新形势下投资担保公司风险控制

朱赞

摘要：当前中小型企业在我国国民经济中的地位日益重要，然而由于其自身实力限制导致出现融资难的问题，为解决融资困难投资担保企业应需而生。但由于面对的客户多为中小企业，面临的风险较多，在这种形势下，投资担保企业的风险控制将是决定投资担保企业存亡的关键。本文首先阐述了投资担保企业产生的背景及其风险控制的必要性，其次分析了担保企业面临的内外风险，最后针对其风险提出了相应的解决构想。

关键词：投资担保 风险控制 风险管理

随着我国中小企业的快速发展，其中投资担保企业以其独特的优势迅速发展，对中小型企业融资起着积极作用。投资担保企业飞速发展的同时担保风险程度不断增加，如果投资担保企业不能及时有效控制风险，将无法正常经营与发展，进而影响国内中小企业融资通道畅通。为了投资担保公司可以在中小企业快速发展的形势下更好的解决中小企业发展的资金困难，又能够规避一些风险问题的出现，所以了解存在怎样的风险，并通过怎样的措施使得这些风险降到最低将是影响投资担保企业发展的关键。

一、投资担保行业产生的背景及风险控制的必要性

（一）投资担保行业产生的背景

随着我国市场经济的不断深入发展，中小型企业在促进国民经济的增长、缓解就业压力、促进产业转型升级等方面起着重要作用。然而中小企业由于规模不大、资金储备有限、负债能力弱、破产风险较大等不确定因素，银行金融机构对中小企业的信用等级评价不高。中小企业在申请银行贷款时，为了降低信贷风险银行不会直接放款，而是需要找到第三方，为贷款人担保。所以投资担保企业应需而生，其通过专业化、规范化的运营，打破了中小企业融资困难的资金瓶颈，也促进金融资本合理流动与优化配置。

（二）投资担保行业风险控制的必要性

投资担保企业产生的原因是为了化解中小企业的融资风险，即将中小企业的信用风险转嫁给投资担保公司，银行的信贷风险得以化解，中小企业得以融资。投资担保公司依靠经营“或有负债”生存与发展，因此风险控制的过程实质就是化解担保公司的或有负债风险，它是担保公司实现可持续经营的前提。担保企业提供的是信用，经营的是风险，一旦投资担保企业破产，将引发严重的的社会信用危机将。因此，风险控制能力是担保公司市场核心竞争能力的重要体现，建立科学规范的担保公司风险控制制度体系至关重要。

二、投资担保公司在风险控制方面须解决的基本问题

投资担保行业是一个具有较强专业性的高风险行业，担保可能遇到的风险既有来自内部的控制风险，也有来自外部的环境风险。

（一）投资担保企业内部风险

来自担保公司内部风险主要包括投资担保企业本身的行业性风险、经营风险以及内部员工道德风险和操作风险等。

1﹑行业风险

行业风险指的是由投资担保企业自身的行业性质所引发的风险。因为投资担保企业是以经营风险为主，从风险中获得利润的高风险行业，主要表现在风险与收益不相匹配。因此该行业普遍出现高风险低收入的现象。

2﹑经营风险

经营风险主要是指一些担保企业往往没有建立完善的公司治理制度及章程，这使得公司业务人员和管理人员处于缺乏约束的工作环境中，为求利益，盲目介入高风险行业，但没有效分散和转移风险的手段，担保投资或买卖动产、不动产时因货币资本市场等行情变化引起投资风险。

3﹑操作风险

企业从业人员因自身素质有限造成操作程序不当，一些盲目追求利润最大化的工作人员乃至管理人不惜铤而走险违规操作。另外，如果企业多次申请担保，均由担保公司一个人长期主办，而未进行岗位轮换就可能产生“惯性" 办理业务的风险。

（二）投资担保企业外部风险

外部风险主要是指由于投资担保企业外部、不为投资担保企业所预计和控制因素造成的风险。主要包括宏观经营环境风险、合作客户风险、合作机构风险等方面风险因素。

1﹑ 外部经营环境风险

外部经营环境风险主要是指由于投资担保企业债务人或债权人所处的外部经营环境整体或局部的变化而导致增加发生损失的可能性。市场环境是无时无刻不在变化的，一旦市场出现较大的波动，就会势必影响企业的发展。其中较难以控制的风险主要是政策风险以及不可抗力等因素引发的意外风险。

2﹑合作客户风险

由于双方信息不对称，有时候投资担保公司并不能做到对客户进行十分精确的评估。此外，在我国当前经济环境以及纳税环境不是十分成熟的大气候下，还存在无账或账务严重失真的企业担保风险以及一个企业在本地建有企业，在外地同样也有关联企业的“两头在外" 企业担保的风险。

3﹑合作机构风险

合作银行对贷款对象的选择是否准确、贷款操作是否规范，直接影响着信用担保资金的安全。例如贷款银行处于转嫁贷款风险的动机而有意放松对中小企业的资信调查、贷款审查和审批，使本来不具有获得贷款支持的中小型企业纳入信贷序列，信贷工作人员暗箱操作甚至与企业相互串通，共同骗保，势必都会给投资担保企业留下巨大的风险隐患。

三﹑增强投资担保公司风险控制能力的系统构想

作为投资担保企业，如何应对、控制日益复杂多变的风险，如何采取多种风控措施，建立风险控制的长效机制，是提升投资担保企业核心竞争实力的关键。

（一）投资担保企业外部风险控制

外部风险的特点主要是投资担保企业无法进行针对性控制的风险，因此对这类风险更应提前做好相关准备，以最大程度上降低风险隐患。

1﹑建立多方合作机制

当前国内一些职能机构只认可银行等金融机构，对投资担保企业还不予以十分认可，扩大了投资担保业务的风险。投资担保企业应加大自己的公信力度，以获取相关政府部门的认同。同时应与信用较好的审计、评估公司建立长期业务合作关系，同时要对中小企业提供的评估报告进行再次评估，以便确定其真实价值。endprint

2﹑增加风险共担机制

投资担保企业较之商业银行在当前融资市场地位较为被动，主动权缺乏。因此应加强与商业银行的风险共担。此外，对于大宗业务，仅靠单个公司独家难以完成的担保业务，应该通过行业内部合作的方式，通过联合共同担保，分散风险，拓展自己的行业发展空间，增强行业集体风险控制能力。

（二）投资担保企业内部风险控制

内部风险主要来源于投资担保企业内部的微观管理因素，我们可以通过采用针对性措施来进行分散或消除内部风险，如健全内部控制流程机制、探索投资担保企业内部制度风险控制﹑加强员工风险意识教育等。

1﹑加强担保业务整体流程中风险控制

⑴前期风险控制

投资担保公司对于前期风险控制可以建立一个数据库，记录相关中小企业以前的信用情况以及相关的管理经营状况，从而达到从源头上降低投资担保企业的风险。

⑵操作风险控制

操作风险控制主要是要针对不同的企业制定出不同的反担保方案，除了把房地产抵押作为反担保措施之外，投资担保公司要尽可能地将中小企业的机器设备或者生产线以及股权作为反担保抵押。

⑶保后风险控制

尽管大多数投资担保企业都制定了相关的保后制度，但在实际操作中仍存在很多风险漏洞，因此各投资担保企业应加强并完善保后跟踪反馈制度。

2﹑探索投资担保企业内部制度风险控制

⑴形成完善的内控机制与业务制衡机制

一般来说投资担保公司可以根据其风险的组成将公司内部组织划分三个业务部门进行管理。其中可包括担保业务部门、风险管理部门与综合管理部门。三个部门各司其职，共同实现投资担保公司内部工作的有序进行，不同部门之间按审保分离原则，对于明确职责与分工互相制衡起到良好的互相监督作用，另外还应建立完善的决策机制并以公司制度的方式将该程序加以贯彻落实。

⑵增加独立性风险经理岗位

当前我国商业银行均设立风险经理岗位，而我国投资担保企业目前只设立项目经理以及业务经理岗位，较少设定风险经理岗位，往往忽视了对项目风险的识别和防范以及后期风险把控的责任。因此需要设置风险经理岗位，不仅要承担审批的职责，而且要承担客户风险和资产质量动态监控的职责。

⑶提高专业化管理水平

公司高效有序的发展，离不开高素质专业化人才的参与。投资担保行业是一个对从业人员专业知识要求比较高的行业，它具有跨学科、多领域的特点，可见对从业人员素质的要求应为复合型人才，所以投资担保公司可以定期对员工进行风险管理和风险控制的培训，让员工时刻保持高度的警觉性。

四、结束语

投资担保行业是一个适应市场需求而发展的行业，不断发展壮大必将是未来发展趋势。但是在企业经营过程中存在宏观和微观方面的风险，为了持续经营，风险控制是经营管理的第一要务。担保公司必须从内外两个视觉，根据业务拓展的需要，不断提高重视及加快改善步伐，加强风险控制意识，做好风险防范措施，我国的投资担保企业一定可以健康可持续的发展壮大，使得企业在激烈的竞争中能够保持核心竞争力，为经济的发展和国民财富的保值增值发挥愈来愈重要的作用。

参考文献：

[1]朱艳萍，席升阳.我国民营担保公司的信用风险与防范.创新科技，2009；4

[2]黄俊兵.担保公司如何控制担保风险[J].新会计，2011；10

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