汉中市小微企业金融服务模式选择与创新研究

摘要：小微企业在社会发展中诸多方面的作用显著，但小微企业自身发展所面临的融资难问题也日渐突出。该文章主要对汉中市小微企业金融服务模式的选择与创新相关问题进行研究，从小微企业所处经济、社会地位以及融资困难现状的分析入手，综述了已有的与小微企业金融服务模式相关的研究，进而结合汉中市小微企业现有金融服务模式的分析，提出了汉中市小微企业金融服务模式创新的途径。

关键词：小微企业 金融服务模式 创新

1 问题的提出

在小微企业重要性方面，据《中国会计报》统计，我国中小微企业占企业总数的99.8%，创造65%的专利，提供了80%以上的城镇就业岗位，创造的最终产品和服务价值相当于GDP的60%，对税收的贡献率达到50%左右。但在小微企业融资困难方面，根据银监会测算，我国大型企业贷款覆盖率100%，中型企业90%，小微企业仅为20%。可见，小微企业的发展在增加就业、经济增长、社会稳定、科技创新等方面起到了显著的促进作用，但是其发展过程当中存在严重的融资困难问题。

根据陕西中小企业促进局发布的数据，2013年，陕南地区中小微企业营业收入同比增长34%，增速高于关中地区（24%）和陕北地区（9.7%）；全省新增小微型企业法人单位1.4万个，新增从业人员14万人；中小微企业、非公经济增加值分别占全省GDP的49.9%和51.6%，分别比上一年度提高0.6和0.4个百分点。而利润水平低、招工难和融资难是目前中小微企业生产运行中的突出问题。据调查，陕西省80%的小微企业达不到银行要求，贷款困难；同时，融资成本高，2013年以来，企业贷款成本高达10%以上，民间融资普遍在20%左右，许多企业还息后几乎没有利润。

近年来，随着汉中产业结构的调整，小微企业已经成为汉中县域经济的重要组成部分。目前小微企业是支撑汉中县域经济增长、促进居民增收、稳定社会、带动就业的中坚力量，对县域的财政收入、经济总量、社会就业等方面有了比较突出的贡献，小微企业已占县域财政收入、税收、经济总量的80%以上，对县域经济支撑作用明显。

小微企业发展的重要推动力是充足有效的资金供应，但能够看到，小微企业融资难问题仍普遍存在，由于各区域经济发展特点不同，小微企业发展现状不同，融资难问题的解决途径也应综合考虑。因此，该论文立足汉中，结合相关研究文献综述和汉中市小微企业发展现状，对汉中市小微企业金融服务模式的选择和创新问题进行研究。

2 小微企业金融服务模式相关理论综述

关于小微企业融资现状的特点和存在的问题，谢卫群、李刚等（2011）通过对沪津粤小微企业融资现状的调查认为，银行贷款门槛高周期长、利率高风险大是最突出的问题；殷铭、殷成国（2012）通过对孝感市160家小微企业进行调研、万国才（2012）对十堰市小微企业融资渠道与成本的实证分析均认为，最突出的问题是融资综合成本高；朱荣、程学燕（2012）通过对辽宁省102家小微企业融资现状的调查发现，资金短缺是影响小微企业发展的首要因素，而具体表现为资金主要靠内部积累、外部融资渠道单一且成本太高、取得贷款难度大等方面；彭芳春、钟丹（2011）认为，最突出问题是融资渠道单一和金融机构支持不够；李乐（2012）对山西省小微企业融资中的政府行为进行了研究，认为信息不对称、小微企业期望与实际政策的落差、政府扶持力度不足等是政府行为在小微企业发展中尚存在的不足之处。

关于小微企业融资困难现状的成因方面，崔静静（2011）基于甘肃省小微企业对其融资行为的研究认为风险规避、“小富即安”思想严重、“羊群行为”等是造成小微企业融资现状的主要原因；王俊峰、王岩（2012）认为，主要原因是小微企业自身管理不规范、信用意识不够、金融机构信贷支持不够、社会资源分配不公等；杨慧慧（2012）认为，主要原因是小微企业与金融机构之间的信息不对称，金融机构无法全面地获取小微企业的“软信息”，而小微企业的还款意愿并不能较好地取得银行的认可。

在如何解决小微企业融资困难方面，崔静静（2011）、殷铭、殷成国、李乐（2012）可通过建立多层次小微企业融资和政策扶持体系、银行进行金融创新、规范和支持小微企业担保机构发展、小微企业强化管理和信用意识等来加以解决；朱荣、程学燕（2012），万国才（2012）则认为可通过推进小微企业信用担保体系建设、发展金融机构对小微企业的金融服务来扩大其融资渠道等途径来解决；王俊峰、王岩和杨慧慧（2012）认为，可通过自身加强管理和强化信用意识、政策制度层面建立小微企业服务平台等加以解决；彭芳春、钟丹（2011）認为可通过金融机构创新、贷款模式创新、担保制度创新、风险补偿制度创新、财政支持政策创新等五个方面的创新来解决；韩杨（2012）认为应加强商业银行与小微企业之间的联系与合作，促进小微企业与商业银行在合作过程中的共赢。

在小微企业金融服务模式方面，李日新（2012）对小微企业融资联盟的激励相容机制进行了设计，并对该机制的风险控制问题进行了研究，认为融资联盟是解决现有小微企业融资难问题的有效途径；张晋东（2013）在对中、美统计数据分析的基础上，认为小微企业的特点定了服务小微企业应采取“关系型贷款+快速审批”服务模式，但在市场化程度较高、社会信用体系发达的条件下，可采取“市场交易型贷款+快速审批”服务模式，同时认为建立“信贷工厂”并为小微企业提供全面服务，也是服务小微企业的一种有效模式；曹小秋等（2013）通过对浙江中小企业金融服务中心评价指标实证分析的基础上，认为产业集群下的投融资平台在该区域中小企业金融服务水平提高过程中起了重要作用。

3 汉中市小微企业现有金融服务模式

3.1 茶叶通

汉中市西乡县是我国西北地区最大的产茶县，其主要茶叶品牌有“午子仙毫”、“西乡炒青”等，远销省内外乃至走出国门，但茶叶产业资金不足的矛盾日益突出。为有效解决该资金需求问题，实现金融资源与地方主导产业的有效融合，达到银企共赢的目的，工行西乡县支行依托人行西乡县支行和县林业局搭建的林权评估抵押平台，在全国率先自主开发出茶产业集群小微企业“茶叶通”贷款业务，并先后获得工商银行总行和陕西省分行的批准。茶产业集群小微企业“茶叶通”融资业务是银行在茶叶产业发展规模较大和茶叶产品在国内具有一定品牌效应的县（市），采取林权抵押增信的措施（以茶园为主作为抵押物，厂房、机械设备为辅），向茶叶加工、销售小企业发放的短期流动资金贷款，主要用于满足小微企业在茶叶种植、生产和销售等过程中的短期临时性资金需求。该贷款具有准入门槛较低、评级灵活、授信额度较高、绿色通道审批、贷款利率低、还款方式多样，以及风险防范措施完备等特点，是工行西乡县支行结合当地实际量身打造的一款创新金融产品。“茶叶通”贷款开办后，开创了政府满意、企业受惠、银行增效的三赢局面。

3.2 商品融资

根据《中国工商银行商品融资业务管理办法（试行）》，商品融资是指基于工商银行委托第三方监管人对借款人合法拥有的储备物、存货或交易应收的商品进行监管，以商品价值作为首要还款保障而进行的结构性短期融资业务（不包括期交所标准仓单质押融资）。商品融资和其它贷款品种最大的区别在于担保方式和担保物的特殊性，它以动产作为质物提供质押担保，从这个意义上说，商品融资实际上就是商品质押融资。

针对部分小微企业在生产经营过程中库存占用大量流动资金导致资金周转困难，想申请贷款又无法提供不动产抵押而难以获取资金的情况，中国工商银行汉中分行提出以大宗商品作为质押提供短期贷款的商品融资业务，帮助小微企业盘活库存，有效地缓解小微企业的融资难题。同时，为更好地服务汉中市小微企业，工商银行汉中分行在商品融资业务中还放开了对借款人信用等级的限制，引入债项授信，并不断扩大商品准入范围，完善价格监控机制，使商品融资拥有了更大的发展活力。

商品融资准入门槛低、适用范围广，能够很好地满足原材料或存货占用资金较大、可供抵押的不动产欠缺的企业的融资需要。对于广大小微企业来说，商品融资可以有效地解决其综合信用等级不高、授信额度不够、不动产较少等融资难题，并且能够帮助其获得银行专业化的金融服务。

3.3 商圈融资

近年来，汉中市商品交易市场、物流园区等商圈的数量和规模均呈现快速增长态势，并成为小微企业的主要集中地。然而，由于商圈内小微企业抵押物少、信用记录不健全，融资难问题较为突出。在这样的背景下，汉中市金融机构针对小微企业推出了商圈融资的金融服务模式。所谓商圈融资，是由银行、市场管理方和担保公司三方合作，由市场推荐商户为授信客户，担保公司为商户提供担保，从而解决企业融资问题。

商圈融资一方面有助于增强商户的融资能力，缓解融资困难，促进小微企业健康发展；另一方面有助于促进商圈发展，增强经营主体集聚力，提升产业关联度，整合产业价值链，推进商贸服务业结构调整和升级，从而带动税收、就业增长和区域经济发展，实现搞活流通、扩大消费的战略目标。同时，也有助于银行业金融机构和融资性担保机构等培养长期稳定的优质客户群体，扩大授信规模，降低融资风险。

4 汉中市小微企业金融服务创新

根据现有汉中市金融服务模式来看，虽然每一种模式都考虑到了小微企业的特点，在推进小微企业金融服务方面起到了显著的作用，但也都存在一些不可忽视的问题。如，贷款门槛低的同时，一些模式利率较高，月利在2%以上，提高了小微企业融资成本；在核贷过程中所搜集到的有关小微企业的数据、信息真实性和完整性偏低等。同时，互联网金融等线上金融模式的兴起和各商业银行金融服务技术的成熟，均迫使小微企业金融进一步创新，以适应小微企业发展和金融环境变化的需要。

4.1 计分卡模式

计分卡模式就是利用计分卡技术和个体分析技术，将面对小微企业的贷款整体流程标准化处理，进而实现高效、快速放款。计分卡模式主要依靠规模效应降低贷款的交易成本，在大数据背景下，在信贷过程中使用大数据分析手段简化相应流程，使得商業银行在贷款申请、调查和审批的各环节，按照预先设定好的程序运行，犹如现代化工厂一样，实现标准化运转。

计分卡模式最显著的特点是计分卡技术，它是商业银行用来审核小微企业贷款申请是否可以通过的主要依据。其中的计分卡是以电脑机读卡的形式存在，记录与小微企业相关的各种信息，如所从事的行业、已存续年限、成为本银行客户的年限、企业主家庭背景及主要成员情况、企业存款余额、年营业收入额、企业经营场所、历史信用记录和现有负债情况。计分卡这种依靠信息化技术的强大系统化后台，使商业银行自动审批贷款得以实现，为信贷工厂的建立奠定了基础。

需要注意的是，在使用计分卡模式时，对于额度小的信贷完全可以依托打分卡实现放款；但是对于额度稍大的贷款申请，在借助于打分卡初步筛选出小微企业的基础上，再应结合信贷人员的实地调查分析作为辅助，以最终做出信贷决策。中国建设银行2007年将该模式开始试用到中小企业贷款中，从运行效果看，这是一种极具发展前景的金融服务模式。

4.2 组合型服务模式

组合型服务模式即“互联网+电子商务+物流+银行”四方结合的金融服务模式。在互联网金融逐步发展起来的今天，在看到互联网金融优势的同时，还应看到，虽然互联网金融具有大数据优势，但是可以借助于互联网金融融取资金的仅限于融资平台内的小微企业，且小额信贷公司受到自身资本总量的限制，面对大量小微企业的借贷需求，资金缺口较大。与线上金融模式相比，商业银行的优势在于拥有充裕的资金和线下丰富的金融服务经验。基于这层的考虑，可以将商业银行传统的线下信贷模式与互联网金融服务模式相互融合，实现线上线下金融服务模式的优势互补，再通过与相应物流渠道的深度对接，形成全新的组合型小微企业金融服务模式。

组合型金融服务模式最显著的特点是实现了信息流、物流和资金流的三流合一，达到了大批量、快速化为小微企业提供金融服务的要求，而且在该模式中的各方实现了多赢的局面。对于商业银行而言，可以依据小微企业在电子商务网站上的相关数据探索“信贷工厂”的实现方式和创新途径；对于电子商务平台，可以提高用户的忠诚度和建立良好的网上信用记录，实现电子商务平台的拓展和健康、可持续发展；对于物流公司而言，通过业务层次的深化能够带来额外收益和差异化竞争优势。

参考文献：

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基金项目：

汉中市科技局2013年软科学项目（2013hzzx-13）；汉中市科技局2014年校地、校企合作专项软科学项目（2014ZKC47-13）。

作者简介：赵英会（1983-），女，河南遂平人，讲师，硕士，研究方向：企业资本运营。