“一带一路”框架下中小企业的融资管理

张利敏

摘 要：虽然国有经济在我国社会主义市场经济中占据着主导地位，但是民营经济的发展作为国有经济的补充，在我国经济社会也发挥着不可替代的作用。企业作为民营经济的主要表现形式，对社会经济的增长起着重要的推动作用。随着中小企业在缓解就业压力和推动经济发展等发面发挥的作用越来越大，中小企业融资困难的问题也逐渐受到重视。“一带一路”给中小企业的发展提供了一个重要的契机，但是融资问题却成为制约其发展的“绊脚石”，本文通过对中小民营企业融资困难问题进行剖析，寻求解决问题的有效途径。

关键词：一带一路；中小企业；因素；融资方式

一、引言

改革开放以来，随着国家政策的支持，中小企业如雨后春笋般迅猛的发展起来，在整个社会经济中占得比重越来越大，发挥的作用也越来越重要。习近平主席于2013年提出了共同建设“海上丝绸之路”的构想，并且已经付诸实践。这无疑给中小企业的发展提供了一个契机，但是融资问题却成为了制约其发展的一个难题。企业是国民经济的细胞，对国家GDP的增长有着举足轻重的作用，我国的经济增长离不了中小企业的发展，但是中小企业由于规模小、制度不完善、信息部队称、资信情况不好等问题导致的融资难，成为了其进一步发展的绊脚石。因此研究中小企业的融资问题对解决就业问题和推动国民经济发展起着重要的作用。

二、“一带一路”框架下中小企业融资困难的原因

1.外部因素

（1）政府、政策因素

中国的以国有经济为主体，多种所有制经济共同发展的经济政策决定了政府对国有企业的重视程度。长期以来，政府对国有企业的扶持力度一直远远大于中小企业。政府对中小企业的扶持力度不够是导致中小企业融资困难的历史原因。大型企业由于有固定的厂房和办公场所作为抵押、信用度好、贷款数额大等优势，其贷款相对而言要容易很多，而中下企业要想融资的话，要满足的条件就更为严苛，因此中小企业要想融资就必须付出更大的贷款成本。

（2）银行对中小企业贷款的扶持力度不够

目前，中国的规模较大的银行基本上都属于国有银行，他们一般都以国有企业为主要服务对象，而对中小企业的贷款却不那么热衷。中小企业贷款数额相较国有企业而言，贷款数额较小，国有银行一次贷款数额相当于几十家中小企业的贷款数额，但是银行一次信贷程序却是一样的繁琐，而且中下企业普遍没有厂房或办公区域作抵押，与银行打交道较少，信用度也不高，所以银行工作人员对于中小企业贷款的审核条件把关非常严格，普遍采取“宁可不贷，也不错贷”的态度。

（3）缺少专门的金融管理机构

很多西方发达国家都为中小企业融资设立了专门的金融管理机构，帮助中小企业融资，提供必要的商业机构的融资信息及担保责任，以保证企业顺利取得需要的资金，在我国，政府对这方面的关注较少，没有设立这种机构，无法为中小企业提供必要的担保，这也是造成中小企业融资困难的原因之一。

2.内部因素

（1）中小企业缺乏必要的资产作抵押

我国对于中小企业的设立的门槛越来越低，规模要求也越来越小。大多数中小企业没有厂房或者是办公场所作抵押。银行对于抵押品的偏好主要是看抵押品是否容易出售和其价值是否稳定，而中国的资本市场不发达，因此银行对抵押品要求一般比较严苛，他们只接受土地和房屋作为抵押品。这就为中小企业融资出了一个大大的难题。

（2）中小企业信用等级不高

中小企业规模小，管理不规范，法律意识淡薄，而且没有大额固定资产，很多中小企业一旦出现资不抵债的情况后企业主就逃之夭夭，因此他们的信用等级一般不高。再加之中小企业平常不与银行打好关系，只有在需要的时候才去联系银行，因此很多银行都不愿意贷款给中下企业。

（3）财务不透明，信息不对称

中小企业很多都是家族企业或是熟人一起创办的企业，所有权和经营权高度统一，财务人员缺乏必要的专业知识和素养，因此他们很有可能为了顺利拿到贷款或是是自己的业绩显得好看，而对报表内容加以修饰、隐瞒企业的真实经营状况。由于缺少完善的信用登记及评价系统，单从报表上看，银行难以对中小企业的经营状况、信用状况、偿付能力有真实的了解，导致银企关系僵化，这也是中小企业融资难的一个重要原因。

三、“一带一路”框架下解决中小企业融资困难的措施

1.政府及银行层面的解决对策

（1）制定相应的政策，加强对中小企业的扶持力度

要想切实解决中小企业融资难的问题，政府就必须制定相应的政策，为中小企业的发展提供一个有利的环境。如降低中小企业的税收比率、给予贷款给中小企业的商业机构和银行一定的税收优惠政策等等。目前，我国居民手中储蓄充足，有大量的闲散资金没有得到充分的利用，如果能把这部分资金用来支持中小企业的发展，一方面可以提高居民的收入，另一发面也可以缓解中小企业的燃眉之急，对国家经济的增长可谓是一举两得。政府可以设立专门的机构，以高于银行利率的收益率收集居民手中的存款贷给中小企业，支持中小企业的发展。

（2）设立专门的金融管理结构

银行不想贷款给中小企业的一个重要原因就是他们无法了解中小企业实际的经营状况和偿债能力，无法评价其信用等级。政府可以从这一方面入手，设立一个专门的金融管理结构，主要负责协调银企之间的关系，促使其贷款过程的顺利进行。这个金融机构的具体工作内容包括一方面与银行进行协商，减少银行对中小企业贷款的厌恶感，改变其对中小企业贷款的态度；另一方面从企业获取银行需要的信息提供给银行，根据企业的经营状况，对企业还款能力评定一个等级，减少银行在这方面的管理工作，并监督企业日后的还款情况，对其今次那个信用等级的评定，留存归档，这样这个企业日后贷款只需翻看其档案就知道其信用等级，减少了重复工作的时间、劳动成本。

（3）银行应改变对中小企业贷款的态度

银行必须认真对待中小企业融资的问题，改变其“宁可不贷，不可错贷”的态度，支持中小企业的发展。银行可以设立新的对中小企业的信用评价和风险评估标准，合理评价中小企业的信用状况。在中小企业申请贷款程序上，在保证银行利益的前提下，银行也应该适当的放宽评估标准，简化贷款程序，鼓励信贷人员积极发展中小企业客户，调动其为中小企业服务的积极性，这样不仅增加了银行的业务，树立了银行的良好形象，也节省了银行的管理成本。

2.企业自身层面的解决方法

（1）加强企业财务管理，树立企业良好形象

财务管理是企业管理的重中之重，它涉及企业资金的运转、监督和财务报表的编制等。财务报表是外界了解企业运营情况的窗口，因此企业管理人员应当加强这方面的监督管理，财务人员应当按照国家有关法律法规工作，不能为了使报表更加“好看”，而修改报表的金额，粉饰报表。中小企业应完善公司的财务管理制度，提高会计透明度和企业财务管理水平，坚决不做假账，及时归还公司的应付款项，建立企业良好的信用等级和形象。

（2）加强和其他企业间、银行间的关系

中小企业平时应该维护好和银行间的关系，同时加强与其他企业间的合作，拓宽本企业的融资渠道。银行之所以不贷款给中小企业，与他们对中小企业不了解，接触较少有直接的关系，企业平时就应该维持好与银行的联系，处理好与银行的关系，这样当企业真的有融资需求的时候，从银行贷款和容易很多。

（3）创新融资手段，拓宽融资渠道

对中小企业而言，即使有国家政策的支持，提供的信用担保，银行贷款等融资形式，但是最后能够得到融资资金的企业毕竟还是占少数，企业不能只依靠这些来取得公司发展的资金，而必须想尽各种办法拓宽自己的融资渠道。在当前的市场条件下，企业必须动用一切自己能动用的力量。利用一切自己能利用的方法，结合自身实际情况和国家财政金融市场的状况，创新出一切可能的融资手段，筹集到自己需要的资金，比如吸收创业（风险）投资、票据贴现融资、租赁融资、专业化协作融资等。

四、结束语

在“一带一路”框架下，虽然有国家政策的支持，但是中小企业的融资仍然面临着许多的困难。“一带一路”给中小企业的发展提供了一个重要的契机，企业要想抓住这个机会扩大企业的规模，增强企业的实力，使企业得到发展，就必须筹集到足够的发展资金，这不仅是对企业的考验，也是对国家、政府的考验。本文首先介绍了中小企业面临的环境和研究中小企业融资问题的背景，然后指出了中小企业融资困难的原因，最后给出了相应的解决措施。

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