良过的每股社会贡献值这一指标[12]，尽管比证监会给出的每股社会贡献值有所改善，但没有解决社会成本难以测算这一本质问题。而李庆华（2011）等人则采用企业社会贡献率来衡量企业社会责任的履行情况，也是通过财务数据从侧面反映社会责任的履行[13]。整体考虑科学性和可操作性，文中借鉴前人使用主营业务成本率来衡量企业对消费者的社会责任履行状况。

2 SD模型设计

2.1 模型建立的基本前提假设

文中模型的构建基于一定的前提假设。第一，企业技术创新系统是循序渐进发展的；第二，政府政策不发生重大变动，不考虑异常情况带来的系统崩溃；第三，创新投入主要包括资金和研发人员，而产品销售收入可以衡量企业技术创新产出，发明专利的经济效益通过产品的销售收入来反映。研发投入能够反映技术创新的水平；第四，企业对消费者社会责任履行的情况是影响市场需求的重要因素。

2.2 系统的边界

系统动力学认为系统的行为主要是由内因决定的，外部因素不能起到决定性的作用。从结构上看，企业技术创新系统主要包括以下3个子系统：技术创新投入子系统、技术创新需求子系统和技术创新产出子系统。技术创新投入主要有资金、人员和企业家精神以及政府补助，技术创新的需求主要来源于市场对于产品的需求，技术创新的产出主要是技术创新活动所带来的企业利润等方面的改进。

2.3 因果关系分析

对系统的各要素的因果关系的分析是一种定性的系统分析方法，是进一步掌握系统内在结构与功能，梳理系统的反馈回路的基础。文中通过对技术创新系统的研究，并借鉴陈朝晖（2012）对汽车产业技术创新的研究[14]，依据医药行业的特点做了几点调整，勾画出了医药行业技术创新系统的因果关系图（如图1所示）。

技术创新系统的各个子系统涉及的影响因素较为复杂，文中借鉴前人的研究，选择了一些关键因素，对这些因素之间的因果关系进行分析。其中技术创新研发投入子系统中有企业研发投入、政府补助等因素；技术创新需求子系统中有购买力、人均收入、产品疗效等因素；技术创新产出子系统中有企业利润、新产品、新技术和新产品销售收入等因素。

从以上的因果关系图可以发现，技术创新系统中存在着多条反馈回路，文中通过Vensim软件对关系图进行分析，下面列出了几条回路，从而对整个技术创新系统有一个直观的把握。

1）新产品→新产品销售收入→企业利润→研发投入→新产品。这是一个正向的反馈回路，新产品的不断推出使得新产品销售收入不断增加，从而企业会获得更多的利润，这就促使企业增加研发投入，研发投入的增加又加快新产品的推出。

2）新产品→同类产品市场饱和度→产品疗效→技术标准→新技术→新产品。这是负反馈回路，新产品的层出不穷提高了同类产品的市场饱和度，产品疗效降低，这就促使市场制定新的技术标准，这又迫使企业不断研究新技术，再利用新技术开发新产品。

3）新产品销售收入→企业利润→研发投入→新产品→新产品销售收入。这是正反回回路，新产品销售收入的增加使得企业利润上升，继而企业会增加研发投入，其中包括增加研发经费的投入，研发人员和新技术的引进力度等，研发投入的增加使得推出新产品的数量上升，这又进一步推动新产品销售收入的增加。

4）新产品销售收入→企业利润→社会责任贡献→品牌影响力→新产品市场需求→新产品→新产品销售收入。这同样是正反馈回路，新产品销售收入的增加使企业利润增加，此时企业会更多地考虑企业社会责任的承担，包括做公益事业或加入环保行动，这些能够提升企业的品牌影响力，张旭（2010）研究表明社会责任是企业品牌影响力的主要来源[15]。品牌影响力的提升进一步吸引更多的消费者，继而加大了新产品市场需求，增强的需求又促使企业不断推出新产品。

2.4 系统流图

系统的因果关系分析只是定性的，对系统的进一步研究还要借助系统流图，将因果关系中的要素区分为状态变量、速率变量和辅助变量，并给各种变量编写适合的系统动力学方程，量化的研究复杂的系统特性。文中各种变量的设计见表1.

确定完系统中的各种变量之后，文中利用Vensim软件绘制了技术创新系统流图（如图2所示）。

文中的系统流图是建立在陈朝晖的汽车行业的系统流图的基础上，针对医药制造业的特征对模型做两点说明。

1）将市场需求因子的影响因素调整为社会责任贡献和价格因子。医药制造业的产品主要是药品，其市场需求除了受到价格的影响，还受到企业社会责任履行的影响。刘凤军（2012）通过实证研究表明社会责任是品牌影响力的重要来源[16]。Mohrand Webb（2005）从公益事业和环境保护2个方面研究了社会责任对消费者购买意向的影响，结果显示：企业负责任的行为会正向影响消费者对企业的评价和购买意向；较低的企业社会责任水平会大大削弱消费者的购买意向[17]。企业关注消费者的需求，有利于了解企业面临的市场环境以及市场需求结构，这些对企业的技术创新产生重要影响[18]。综上所述，文中将社会责任贡献加入到市场需求模块中。

2）医药制造业总产值增长率的影响因素中加入了社会责任贡献这个要素。企业的社会责任是多方面的，包括对股东、消费者、员工、政府及社会公众等等，企业承担更多的社会责任会提高企业的品牌形象，消费者会放心使用产品，从而使企业更集中精力进行新产品研发，提升企业绩效。如若整个行业的社会责任意识增强，势必影响整体的经济效益。

需要指出的是，国家并未强制要求企业披露社会责任承担情况，因而很难全面搜集医药制造业社会责任的信息。查阅文献发现学者一般用每股收益、应付账款周转率、主营业务成本率、员工获利水平、流动比率及税费净额等指标，分别从股东、供应商、消费者、员工、债权人和政府等方面，综合考量一个企业的社会责任履行情况。考虑到文章主要研究社会责任贡献对市场需求的影响，以及数据的可采集性，文中主要利用企业对消费者的社会责任的履行情况来衡量社会责任贡献。

3 模型仿真模拟分析

3.1 系统动力学方程

根据相关学者对企业技术创新的研究文献，并结合医药行业2000—2012年的历史数据，文中设计了系统动力学方程，数据来源于《中国高技术产业统计年鉴》和《中国统计年鉴》。

3.2 模型验证结果

根据文中设置的系统动力学方程，利用Vensim软件运行，现将模型中的主要状态变量，即医药制造业总产值、产品销售收入和研发投入的仿真结果与实际值进行比较（如图3，图4及图5所示），确定模型的有效性。

从图3，图4和图5中可以看出，除了个别年份误差较大外，拟合较好，误差率基本在5%以下，这说明文中建立的技术创新系统动力学模型基本有效，可以用于下文的模型模拟分析。

3.3 模型模拟分析

3.3.1 单一政策模拟

这一部分文中将重点分析社会责任贡献这个变量对医药企业技术创新系统的影响。通过调整变量的值，研究其对医药制造业总产值、研发投入力度和企业研发投入的影响。

在保持其他变量不变的情况下，将社会责任贡献的值由原来的0.616 698调整为0，0.3，0.8和1，运行的结果如图6，图7和图8所示。

由图6可知，社会责任贡献的变化对总产值不显著正向影响，但随着时间的推移社会责任的作用逐步显现出来。从图7可知，社会责任贡献对研发经费投入力度的影响

并非单一的正向或反向影响。

当社会责任贡献水平较低时，企业的研发经费投入力度曲线呈现先上升后下降趋势；

而当企业的社会责任贡献水平较高时，企业的研发经费投入力度曲线呈现持续上升趋势。这就表明较低的社会责任贡献水平短期内会促进研发投入力度的增强，但长期来看会阻碍研发投入力度的提升。而从图8看出，社会责任贡献对企业研发投入的影响较为明显，具体来说，在社会责任贡献不断增大的过程中，企业研发投入的曲线不断上升，表明社会责任贡献对企业的研发投入有正向促进作用，并且随着时间的推移对研发投入的促进作用越为显著。

3.3.2 混合政策模拟

研究社会责任和科技人员引进对医药制造业的影响，文中设置了4个模拟策略（见表2），用于分析社会责任和科技人员引进对医药制造业的影响情况。政策模拟的结果如图9所示。

表2中的4种策略分别是在原模型的基础上对技术人员引进和社会责任贡献进行修改，这里技术人员引进的值反映技术创新活动强度，社会责任贡献反映企业履行社会责任的程度。策略1和策略2都是在原模型的基础上同时增加或减少2个变量的值，而策略3和策略4则是对2个变量做出相反的变动，这2个策略可以看成是企业资源有限的前提下对技术创新和社会责任资源分配。

由图9得知，当社会责任贡献水平和科技人员引进力度同时增加时，总产值水平最好；而当两者同时降低时，总产值水平最低。对比策略3和策略4发现，在考虑经济利益的条件下，策略3要优于策略4，而且策略3也要优于原模型。这就表明当企业资源有限时会优先考虑技术人员的引进，保证企业研发工作的正常运转。

4 结 论

文中在技术创新相关研究的基础上，引入了企业社会责任因素，借助系统动力学方法，研究了企业社会责任的履行对技术创新的影响。在技术创新因果关系分析的基础上，文中构建了基于企业社会责任的医药行业技术创新系统动力学模型。依据以上模型仿真分析，文中给出以下3点结论。

1）医药企业社会责任的履行对其技术创新和企业绩效产生正向影响。尽管短期看来社会责任贡献的差距不会对企业的技术创新绩效产生显著影响，但随着时间的推移，社会责任履行的价值将充分发挥出来。企业应该注重获得企业社会责任的长期效益，关注企业社会责任对企业名誉、品牌形象等方面的积极作用。

2）企业社会责任的履行也会影响企业的研发投入力度，较低水平的社会责任贡献长期来看会消极影响研发投入力度，反之，较高水平的社会责任贡献会促使研发投入力度的增强。这就提醒医药企业不要忽视社会责任的履行对其技术创新的影响。

3）在资源有限的条件下，企业更倾向于减少社会责任的履行。企业都会面临资源稀缺问题，因而有时技术创新和履行社会责任是相互矛盾，不可兼得的，企业必须做出取舍。通过文中的混合策略模拟发现，对于医药企业而言，在考虑经济利益的前提下，企业会优先保证技术创新的实施，再尽可能地履行一定的社会责任。

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