海运进口模式下伪造提单欺诈及其防范初探

文/谭小庆 韦世雷

海运进口模式下伪造提单欺诈及其防范初探

文/谭小庆 韦世雷

伪造单据是指单据不是由合法的签发人签发，而是由诈骗人伪造或委托他人伪造的，或者对合法签发人签发的单据进行篡改，使之与信用证等结算要求相符，骗取货款。由于国际贸易中所使用的单据，尤其是商业单据，没有统一固定的格式，对诈骗人而言其利用这种业务特性有针对的伪造单证骗取货款易如反掌。由于银行没有识别假单证的义务，保险公司也不承保货物未上船的索赔，一旦出口商收到信用证后，将根本不存在的货物载入假造的提单中，向银行骗取巨额货款，当进口商发现时，损失已难以挽回。

伪造单据欺诈中，伪造包括提单在内的如装箱单、重量证书、质量证书、产地证书等全套单据，提交给银行，从议付银行或开证银行骗取货款。最典型的是虚假提单、开立虚假装箱单和发票。

1 虚假提单风险

虚假提单，首先是伪造的提单，即伪造出假提单，并伪造相应的商业发票、保险单和其它单据，然后凭表面上符合信用证条件的这些单据向银行结汇，从而骗取货款。另一种是以伪造的提单骗取货物。欺诈者在目的港，钻了提单流转速度比船舶航行速度慢的空子，利用货到而提单尚未到之机，仿冒提单提货。

还有一种虚假提单是提单本身是真实的，正本的，但是因为日期、装货等存在错误、虚假等不真实情况，定性为虚假提单，如倒签提单。倒签提单是指货物实际装船日晚于信用证规定的装船日期，但仍按信用证规定的日期签发提单，预借提单是指在货物实际装船完毕前签发的，并将当天的日期记载于提单签发日期栏内，倒签提单和预借提单都属于欺诈行为。

此外，卖方为了掩盖货物不清洁的真相，凭保函要求将本应签发的不清洁提单作为清洁提单签，使单证相符，顺利结汇，并逃避本应承担的违约责任。

2 常用防范方法

2．1 严格审查和控制单证

国际贸易业务首先是单据业务，所以绝大多数风险都通过单据实现的。所以严格管理、控制、审查单据对国际贸易业务至关重要。进口业务中面临提单欺诈，也要从这方面进行源头控制。为此一定要做到“单单相符、单证相符”，在单据方面不给对方造成任何的可乘之机。为防止出口商不发货、少发货或以假乱真、以次充好现象的发生，进口商可在信用证中要求卖方提交一些难以伪造的重要单据，如由知名机构出具检验证书、卫生证书等，同时对其他单据如提单、保险单、商业发票等在信用证中提出明确要求，避免出口商利用信用证条款含糊、粗略的缺陷提交与合同不一致但符合信用证的单据骗取货款。此外，进口商还可争取大宗、大额进口货物的迟延付款或分期付款，在收到对方的装船通知后立即通过相关机构核实，以防假提单。如发现欺诈，可立即请求法院启用“欺诈例外原则”阻止银行对外付款。

2．2 谨慎选择贸易方式和结汇单据

首先要慎重选择贸易术语。买方应尽量争取能够安排货物运输，以FOB价格条件成交。如果做不到这一点，也应争取在合同和信用证条款中加入内容明确的保护性条款，如不允许货物在中途转船，不允许使用超龄船舶，产地证、品质证和发票等须经当地商会公证或其他专门机构出具证明等。如果取得安排货物运输的权利后，买方应当首先直接与可能安排其货物运输的船公司取得联系，尽量减少中间环节。同时可以确定提单签发人是承运人还是承运代理人，如果提单是发货人的代理人(运输行)签发的，应拒绝付款。

其次要合理规定单据类型和单据要求。在订立合同时，应该对提交单据的种类和内容严格要求除了要求提交发票、提单、保险单三种必需的基本单据之外，还须附加一些不容易被假冒的制造商品质证书和与之内容相符的官方出具的商品检验证书、出口原产地证书等。这就在一定程度上避免了利用提单进行欺诈的现象发生。凭倒签或预借提单办理结汇，对外贸企业及外运公司都有风险，并可能造成经济损失，所以尽可能不要使用，如确实需要使用，应注意防范风险。收货人就是提单的抬头，是拥有货物所有权的人，收货人应严格按信用证条款规定填写。为防止客户不通过正本提单仅凭身份证明提货，受益人需要在提单上声明提单适用中国的海商法，以此来保证货物所有权安全。

2．3 严格控制中间业务环节，尤其是装货环节

一宗交易如涉及关系人和中间环节过多，合同关系过于复杂，各关系人背景不同又不清楚，容易给欺诈者可乘之机。

许多提单欺诈行为就是发生在装货环节上。因此，防范欺诈的又一关键环节是充分做好装船监督。对于对方派船或对方装封的集装箱或成套设备或批量大或价昂贵的货物，最好派人监装监卸，或委托装货港代理进行监装，有的甚至还需要委托当地检验机构进行装船前的货物检验。

2．4 及时利用法律手段止损和有效追偿

以伪造单据欺诈为例，如果行骗人伪造的全套单据（包括提单）完全符合信用证要求，根据《UCP600》，议付行即应履行付款义务。发现对方有诈骗迹象时，应及时向海事法院提起诉讼。若赶在银行付款之前，及时向海事法院提起诉讼，则可避免损失该货款；若在付款之后才向法院起诉，行骗商可能已经消失，法院判决难以执行。发生欺诈后，受害者往往感到束手无策。其实只要抓住时机，采取正确的补救措施，是完全有可能挽回全部或部分损失的。受害人首先可通过国际海事局、国际海事组织、国际刑警组织、波罗的海商业和航运交易所和劳埃德航运问讯处等国际组织了解情况，还可向国内有关单位咨询调查。在承运人难以识别时，通常可根据提单中的承运人定义条款或根据提单签发者来识别;通过法院进行证据保全，这对保证案件胜诉大有好处;通过法院扣船扣货;调查对方财务，如银行有存款请求法院予以冻结;在货款还未汇入欺诈者账户时，可申请银行支付令;将有关情况通报我驻外使馆，求得他们的协助。

作者单位
嘉兴职业技术学院