小企业贷款风险控制的有效方法

李微微

[摘 要] 虽然金融危机带给我国的影响还未消除，但是随着国家相关政策的发布和国民经济市场的自行调节，我国的小企业迎来了一个良好的发展前景。能否抓住这个发展机遇就要看企业自身的管理了，目前，存在的最大问题就是资金短缺和资金不稳定，由此引起了一场贷款风波。由于贷款的利息比较高，因此在实际的偿还过程中会存在很大的困扰，极易引发贷款风险。本文以小企业的贷款风险为出发点，分析了存在风险的因素，并对相关因素罗列了合理的解决方案，以期达到对小企业货款风险能够进行有效控制的目的。

[关键词] 小企业；贷款风险因素；风险控制有效方法

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2016 . 05. 055

[中图分类号] F276.3 [文献标识码] A [文章编号] 1673 - 0194（2016）05- 0105- 02

0 引 言

小企业的发展对我国社会的稳定性有一定的帮助，一方面它可以开拓经济市场，另一方面也对失业群体提供了一个就业平台。因此，我国是大力支持小企业的发展的，并颁布了一些扶持政策。由此可见，小企业在市场经济的发展中是有着很大的优势的，这个优势更需要资金的铺垫来取得一定的发展空间。所以就出现了小企业贷款，来弥补资金的匮乏这样的一个现状。但是在实际的贷款过程中，会存在很多的问题。比如，贷款小企业数量多，资金额度少、贷款担保选择抵押方式不一等等这些问题就造成了商业银行和小企业之间的矛盾，解决这些矛盾就成了发展小企业经济的关键。

1 贷款风险因素

1.1 小企业的经营管理风险

在我国，民营经济是多数小企业的经营性质，以家庭为模式占据市场，家族式的经营理念有利于增强企业自身的凝聚力，但是产权结构往往仅限于家族本身，又缺乏专业的组织机构和管理人才，极易引发实际项目决策上的失误；同时主观因素影响较大，公司治理内部的管理结构不够完善，容易造成管理失误，产生经营风险。

1.2 小企业的行业风险

相对于大企业而言，小企业的企业规模小，品牌优势严重匮乏，核心技术掌控不牢靠，在市场竞争中，大多小企业采取薄利多销的竞争模式，尽管会因价格的优势占据一小部分市场，但是盈利能力很低，容易造成资金短缺，回收困难等现状。并且小企业受市场波动变化的影响比较大，创新意识薄弱，很容易遭到市场的淘汰。由于小企业没有自身的专利技术或者产品，其发展模式很大程度上都是模仿一些大企业的，当然，当市场机制有一点儿改变时，大企业会通过自己的调节能力把风险降到最低，而受伤害的就是小企业了，由于自身管理的局限性，会加大偿还贷款的风险，这也是多数商业银行不愿意贷款给小企业的一个重要原因。

1.3 小企业的信用和道德风险

我国的小企业信用和道德建设仍然处于发展和完善阶段。小企业的资金额度较小，其中流动资产所占的比重相对于固定资产来说又是比较大的，而根据商业银行的要求，进行抵押贷款的资金必须为固定资产，这样一来就不符合商业银行的贷款要求了，小企业没有足够的固定资产来抵押贷款，所以在实际的贷款过程中往往不能提供一个有效的担保，难以进行资金的筹措，同时贷款银行也会存在一定的局限性和风险性，容易造成贷款风险。另外，小企业缺乏完善的财务管理，内部会存在一些偷税漏税的问题，这些不良的表现都是小企业的信用和道德问题。商业银行在选择贷款对象时，往往都是根据企业的信用等级和道德情况来发放贷款的，但是评价的标准却不是很完善，银行缺乏专业的评估人员来对小企业进行评价，往往都是根据自身的一些经验和从企业那里获得的资料来进行评价的，不具有公平、公正的原则，这也使得银行在进行小企业信贷中的风险加大。

2 风险控制的有效办法

2.1 完善小企业的信用风险评价方式

有效控制风险，最重要的就是要完善小企业的信用评级办法。首先要结合小企业自身的特点制定出一个合适的信用风险的评估方法，与大企业相比，小企业没有一个规范统一的财务报表，这就会造成银行在实际的评估过程中存在一定的误区，容易造成误解，所以这就要求企业在递交给银行自身的财务报表时，要严格按照规范填写，与规范不一致的一定要在备注上说明，确保银行的工作人员能够准确无误地看懂报表所要表达的内容。再者就是要求银行对小企业的贷款进行贷前考察工作，切身实地地考察企业的生产经营状况和财务资金情况等等，目的就是确保企业的信用情况。考察的内容包括很多方面，在人员方面，可以对企业本身的职员进行考察，主要考察他们的受教育情况、信用等级，求职经历，在社会上受到的评价等。最重要的是要对业主个人的信用程度进行考察，看其银行信用记录，个人的所有资产以及负债情况。还要考察企业本身所处的社会地位和行业等级，其他行业对业主企业的评价，以及发生的一些合作案例，还有企业本身的优势等。最后要对企业的信用审批情况进行完善。在对企业进行实地的调查和考察完毕后，要对之前的工作做一个汇总，提交出信用审批报表，这样一来就可以缩短银行对贷款企业的审批程序，提高工作效率，给工作双方都能带来一定的盈利空间。

2.2 完善小企业的贷款担保途径

我国银行的贷款担保一般都是以固定资产为担保条件的，但是根据小企业的经营特点来看这明显存在很大的弊端，因为小企业的固定资产相对匮乏，会存在抵押资产不足的现象，因此，银行应完善小企业贷款的担保方式，寻找一个新的途径来满足企业的贷款需求，同时对自身的资金回收也有一个很好的保证。银行应该根据企业的实际经营状况并结合企业本身的发展空间来进行综合评估，不仅要对不动资产也就是固定资产进行分析，同时还要对流动资产以及短期内就可以回收的资金来进行细致分析，综合考虑企业是否具有偿还能力，并制定出一个详细的信用等级来考虑是否将资金贷给企业。另一方面，银行还可以通过其他的一些途径来刺激小企业贷款的积极性，比如，可以将政府的财政补贴机制和企业的贷款损失结合起来。或者将企业的应收账款和短期内就可以回收的资产作为抵押物等等。总之，就是在保证银行能够回收贷款资的同时，又能够给小企业的资金短缺情况带来一定的帮助。

2.3 完善小企业的信用等级和信用意识

小企业要想提高自身发展的竞争力，最重要的就是要解决资金的筹措这一问题，而贷款是最便捷也是最为有利的一种方式。虽然贷款会存在很多不足的地方，但是企业本身可以有很多措施来降低贷款带来的风险。企业要从自身出发，完善自身的信用等级和信用意识，对企业的经济管理进行强化，并且形成合理完善的账目管理。当向银行进行贷款时，企业不仅仅要能够拿出完善的企业经济证明账单或者文件来，同时还应该在日常的生产经营活动中树立自己的信用榜样，强化对信用意识的重视，并且严格按照规格来办事，不违背信用从事任何商业活动，久而久之就可以提高自身的诚信等级了。这样也会方便企业自身的贷款，还可以提交更高额度的贷款申请。

3 结 语

小企业贷款风险的控制不是单靠哪一方面努力就可以完成的，它需要贷款双方的共同努力。即商业银行和贷款企业要各自做好自己应该做的事情，共同解决贷款过程中存在的风险问题。这样一来，不仅促进了双方的发展，提高了竞争力，同时对我国经济的发展和社会的稳定也会有很大的助力，实现了多赢的经营理念。

主要参考文献

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[2]赵洪丹，李海红，贾曼莉.论我国商业银行信货风险成因与对策[J].时代经贸：学术版，2007（12）：183-184.