论农村信用社金融供给成本分析

魏玉升

摘 要：农村信用社金融交易成本的高低直接决定着信贷资金的投放效率，是影响农村金融供给的重要因素。本文主要通过对金融交易成本的各项构成因素进行分析，提出降低金融交易成本，提高农贷投放效率的建议。

关键词：农村信用社；金融供给成本；分析

1 农村信用社的影响

从1993年起的金融体制改革，四大国有银行盈利最大化为经营目标后。开始大规模机构收缩，国有商业银行农村机构的撤并与“不为”，引发了农村金融资源的“漏出”，致使正规金融机构对农业信贷资金投入的逐年减弱。农村信用社成为农村金融的主力军，在农村信贷市场中占据了垄断地位。以2005年底的数据为例，对三农贷款农信社贷款占50.96%，农发行占27.84%，农行占12.97%。其中，农信社占所有农业贷款的81.78%，乡镇贷款的58.52%。其中，农村信用社的贷款占农户正式渠道贷款的71.8%。需要明确的是，农信社的主力军地位主要是由于其他类型金融机构的市场退出而自然形成的，而不是农信社通过创新改善服务、提高贷款效率满足农村金融需求的市场竞争取得。农村信用社由于自身的困难，难以独立支撑“三农”的经济发展，其原因是多方面的。

2 农村信用社金融供给成本构成

2.1 资金使用成本

马克思认为，资金使用成本是借款人為获得一定时期的货币资本而支付给贷款人的报酬费用，它是信用的价格。借款人为实现资金在时间和空间上的转移所支付的代价，即农户或企业在向信用社贷款过程中带给信用社的的各种收入，即贷款利息，资金使用成本的高低直接决定了贷款利息率的高低。信用社的资金主要针对农户和企业，但贷款利率根据对象不同，也区别对待。

2.2 信息获取费

金融机构为避免借款人贷前逆向选择、贷后道德风险及抵押物质量状况上所耗费的费用统称为信息获取费用。在贷款交易中，贷款者处于信息的有利地位，信用社往往不能准确判断贷款抵押物品的质量和价值变化。要想全面的了解其生产生活信息，判断贷款者的经营状况、财务状况及其信用水平，需要花费较多的调查费用。

2.3 管理费用

管理费用是农村信用社在发放贷款过程发生的费用，主要指员工工资、账户维护费用、贷款工本费和对贷款的催缴费用。账户维护费指贷款发放以后信贷人员对贷款需要看对方是否遵守合同条款，并监督、询问贷款的资金流向、收益情况，防止挪用资金，督促按期还款的费用。

3 农村信用社金融供给成本的影响因素分析

1、农业生产的不确定性因素农业是一弱质产业，具有周期长、对自然条件的依赖性大、生产经营风险高、低利性，农产品的低抵押性的特点，使得农信社发放贷款的可持续性受到很大影响，农户很难形成对外部资金吸引的优势。农业投资的长期性、高风险和低盈利性，与商业资金追求安全性、流动性和盈利性的“三性”要求是冲突的。由于农民生活水平不高，有些农民是利用贷款购买的种子和农资，假种子使产量大减，给农民生活造成负担，会直接影响农民还款能力。不但增加了信用社的不良资产，使催缴贷款的成本增加，而且更直接影响到农信社今后对农户发放贷款的信心。

2、贷款时较难提供担保抵押信用社建立健全了信贷风险责任约束机制，侧重于结果考核，实行贷款责任终身制，偏重于损失责任追究，忽视奖励，风险与收益不对称，让信贷人员产生惧贷心理。尽管现在部分农户获得了信用证，可以不用提供抵押担保获得贷款，但是获得贷款的数额很小多数在5000元以内。大部分的农户没有取得信用证，去信用社申请贷款时却不能提供相当可靠的担保或可能变现的资产作抵押、质押。而农户本身的社交范围较窄，自身价值很高的房产又因产权不明确、手续不健全而难以抵押。住房是农户最大的资产，但作为生存性保障不愿意被抵押出去，而同时作为农村资产的农作物、牲畜变现率非常低，作为资产抵押没有现实意义。而对于担保贷款，农户存在寻找担保人困难的问题，如果能够找到经济实力的担保人则还不如直接向他借款。由此可见，农户不能提供有效的担保抵押，是基层信贷人员支农积极性不高所导致贷款有效供给不足的重要因素。

3、催收困难，工作量大，管理成本高信用社信贷人员在催缴农户还款时，一般要负责8个村子，有的甚至要负责12个，工作量相当大。因此偿还能力是信用社信贷人员据以判断是否贷款给申请者的重要因素。在清收不良贷款时，需要采取有效的措施手段寻找突破口，对不良贷款拉列清单，分类排查，查找原因，还要根据贷户的各方面情况对其还贷能力进行分析。对于确有困难，不能按时归还贷款的贷户，还要想法设法保全资产。主要措施有：下发催款通知书、签订还款计划、协议、盘活资产等，帮助贷户还款。这主要针对的是那些缺乏抵押担保的农户，在企业贷款中由于资产较多一般都有抵押担保等，很容易获得贷款甚至数额较大的贷款，这不仅显示出信贷支持“扶富不扶贫”，农户小额贷款也为信用社催收贷款增加大量的管理费用，致使农户贷款的成本增加。

4 农村信用社是推动农村经济发展的重要力量

由于农村信用社对农户金融供给成本过高的角度分析，农村信用社对农户的会融供给不足。资会流向非农产业。如何降低农村信用社的对农户贷款的金融交易成本，提高会融效率？本文主要从以下几个方面提出解决建议：

1、在政府的扶植下，建立完善的农村保险体系农户不能提供抵押担保品，农村信用社贷款风险无法转嫁。主要原因是没有建立起完善的农村保险体系。没有建立信贷与保险相结合的银保互动机制。国际上较为流行的金融机构参与的农业保险体系是由政府主导建立的。在分散农业生产的风险方面起到的作用是非常显著的。农村保险处于刚刚起步的阶段，农业保险风险大，赔付率高，收益低。因此，应该在政府的大力支持下，完善农村保险体系。主要做法有：（1）积极宣传，各级政府鼓励农户参与农业保险，由各级财政对农户参加农业保险给予保费补贴。（2）政府在政策上给保险公司以支持，扩大农业保险的覆盖范围。（3）鼓励保险公司开发新的险种，符合农户的实际需要，有效地化解分散生产经营中的各种风险。（4）对农业保险实行再保险，分散农业保险的风险。

2、改变传统的经营观念，提供优质服务。孟加拉乡村银行和同本的农协组织，他们经营观念有相似之处在于除了保证农户能够获得小额贷款而且能够按时收回，还帮助农户掌握生产技术，能够真正的享受贷款带给他们的收益。农村信用社可以借鉴孟加拉乡村银行和只本农协的经验，做到“授人以渔”。由于农户文化程度低，农业生产受到自然条件的限制，农村地区经济不畅通，无法正确的预测市场行情。看到别人致富后，自己就紧跟其后。当市场出现繁荣景象时，农户盲目跟风，没有防范市场风险的意识。经常是此类产品市场上已经饱和了，自己还在忙的热火朝天。结果经营失利，信用社贷款不能如期归还，就增加了变成坏账、呆账的可能性。信用社应该改变传统的经营观念，实行客户经理一农户的帮扶机制。帮助农户认清市场前景，做好规划。让农户充分利用贷款，从事生产，获取收益，降低贷款的风险性，保证贷款的如期归还。信用社为农户提供优质的服务，才能真正秉承信用社的宗旨服务“三农”。

拓展金融服务产品的种类，增加营业收入，提高对农户贷款的能力。农村信用社的主要营业收入来源于存贷款利差，收入来源单一，信用社可以拓展金融服务产品的种类，增加收入的渠道和来源，增强资金实力，以此提高对农户贷款的实力。农村信用社可以在借鉴国内外成功经验的基础上创新存贷款品种。通过进行市场调研，了解贷款业务的发展趋势和需求状况，设计符合客户的实际需要的贷款业务、中间业务等成本低收益高的业务，比如农户开发一些期限较长、金额较大的贷款品种，个人住房按揭贷款、存单质押、个人理财、提供经济信息、财务顾问等咨询业务、农业保险代理、委托收费等业务，增加信用社的主营业务收入和资金实力。与此同时降低对农户贷款的利息，使更多的农户可以获得贷款。这样既保障农村信用社健康运行，又可以提高信用社对农户贷款的投放效率。

参考文献

[1]王俊芹；农户视角的农村信用社融资约束分析-基于河北省的实证调研[J]；农业经济；2009。

[2]周国良；农村金融供给短缺的成冈分析及危害透视[J]；开发研究；2007。

[3]廖富洲；农村合作金融：国内发展与国际借鉴[J]；中共中央党校学报；2005。