我国上市银行中间业务对比分析

【摘 要】本文以16家上市银行年报中间业务收入构成的各项数据为依据，对比各中间业务2013年增长率和2012、2013年在中间业务收入中占比，分析各银行主要中间业务发展情况。针对各银行在中间业务发展中面临问题，结合国外银行业经验并提出相关建议。

【关键词】上市银行；中间业务；对比分析

一、前言

随着银行业竞争的加剧，国内商业银行的传统业务利润逐渐降低。加之客户逐渐采用其他融资方式，贷款需求相对减少，银行传统盈利空间进一步被压缩。这些都使得存贷利差收入在利润中所占比重减小，向中间业务领域进军，逐渐被国内商业银行提上日程。

尽管近些年来，中间业务发展态势良好，业务收入节节攀升，但仍然存在许多地方需要改进。因此，本文根据我国在A股上市的16家银行2012年和2013年年报中数据，通过对比上市银行主要中间业务占中间业务总体收入比例指标及占比变化，针对各银行的主要业务进行分析，提出相关建议。

二、我国上市银行中间业务对比分析

对16家上市银行已披露的中间业务有关信息整理后，可大概看清上市银行主要中间业务发展特点。本文将主要中间业务分为传统型和创新型两类分析。

1.传统中间业务收入分析

传统中间业务指商业银行利用网点优势较早开发的业务，本文主要分析结算与清算以及代理业务。

（1）结算与清算业务收入分析

2013年农业银行的结算与清算业务收入占手续费及佣金总收入的比重最大，高达27%，其次是工商银行和中国银行；而结算与清算业务收入额增幅中占据前三的分别是平安、宁波和招商银行；就整体而言，除了浦发、南京、北京、交通和中信银行这5家银行之外，其他银行的结算与清算业务的收入额都是呈现普遍增长的趋势，但结算与清算业务在中间业务收入中的比例总体基本没有太大变化。从银行规模的角度来看，大型银行的结算与清算业务占比普遍较高，例如中国银行和工商银行；但中小型银行结算与清算业务收入额增幅较大、增速较快。

（2）代理业务收入分析

2013年代理业务收入在手续费及佣金总收入的占比最高的是宁波银行，为47%，南京银行以44%的水平紧随其后，第三名为农业银行。而在收入额增幅方面，宁波银行增幅最大，为144.61%，民生银行的增幅为99.03%，也处于较高水平。可以看出，中、农、工、建四大行的代理业务收入占比均较低，且增幅也并不高，建设银行的收入额甚至出现减少的情况。而中小型银行不论在代理业务收入占比方面还是收入额增长方面都呈现出较为迅猛的增长势头。

纵观上述各上市银行传统中间业务的开展情况会发现，大型银行（中、农、工、建四大行）的传统中间业务收入普遍较高，但中小型银行的业务收入额增幅比大型银行增幅更大。这表明大型银行因成立时间久，传统中间业务的已在中间业务中占有一定分量，但由增幅可看出，中小型银行目前在传统中间业务方面正在较快的发展阶段，处于奋起直追的状态。

2.创新型中间业务收入分析

创新型中间业务指现代金融发展一定时期后，商业银行借助一定科学技术開发的业务，本文主要分析银行卡、咨询与托管业务。

（1）银行卡业务收入分析

2013年平安银行、光大银行、宁波银行和交通银行银行卡业务收入在手续费及佣金总收入中所占比重较大，平安银行几乎达到一半；而就收入额增幅而言，光大银行、南京银行和平安银行的增幅均超过110%。纵观这16家上市银行会发现，银行卡业务占比整体水平较高，这说明银行卡业务在中间业务中有相当重要的地位。

（2）咨询业务收入分析

在已上市的16家银行中，有12家上市银行的报表中披露了咨询业务的相关信息，如表3所示。根据披露的信息来看，兴业银行和南京银行2013年咨询业务收入占手续费及佣金总收入的比重较高；而在收入额增幅方面，平安银行增幅极为明显，高达319.25%。而从具体收入额来看，农业银行和建设银行的收入额都超过百亿元人民币，平安银行岁增幅大，但2013年的咨询业务收入额也只有大约18亿元人民币，与农业银行和建设银行的差距仍十分大。

（3）托管业务收入分析

招商银行、民生银行、浦发银行和兴业银行的托管业务在手续费及佣金总收入中占比显著高于其他银行；而在收入额增幅方面，由于宁波银行的托管业务2013年才开始，所以增幅最高，为827.15%，出宁波银行之外，浦发银行、兴业银行和南京银行的托管业务收入额增幅明显高于13家银行的平均增幅。

从对银行卡和咨询业务分析中可看出，与传统中间业务相似，中小型银行业务收入额增幅较于四大行仍较高，显示出小型银行对中间业务重视程度逐渐提高。

三、关于发展中间业务的建议

1.改变观念，确定中间业务重要地位

长期以来，我国银行一直以存贷款利率差作为利润主要来源，而忽视中间业务。如今，银行业发展日新月异，这种观念已成为陈词滥调，商业银行若想取得长足发展，首先必须改变观念，重视中间业务作用，通过发展中间业务扩大银行盈利空间。

2.健全产品创新机制

商业银行应致力完善创新机制，依靠创新培育竞争力。不断关注客户需求和同业竞争情况，制订有前瞻性的新产品开发计划，在保证质量的前提下缩短开发周期，提高研发效率；加强金融产品跟踪和售后服务，注重对产品功能的丰富和改进。

3.建立发展保障体系

中间业务涉及项目广泛，易隐藏潜在风险，因此加强风险管理体系建设，防范风险刻不容缓。商业银行应根据中间业务发展情况，建立中间业务合规发展保障体系，确保中间业务健康发展。

参考文献：

[1]程凤朝，崔宏.理性看待商业银行中间业务收入占比[J].中国金融，2011（17）.

[2]谢璟.我国商业银行中间业务发展探索[J].财税金融，2012（6）

作者简介：

杜爽（1994-），女，汉族，山西临汾人，中央民族大学经济学院金融系本科生。