浅析商业银行的小微企业信用贷款业务和风险控制

李建 朱盼盼

作者简介：李建（1975-），男，汉族，山东，中央财经大学，在职研究生。

朱盼盼（1987-），女，汉族，北京，中央财经大学，在职研究生。

摘要：随着现代市场经济的完善和发展，小微企业的数量和规模在不断扩大，现已成为社会主义市场经济中不可或缺的重要组成部分。在此大背景之下，越来越多的商业银行认识到了小微企业的价值和作用，为小微企业提供的信用贷款也日益增多。但在实际运作中，商业银行的小微企业信用贷款业务还存在着小微企业数量众多、信贷资料收集渠道单一、信贷资金回收困难等问题，这些问题的解决还有赖于小微企业与商业银行的共同努力。本文主要在分析了我国小微企业的发展现状及融资问题的基础上，深入研究了我国商业银行的小微企业信用贷款业务的特点，并从完善贷款流程、健全信用信息系统、开发专属信贷产品等角度探析了商业银行的小微企业信用贷款业务的风险防范和控制问题。

关键词：商业银行；小微企业；信用贷款

引言

随着我国社会主义市场经济的发展，小微企业兴起，在实际的企业运营中，很多小微企业都存在着信用贷款业务风险的尴尬，为了鼓励小微企业的发展，我国政府及相关机构出台了一系列政策鼓励商业银行加强对小微企业的信贷建设，小微企业信贷业务随之产生和发展。从某种意义上来讲，商业银行开展小微企业信贷业务，是其优化自身发展结构的必然要求，是进一步完善和发展商业银行功能、提高商业银行回报率和利润率的客观要求，同时也是商业银行履行一定的社会责任、树立良好的公众形象的必然要求。因此，商业银行应高度重视和积极发展小微企业信用贷款业务，同时强化风险防范和控制。

一、我国小微企业的发展现状及其融资特点

（一）我国小微企业的发展现状

小微企业是随着我国社会主义市场经济的发展而发展起来的，主要是指小型企业、微型企业、个体工商户、家庭作坊式企业的统称。在我国当前的市场经济条件下，小微企业的发展具有规模小、市场反应快、适应性强等优势，为我国社会主义市场经济的发展进步起到了很好的推动作用，但同时，多数小微企业也存在着效率低、管理不规范、融资困难、专业人才缺乏等问题，这些问题的存在严重制约了我国小微企业的发展壮大。最值得注意的是，一方面，小微企业的后续发展离不开商业银行的资金支持，另一方面，小微企业的自身缺陷导致很多商业银行不敢轻易放贷，再加上我过商业银行信贷管理中普遍存在着重贷轻管的现象，这更加加剧了小微企业的信贷难度。

（二）我国小微企业的融资特点

小微企业不同于规模公司制企业，也算不上一般意义的中小型企业，其融资需求呈现出以下特点：

从经营风险方面来看，小微企业的产品结构类型较为单一，销售渠道也相对简单而有限，整体抵御风险的能力较弱，再加上市场经济条件下，各种不稳定的经济因素加大，更加加剧了其经营风险。

从风险防范方面来看，小微企业的内部组织结构相对比较简单，其所有者与经营者基本上合二为一，人员组成主要以创业个人或其家族为主，小微企业的融资渠道及风险承担也主要以创业个人及其家族为主。也有一些小微企业将融资渠道放宽到银行等金融机构，但因小微企业本身的缺陷和弱点，导致其经营资金需求也呈现出“短、少、急、频”等特点，很多商业银行不愿花费时间、金钱和精力去提供信贷资金。

二、我国商业银行的小微企业信用贷款业务的特点

对于多数商业银行来说，信贷业务是其最重要的盈利业务，相应地、信贷风险也是商业银行在经营过程中的主要风险类型。随着社会主义市场经济的完善以及小微企业数量的增加，大量的小微企业成为商业银行的客户，这在给商业银行带来经济效益的同时，也加大了商业银行的信贷风险系数。当前，我国商业银行的小微企业信用贷款业务呈现出以下特点：

（一）信贷资料收集渠道单一

与其他类型的企业相比，小微企业经营管理尚不规范，企业内部各项规章制度不够完善，小微企业出具的财务报表等财务信息也存在着很多问题，甚至出于避税等原因有随意更改财务信息的情况。当前，我国商业银行的小微企业信用贷款前的调查的信贷资料收集比较单一化，主要还是依据小微企业的财务账面信息，而对于商业银行而言，小微企业的账面凭证不一定是小微企业的真实信息，有可能是信用状况、经营情况、还贷能力的夸大，因此，如果商业银行对小微企业的贷款只凭借小微企业提供的财务信息就可能产生很大的问题。

（二）小微企业数量众多

就现阶段而言，我国99%的企业都属于小微企业，其数量之多、行业分布之广是显而易见的。小微企业数量众多，一方面给商业银行信用贷款提供了机遇，商业银行可积极开发专门针对小微企业的信用贷款业务，以增加商业银行的利润，另一方面，由于小微企业的资金需求呈现出短、急、少、频等特征，并且小微企业的经营具有不确定性、企业类型多样化明显、部分小微企业经营场所不是特别固定，这就给商业银行的业务创新、经营管理、资金回收等带来了很大的挑战和风险，商业银行难以拿出更多的时间和精力去跟踪每一家小微企业的经营，对于小微企业的经营状况和财务状况的掌握和分析不够及时和准确，也就难以判断出它是否存在着经营危机、财务危机、贷款违约危机等等，并且一般而言，商业银行办理信贷业务的流程较为繁琐，耗费的时间也较长，这就难以满足小微企业的资金需求。

（三）商业银行的小微企业信贷回收困难

小微企业的资金回收困难是当前商业银行最为头疼的问题，小微企业的经营状况不是特别稳定，其经营受到宏观经济政策、社会经济发展水平、进出口条例变动等因素的影响都特别大，如果出现经营危机，小微企业就可能难以承担所贷款资金和银行利息，如果第三方担保落实不了，那么，所有的信贷损失都将由商业银行承担，一旦此类状况发生的比较多，那商业银行的资金压力也是很大的。

此外，多数小微企业并没有建立起现代企业制度，出资者即为管理者，部分小微企业的经营者在经营发生困难时，可能会向银行提供虚假信息以骗取更多的银行贷款，骗贷之后如果能够安然渡过危机，还有可能偿还银行贷款，而骗贷之后如果仍然没能渡过危机，部分经营者面对金额较大的银行贷款无力偿还，便恶意躲避债务、出现“跑路”现象。

三、商业银行的小微企业信用贷款业务的风险防范和控制

小微企业的信用贷款业务是当前商业银行必须面临的业务，如何有效的防范、规避和控制小微企业的信用贷款，是现阶段我国每一家商业银行贷款业务必须考虑的重要问题，也是商业银行必须重视和解决的难题。下面主要从完善信贷流程、健全信用信息系统、开发专属信贷产品等方面着手，就商业银行的小微企业信用贷款业务的风险防范和控制提出建议：

（一）进一步完善小微企业信用贷款的流程

进一步完善信贷流程是商业银行有效防范小微企业信贷风险的必备良策，尤其是在贷款之前的调查一定要重视、做足，将小微企业的信贷风险扼杀在摇篮里。

贷前调查。贷前调查能否获取真实完整的信息将直接关系到小微企业的以后的信贷风险管理，必须引起高度重视。贷前调查的内容主要包括：小微企业的基本经营状况（经营行业类型、经营地点、经营现状、资金状况、经营风险、经营前景等），以此来分析和评价小微企业的核心竞争力和可持续发展能力；信贷资金申请人是否存在不良记录、是否具备一定的事业心和还款意愿等，以此来评价和分析小微企业经营人的还款能力。

贷款审查。贷款审查一定要按照商业银行的信贷审查流程严格审查，包括企业业主自身及家庭情况、企业获利能力、企业长期发展情况、贷款项目和用途情况、还款能力、

担保情况等情况，最重要的是商业银行信贷审查人员一定要实地考察，不管是去小微企业的实际经营场所，还是去土地管理局等部门调查审核手续，都一定确保信息真实准确。

贷后跟踪。贷款之后并不意味着贷款的结束，而应做好贷后的全方位跟踪，可设置专门的信贷后期跟踪调查人员，具体可分为常规检查、专项检查、突击检查等具体类型，随时对小微企业的资金状况、经营状况、还贷能力等信息有一定程度的了解，一旦发现有信贷风险，便可及时收回信贷资金，减少商业银行的信贷风险。

（二）健全商业银行的小微企业信用信息系统

我国小微企业信用信息系统呈现一种缺失的状态，小微企业与商业银行之间存在的信息不对称现象往往是由于小微企业在商业银行办理信贷业务时所提供的信息不完全、不真实，导致商业银行对其不信任。

为了改善这一现象，相关部门可在小微企业与商业银行之间完善相关法律法规，进一步规范小微企业信用贷款时的信息上报、披露和使用，将小微企业的信用产品加工、生产和使用都纳入法律范畴的要求之中。此外，还应在小微企业和商业银行之间建立严格的监督体制，净化征信市场的氛围，严格的惩戒信用体系不完善的小微企业，有效保障征信市场按照一定的程序顺利进行，争取建立征信监督与社会监督的相互统一。

（三）利用民间征信对小微企业主进行信用评价是重要参考

小微企业的财务状况往往和其控制人的家庭财务密不可分，资金存在经常往来甚至混用的情况极为常见。因此，除了对小微企业本身进行评价以外，对企业主的信用评价几乎同等重要。

随着互联网金融的快速发展，已经出现了一大批能够对个人提供综合画像和信用评价的第三方公司，相比银行系统提供的信用报告，这些基于大数据和民间借贷的信息，更为全面和细致，能有效的反映出借款人的多方面特征，适用于对小微企业主的信用评价。因此，基于个人的民间征信和官方征信的配合应用，特别是大数据画像技术和相关评价模型的建立。是商业银行应该探索研究的一个风控课题。

（四）积极开发小微企业专属信用贷款产品

目前，我国的商业银行的传统信贷产品种类繁多，但真正适合小微企业贷款需求的信贷产品却比较少，小微企业的诚信度和担保资源都远远不如其他大中型企业，他们对于信贷产品的需求更加敏感，传统的信贷产品难以适应其信贷资金需求。

为此，商业银行应该深刻地认识到小微企业的广阔的信贷需求市场，根据小微企业规模小、需求快的特点，积极研究开发适合小微企业需要的专属信用贷款产品，如出仓单质押贷款、企业退税税款质押贷款等，逐渐建立起品种多、方式多、结构层次多的立体化融资服务平台，迅速抢占小微企业市场，提高金融服务质量。

四、结束语

综上所述，小微企业信贷风险是当前商业银行经营过程中面临的最大风险类型之一，为了有效防范和控制小微企业信用贷款风险，就要进一步完善小微企业信用贷款的流程、健全小微企业信用信息系统、积极开发小微企业专属信贷产品，积极构建起立体化、全方位的小微企业信贷风险防范体系，实现小微企业与商业银行的和谐共存，共同推动社会主义现代市场经济的发展完善。（作者单位：中央财经大学）

参考文献：

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[3]霓红蕾.商业银行小微企业信贷风险控制[J]，现代金融，2013年

[4]来国伟.浅析小微企业信贷风险成因及相关对策[J]，浙江金融，2013年