关于商业银行金融业务战略转型中的中小企业风险预警问题分析

许亚洲

【摘要】国家为刺激内需，增加就业，近年来大力发展中小型企业，商业银行也在积极响应号召。但是在经济下行期，中小企业的抗风险能力较低，自身财务发展不稳，同时也对商业银行的信贷资产质量的平稳运行造成威胁。为了完成商业银行中小企业金融业务战略转型，我们需对中小企业的风险预警进行研究，并找出解决其问题的策略。

【关键词】商业银行 中小企业 风险预警 策略

一、前言

为了发展经济，国家出台一系列政策发展中小型企业，所以商业银行也开始逐渐转变对中小型企业的授信态度。中小型企业贷款风险大、稳定性差、考查成本高，这也是商业银行对中小型企业的贷款持保守态度的原因。随着经济下行，中小型企业的发展也逐渐困难起来。中小型企业的产品市场需求降低，产品的价格和质量都出现问题，融资更加困难，还涉及担保代偿等问题。面对这一现状，如何提高中小企业风险管理水平，及时有效地识别和计量客户风险，更重要的是如何解决风险预警问题已经成为商业银行最主要的问题。

二、商业银行中小企业风险预警的必要性

我国中小企业在活跃市场，缓解就业压力和促进经济发展发面有一定贡献。但是中小型企业普遍存在管理方面的问题。它们管理水平较低，一旦遇到波动较大的经济危机就容易增大自身的风险，甚至导致倒闭。其主要问题有几点。

（一）缺乏长期稳健的经营战略

国内外的市场经济的变化都很快，市场需求也在不断变化，但是很多中小企业管理者只是忙着固有的产品生产管理，却不去实际调查市场，只是盲目的追求产品规模的扩张，使企业风险增大。

（二）财务管理制度不健全

在实际情况中，中小企业的财务管理十分疏忽，拼凑账单的现象时有发生，又由于提倡财务透明化，所以呈现的财务数据大多没有实际作用，商业银行也很难从财务报表上对企业进行风险评估。

（三）缺乏信用观念

中小型企业自身的财务实力不强，所以一旦发生财务危机或者面临倒闭，躲避贷款的事情也时常发生。这也使商业银行对中小企业的信用度大打折扣。

中小企业的信贷不同于大型企业，它单笔数量小但是变动性大、风险大。所以对待中小企业的风险管理要将重点放在事前，实时的风险预警中。中小企业的信贷危机不是突然爆发的，必然经历一个过程，如果能够在其变成实际风险前发现潜在的风险并及时采取有效措施将低风险危或解决风险就能够最大限度将低企业的资产损失，而商业银行中小企业风险预警就是在发挥这样的作用。风险预警就是根据要研究的对象，观察它的变动趋势，评价各种风险偏离预警线的强弱程度来发出预警信号并采取有效控制措施。在商业银行进行授信后就要采取风险预警管理，这样才能确保信贷过程的稳定性。

三、商业银行中小企业风险预警存在的问题

（一）客户经理以及贷后管理人员对风险预警的认识不足

风险预警作为针对中小企业信贷得新型策略，对于传统的客户经理和贷后管理人员来说仍是陌生的。他们普遍认为只有当企业的资产质量不高的时候才会出现风险预警。有些客户经理在刚发现授信客户风险时都选择隐瞒不报，害怕影响自己的业绩，但是在信贷经济发展中企业互相担保贷款的事情很常见，通常一个出现问题的授信客户的背后都会存在一系列的企业信贷问题。当事情的发展已经不可控的时候再向上级汇报为时已晚。风险信息不能及时共享，降低高风险预警的时效性。

（二）中小企业的风险信息采集不全面

对于商业银行来说对授信后的企业进行考查是必要的。信息的采集分为内部因素采集和外部因素采集。但是通常情况下都是由客户经理对守信企业进行不定期的回访和贷后检查，主要是检查企业的财务管理状况、产品的市场销售以及企业的信用度等方面的内部风险信息。而外部因素的采集主要通过网络媒体对企业的评价。但是这两种方式都存在弊端。中小型企业的管理水平低下，财务数据大多是不真实的，这对于风险预警并没有实际作用。同时中小型企业的知名度不高，媒体对其的报道信息量较少，不能获得有效的风险信息。

四、针对改善商业银行中小企业风险预警的研究策略

（一）加强相关人员的风险观念教育和业务培训

对客户经理和贷后管理人员进行观念教育和严格培训，可以适当的结合激励体制，务必提高风险预警的实时有效性。

1.结合当前的经济发展状况，调查目前的企业经营水平，市场的潜在风险和发展趋势，深度剖析可能的风险，商业银行可以定期举行一些精品培训课程，让有经验的人分享他们的方法和理念。

2.对于依然守旧的工作人员要进行彻底的精神教育，使他们明白风险预警并不等同于资产质量差，让各个支行能够及时的汇报客户的风险信息。

3.制定完善的考核奖励机制。通过适当的奖励机制和以激发员工的积极性，而通过考核可以及时发现资质不合格的员工。可以及时对其进行培训，确保不会对风险预警的实施产生影响。

（二）根据授信企业的具体特征制定合适的风险预警体系

银行资产的变化主要是由于授信客户资产变化引起。面对国际市场经济波动、贸易周期突变、汇率变化等问题，抗风险能力弱的中小型企业更易遭受影响，所以商业银行的风险预警也要拥有针对性。商业银行可以根据企业经营的地区、产品、消费群体等方面进行综合考虑，从而制定完善的风险预警体系。构建完善的风险预警体系要考虑企业的财务指标和客户行为指标两方面。

一是财务指标。对于财务指标就是根据行业、区域的特征找出企业的最具特征的财务信息，但是要根据企业的真实数据得出结论，以防财务数据不真实。

二是对于客户行为的分析主要是防止企业非财务风险信息的隐藏。客户信息可以通过媒体调查取得，但是不可全信，往往通过非公开方法采集的信息更加准确。

（三）重视微小风险信息的价值，组建风险信息共享机制

商业银行的守信企业较多，需要采集的信息量庞大，对从企业财务数据和媒体上得到的风险消息，银行不能因为太过杂乱而忽视，要重视微小风险信息的价值。银行可以建立企业日常风险信息采集部门，并及时将采集到的信息进行共享，是各个支行都能够得到明确的风险信息。当一个授信客户出现问题时，各个支行可以根据共享信息，将与该客户有关的所有企业进行考查，提早防范风险的发生。

五、总结

面对波动频繁的市场经济，商业银行建立完善的风险预警体系是很有必要的，这样可以有效预防风险的发生以及阻止风险的蔓延。中小企业的风险控制和大型企业有所不同，它有自己的特点和控制方法，商业银行要在原有的风险预警的基础上进行改善，从而制定相应的控制方案。风险预警体系对于中小企业和商业银行的发展都具有重大意义。

参考文献

[1]万冀.商业银行对中小企业授信的风险管理研究[D].天津商业大学.2013-05-01.

[2]沈蕾.论商业银行中小企业信贷风险预警体系构建[J].黄冈师范学院学报.2008-08-15.