地区脆弱性对非寿险精算管理控制系统的影响

张 卓

一、引言

精算管理控制系统是精算师用于评估和管理风险的工作系统，概括了金融企业、产品或计划管理的持续管理过程以及各个过程之间的关系。“它描述了从风险评估、产品设计、定价、负债评估、资产评估、资产负债管理、偿付能力评价、经验监控、利润分配，再回到风险评估，开始下一轮循环的各具体环节及其相互联系，以及社会、经济、人口、税收、法律等环境因素对系统各环节的影响和精算师职业化问题。”精算管理控制系统是解决精算问题的决策过程，有如下三个步骤：一是发现问题，二是设计并执行解决方案，三是监控解决方案的实际效果并反馈经验。在这个决策过程中环境因素起着至关重要的作用，要建立一个精算管理控制系统的框架，必须使其具有灵活性，针对不同国家、不同实践领域乃至不同的公司及客户人群提供更好的精算建议。

二、非寿险精算环境中地区脆弱性因素的体现

非寿险精算是以现代数学和数理统计学为手段，以风险管理理论为基础，基于数量模型角度，通过对环境因素的分析对非寿险经营活动各个环节进行分析和研究。从风险管理角度看，环境因素包括法规制度、职业与行业环境和地区脆弱性三个组成部分，是非寿险精算管理控制系统的决定性因素。地区脆弱性是指由于地区差异带来的外部环境的变化进而导致标的物风险事故发生频率以及损失程度的改变，包括自然因素（如地质物理特征、气候变化、季节性因素、自然灾害等），人口因素（人口统计特征以及人口结构）和社会经济因素（经济环境、社会保障水平、社会习俗）三个方面。由于精算工作总是在一定环境下进行的，对于地区脆弱性的把握更是非寿险精算管理控制系统的重要环节。“脆弱性是一个动态变量，代表由意外、损毁、破坏或业务中断而受到损失的可能性。”当存在地区脆弱性，那么风险事故发生将会产生损失；若地区脆弱性不存在，如无人居住的南极大陆不具有地区脆弱性，即使终年面临低温、烈风、干燥以及火山爆发的风险，由于人身以及经济财产没有暴露在风险中因而不会产生损失。但人口密集的地区则相反。随着自然环境的改变以及经济和社会环境的变迁所体现出的地区脆弱性差异日益明显，这需要精算师通过精算管理控制系统的反馈机制将这些环境因素考虑在内，并在此基础上进行模型的构建以及完善。

三、地区脆弱性对非寿险精算管理控制系统的影响

风险评估是非寿险精算管理系统的核心环节，在风险评估过程要充分考虑非寿险业的独有风险，而地区脆弱性是非寿险业独有风险的根源。Clare Bellies，John Shepherd与Richard Lyon在《精算管理控制系统》一书中将非寿险保险人独有的重要风险分为四大类：一是波动性风险，主要是指由于索赔频率、索赔额、给付时间以及精算管理相关费用的随机波动所导致的保险金额差异，并进一步指出索赔金额的波动程度与保险金额的波动性呈正相关趋势。此外由于保单持有人的差异化特征以及一定地缘范围内保单持有人之间存在一定程度的相关性使得波动性风险不会随保单组合规模的扩大而消失。二是不确定性风险，即风险损失参数分布的不确定性，理赔过程参数（包括社会立法因素，天气变化等）的不确定性以及模型风险本身的存在，都会加大非寿险经营的不确定性。三是巨灾风险给非寿险业带来的冲击，尽管巨灾风险发生的频率低但损失是十分巨大的很可能直接导致保险人破产，且巨灾风险标的具有较强相关性难以实现有效地风险分散，很容易产生风险的聚集。尤其是2000年以来巨灾风险已逐渐呈多发趋势，巨灾风险发生的次数以及带来的损失逐年递增。四是非寿险业长尾索赔的特征带来的通货膨胀风险。

地区脆弱性作为非寿险业独有风险的根源，主要从三个方面影响非寿险精算控制系统，如下表所示：

（一）自然环境因素

自然环境因素在非寿险风险评估、新产品开发、风险模型构建以及经验反馈过程中占有重要的作用，是非寿险业务经验分析的主要内容。随着工业化、信息化、数字化进程的推进，人口快速增长的同时人类改造自然的活动数量以及强度大幅提高，进而导致温室气体排放的显著增加，进一步加剧了气候变化。主要表现为全球气温的明显上升，如图1左图所示：

表1 ：地区脆弱性的组成结构

图1 ：温室效应导致的温度异常和海平面上升

1980年-2012年间由于大气中二氧化碳浓度增加，全球地表和洋面温度上升了0.85摄氏度，并且在未来的100年中这一升温的趋势很可能进一步加剧。全球气温的上升进一步会带来海洋的热膨胀以及冰川的融化进而导致海平面的持续上升，如图1右图所示1901年到2010年间全球海平面平均上升19厘米，IPCC（政府间气候变化专门委员会）指出到2100年海平面可能进一步上升40厘米-63厘米。

气候变化进一步导致的全球水循环的改变以及极端温度的出现，进一步加剧了沿海地区非寿险精算面临的极端气候风险发生的频率、强度，扩大了极端气候风险发生的地理范围及持续时间，进一步加大了非寿险精算模型构建的难度。此外，自然灾害对非寿险精算影响明显，地震、洪水、干旱、飓风等自然巨灾事件都可能导致保险人的巨额赔付。

如图2所示，1970年以来由于气候变化导致天气相关灾害（如洪水灾害、飓风灾害、泥石流等）发生次数以及带来的经济损失和财产保险赔付在GDP中占比称逐年增加。其中仅2005年一年，美国就连续发生25次飓风，其中飓风卡特里娜引发的风暴潮致新奥尔良洪水泛滥，造成总计经济损失达1350亿美元，保险损失450亿美元；飓风威尔玛引发的暴雨洪水造成总损失200亿美元，保险损失100亿美元；飓风丽塔引发洪水，造成总损失150亿美元，保险损失100亿美元。

（二）人口因素与社会经济因素

人口统计特征，包括生育率、移民率、死亡率、伤残率、失业率、居民迁移率等。不同地区体现出的人口统计特征的差异性在很大程度上影响了该地区非寿险精算管理。一个地区财富积累越多风险事故可能带来的财务影响就越巨大，同样人口密度越大也越容易造成人员伤亡，这也是巨灾风险导致发达国家财产损失金额巨大，并且带来的财务影响较大，而大多数发展中国家面临人员伤亡较多的原因。

图2 1974-2013年天气相关灾害全球经济损失与保险损失

随着社会财富的积累，社会资产以及城市基础设施的价值大幅提高，同时伴随着经济复杂性的增加很可能进一步加剧风险事故损失的范围和程度。新技术的开发应用在提高效率的同时也带来了风险事故种类的增加，如核风险，新技术科研失败风险等。此外，新建筑材料和建筑方法的改革和应用，同时也带来了风险因素的变革。

一般用敏感性和恢复弹性来衡量人口因素与社会经济因素对非寿险精算管理控制系统的影响。所谓敏感性是风险事故发生带来的经济损失金额和损失程度。而恢复弹性则是指经济的恢复速度,包括风险标的的修复、重置等。以企业财产保险为例，恢复弹性是企业在风险事故发生后恢复生产的能力和效率。

四、小结

非寿险精算管理信息系统在经验数据积累的基础上,立足非寿险险种风险不均匀的特征，即非寿险精算受到地区脆弱性影响表现出的风险分布和风险水平的不均匀。通过对不同险种、不同地域、不同时期、不同经营单位的盈亏平衡点进行有效、动态的控制，使确定的价格能够反映保险公司经营保险产品的实际价值，以体现保险经营过程中对于社会的公平性和对于投资者的盈利性，是确保我国非寿险业健康发展的关键。

[l]Clare Bellis,John Shepherd,Richard Lyon著.精算管理控制系统[M].王晓军，吴岚，赵桂芹译，北京.中国人民大学出版社，2006年6月第1版.

[2]Erik Banks著.巨灾保险[M].杜墨，任建畅译，北京.中国金融出版社，2011年5月第1版.

[3]孙佳美.非寿险精算理论与实验[M].北京.中国财政经济出版社，2008年5月第1版.