工业型小微企业财务融资生存之道

彭佳吉 李占国

【摘 要】本论文尝试通过以内容活泼，事例生动的案例对工业型小微企业主在企业经营过程中进行融资管理方面提供一个别具一格的指导，同时借此给社会各界有志于从事关于小微企业的理论研究尤其是在理论应用方面的相关人士提供一些新的思考。

【关键词】小微企业；融资；财务；指导手册

一、工业型小微企业财务融资的简易指导手册

针对小微企业主而言他们可能更多的是需要一本指导性的手册将帮助他们学习如何融资，怎样才能获得融资，在融资过程中需要注意些什么。本文通过简单易懂，操作性强的鲜活案例，为小微企业主提供如下指导方面的思考。

（一）我要创业啦

案例一、小王今年从大学毕业，一心想通过创业的方式来实现自己的社会价值的他决定建立一个以自己家乡的壁画风俗为依托的传统文化衫制造企业。通过对周边旅游地带的销售获取业绩，整个市场评估都已经做完也让他十分满意，而服装制造的工艺也相对来说与他专业相关，也有好几个同学想与他跃跃欲试。但是一心苦于创业的他却只能将规划写的工工整整，而是实际上真正要办起企业来，他看到自己创办企业需要的预算资金时五十万，他一下子没了头绪了，钱该从哪里来呢？

我来指导：

很多人在创业过程中将所有的环节都能想到很完整，但是实际上真正要动起手来，却一下子慌了头脑，不知道该如何下手，好不容易找到“钱”这个关键词时，却又无能为力了，不知钱该往哪里来。

一般而言一个企业的创办需要多方面思考，而不单单只是有头脑里的思考，在实际行动中，我们可能会碰到诸多问题，有想法，有技术，有志同道合的伙伴都是创立一个企业必不可少的条件，而即使这些条件成立，我们还需要其他各方面的支持，如人力、物力、财力等各种社会资源的整合。对于一个创业者而言，没有资金，一切都只能是空白，一个企业创立的第一步就是需要有足够的资金是企业正式运作起来。

近年来国家虽然大力扶持创新创业，但是在实际经验中，很多创业者并没有惠及到太多，这往往是他们对融资方式的不了解以及融资理念的有所偏差所造成的、对于初创的企业而言，创业者的融资渠道是多样的，而面临的各类后期的风险、变化也是不同的，于是我们制作了一张简易的图表分析社会中常见的一些融资方式的优缺点和一些需要注意的地方给各位有助于创业的创业者。并提供相关法律提醒以及法律文件的学习指导。（详见表1）

需要了解的法律有：《合同法》《担保法》《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》《关于进一步支持小型微型企业健康发展的意见》（国发【2012】14号）《关于进一步做好中小型企业金融服务工作的若干意见》（银发【2010】193号）

【企业要壮大】

案例二、小王通过完善自己的商业策划积极在网上寻找相关资料终于找到了一系列的融资方式，他也如愿以偿的筹集到了创业启动金，将自己的企业风风火火的办了起来，在他与他的伙伴们的苦心经营下，很快在三年内偿还了前期贷款，并且自己也获利不少。然而随着企业的订单越来越多，而企业的生产能力又有限，经常面临资金周转不过来，没有资金再购置原材料等诸多问题。于是他想到了要继续扩大生产，然而新的设备、新的厂房、新的员工样样都需要花钱，而眼下企业并没有多余的资金，他该和他的伙伴们如何处理呢？

我来指导：

企业在完成创业之后，一切顺利的话，很快就会进入一个高速发展的阶段，然而，这个阶段订单量一增再增看起来有非常诱人的前景，然而对于企业主而言，却是一件非常头疼的事情，对于一般的工业型小微企业来说，原料的资金需求都非常大，设备的更新换代也面临挑战，市场的前景更是深不可测，对于盈余资金并不多的它们而言，贸然动用企业剩余资金进行扩大生产，前途将难以预测。

实然，不想做将军的士兵不是好士兵，这句话同样也适用于企业。如果一个企业看着自己的企业正处在发展的旺盛阶段，而不能抓紧时机实现新的飞跃，也将带个企业及企业主莫大的遗憾，企业想要进行跨越式的发展，必然需要新的指导思想，于是我们为工业型小微企业主们提供了如下思考。

首先，企业能否及时有效快速高效的吸纳到资金是企业能否在发展壮大中站稳脚跟快速飞跃的关键所在，一般而言如果条件合适，在创业期所提供的部分融资方式仍然是可以采纳的。同时我们更鼓励工业型小微企业主在发展壮大过程中加大科技研发力度，推动生产和产品创新，这样不仅能够获得企业的核心优势，同时还有希望获取到政府资金各项支持，一举两得。同时部分有条件的企业也可以考虑通过开拓国际市场获得中小企业开拓资金。该基金全称中小企业国际市场开拓资金，是指国家财政用于支持中小企业开拓国际市场各项业务与活动的政府性预算基金和地方财政自行安排的专项资金。对于起点好资质优良的企业而言以此获得融资不失为良策。

其次，如果企业发展的时机并非完全成熟，企业也可以通过企业自身的积累，借以整合企业资源，去除企业不必要开支、提高企业的资金利用率、盘活库存和流动资金等方式，进行资本的原始积累，为企业后期的发力奠定基础。

再次，企业也可以通过外部融资吸纳各类外部资本，从而扩大企业的规模，其中值得一提的是，企业的兼并与合并。

一方面，从兼并的角度看，企业要想在资金上取得优势，可以通过逐步兼并其他弱小企业，整合两者相关资源，实现自身的扩大。另一方面，从合并的角度看，企业可以与其他企业强强联手，通过合并扩大自身规模，此时企业主仍然掌权自己的企业，这对于企业的发展而言仍不失为高招。但是无论是兼并还是合并，企业主都应该注意相关的利益分配，以及法律规范，避免产生不必要的纠纷。

总而言之只有做好正确的决策，企业才能突飞猛进，从而为小微企业主带来新的价值。

参考文献：

[1]鲁金金.《融资难成为制约规模以下工业企发展的瓶颈》.统计与管理，2009年，06期，13-14.

[2]孟晞，钟田丽.《意大利小微企业融资经验》.企业管理，2012年，第11期，88-89.

[3]罗瑜.《国外融资方式对我国民营企业融资的启示》.消费导刊 ，2009年，07期，82-83.

[4]卢卓.《小微企业融资现状、国际借鉴与路径选择》.科技经济市场，2012年，06期，41-43.

[5]姜勇.《多渠道破解小微企业融资问题的思考》.西部金融，2012年，05期，45-47.