浅谈我国中小企业融资难问题及其对策

李廷花

摘 要：中小企业是我国国民经济的重要组成部分，但融资难问题却严重地阻碍其发展，中小企业单独依靠自身的利润作为企业的发展资金，是远远不够的。如何筹措资金，已成为中小企业发展、壮大的重要前提。文章分析了中小企业融资现状及其原因，针对相关问题提出相应对策，对中小企业有效融资给出合理化建议。

关键词：中小企业 融资 问题 对策

中图分类号：F276.3  文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2015）09-273-01

中小企业作为市场经济的重要组成部分，在整个国民经济中发挥着越来越重要的作用，其在激活市场竞争、增进效率、促进科技创新、创造就业机会、缓解经济周期冲击和转移农村富余劳动力等方面发挥着重要作用。目前，我国中小企业占全部企业数的95%以上，工业总产值占60%，提供了75%的城镇就业机会，但近些年来由于企业竞争的激烈，使许多企业面临较大的困难。影响和制约中小企业进一步发展的因素很多，其中最主要的就是中小企业融资难的问题。因此必须多给中小企业融资创造条件，促使它们在未来发挥更重要的作用。

一、中小企业融资环境现状

1.融资渠道狭窄。当前，我国中小企业的发展主要依靠自身积累，但内源融资很难满足其自身发展的需要，继而转向外源融资，但由于我国资本市场体系还不完善，中小企业基本上不可能从资本市场获得直接融资，通过金融机构贷款进行间接融资也十分困难。

2.商业银行惜贷。由于我国中小企业财务制度不规范，信息披露不充分，导致银行很难准确获得中小企业的真实信息，出于风险防范意识考虑，银行大多将贷款放给了大型企业，而对中小企业则采取了“惜贷”的举措，其贷款额度很难满足中小企业的需求。

3.民间借贷融资成本高。民间借贷等非正规金融在我国中小企业融资中发挥了重要作用，但由于民间借贷的松散性以及不规范性，不能满足中小企业的发展需求，尤其是处在创业期的中小企业。而且民间借贷融资成本较高，风险较大。

二、中小企业融资困难的原因

1.企业自身因素。一是我国中小企业多以家庭经营、合伙经营等方式发展起来的，不具备规模优势，经营风险大，并且诚信意识淡薄。二是我国中小企业财务制度不健全，财务信息披露意识差，导致与金融机构之间的信息不对称。三是中小企业内部治理结构不合理，决策具有个人色彩。四是我国中小企业固定资产少，缺乏有效的抵押资产，影响其间接融资。

2.金融体系因素。一是我国金融体制改革不深入，现有的股份制银行和地方性金融机构与国有银行业务趋同，不能准确、灵敏地反映市场需求，中小企业难以得到有力的金融支持。二是我国资本市场不完善，中小企业很难从资本市场上获取金融资金。三是缺少切实面向中小企业服务的金融机构。

3.金融环境因素。我国企业信用体系建设滞后，缺乏统一的中小企业服务管理机构，如中小企业担保机构、中小企业的信用评级机构等社会中介机构，无法满足中小企业融资的需要。

4.法律因素。目前，中小企业的发展缺乏完善的法律、法规作为支持保障，只是按行业和所有制性质分别制定政策法规，缺乏统一规范的中小企业立法，造成各种所有制性质的中小企业法律地位和权利的不平等。

三、中小企业融资对策建议

1.构建完善的法律保障体系。我国应加快有关中小企业信贷制度的立法，指定有关部门组织制定有关中小企业贷款的法律或规定。首先，要划分中小企业的分类标准，明确中小企业的界定方法。其次，要明确各类金融机构在中小企业信贷制度中的作用和功能，制定中小企业贷款的具体管理方法和鼓励措施，同时，要落实政府支持中小企业贷款的财政资金渠道、执行机构及管理办法。

2.建立和完善为中小企业融资的信用担保体系。根据我国的实际情况，借鉴其它国家的经验，建立以政府担保为主，其它担保形式并存的中小企业信贷担保体系。可成立多种形式的信贷担保机构，开辟多种渠道筹集担保基金：由政府、社会中介组织、企业和银行共同建立中小企业贷款担保基金;切实改进中介机构的服务，降低标准，简化手续;金融机构可适当扩大有效资产的抵押范围。

3.加强中小企业自身建设。中小企业的自身缺陷是造成其融资难的一个主要原因，所以这类企业应正视自身缺点，提升企业经营者和员工素质，提高管理水平，增强企业的获利能力、营运能力和偿债能力。遵循诚信原则，切实履行借贷合同义务，构筑良好的银企关系，增强信用意识，杜绝不良信用记录。建立和完善企业财务管理制度，保证财务信息的真实和准确，以赢得商业银行的支持。

4.大力推进商业银行和城乡信用社的体制改革。将城市商业银行和城乡信用社实行股份制改造，建立法人治理机构，提高银行职工的整体素质，使其成为法人实体和竞争主体，剥离不良资产，使其轻装上阵，更好地为中小企业融资服务。

5.提高企业协作配套水平。鼓励中小企业与大型企业开展多种形式的经济技术合作，建立稳定的供应、生产、销售等协作关系。鼓励大型企业通过专业分工、服务外包、订单生产等方式，加强与中小企业的协作配套，积极向中小企业提供技术、人才、设备、资金支持，及时支付货款和服务费用。

综上所述，我国中小企业融资难问题，是亟待解决的重要问题，对待中小企业融资困难这一问题，我们不应当拘泥于传统观念的束缚，而应当以现代的观点去分析它，不仅要从国家政策的角度加大力度，而且也要从企业自身的角度去寻找对策，借鉴国内、国外的良好经验，根据具体的实际情况，拿出可操作的具体措施并加以实施。这样，这一难题必将会得到良好的解决，中小企业必将达到一个发展的新境界，从而在社会主义现代化建设中发挥越来越重要的作用。

参考文献：

[1] 吴吉祥.对中小企业融资困难的思考[J].北方经济，2005（1）：45—46

[2] 杨娟.中小企业融资结构：理论与中国经验.中国经济出版社.2008：15-17

[3] 俞建国.中国中小企业融资.中国计划出版社，2002：10-12

（作者单位：山西漳泽电力燃料有限公司 山西太原 030006）

（责编：李雪）