用友u8使用中常见问题分析

□文/张葆华

（湖南环境生物职业技术学院商学院 湖南·衡阳）

一、出纳无法签字，或者无法打开现金日记账及银行日记账

原因分析：出现这种情况首先需要检查是否给出纳赋予了相关的权限，有的学生比较粗心，建账时建了几个账套，赋予权限时没有选好相应要赋权的账套，结果要给A 账套赋权变成了给B 赋权，自然出纳在A 账套中就没有相关权限。

正确的做法应该是：先选好左边用户后，再到右边选好对应要赋权的账套，或者先选账套，再选用户，关键是一定保证用户赋权是在正确的账套中。

如果不是第一个原因，其次要检查在会计科目设置中是否进行了指定会计科目的操作，如果指定了，操作是否正确。有的学生会把现金与银行存款同时指定在现金科目中，或是全部指定在银行存款科目中。正确的做法应该是：从基础设置-会计科目-编辑—指定科目，先点左边的现金总账，在待选科目中选择现金科目添加到右边的已选科目内，然后再点左边的银行总账科目，在待选科目中选择银行存款添加到右边的已选科目内。这样，现金总账的已选科目内只有现金，银行总账的已选科目内只有银行存款。如果已选科目内出现其他的内容则是错误的，要改正。

如果不是上述两种原因，则要检查是否学生已经先进行了记账操作甚至有的学生已经进行了结账的操作。按照用友软件设置的程序，应该先进行出纳签字，再记账，最后结账。出现这种问题，主要是学生没有掌握用友财务软件流程操作方面的程序，如果进行了结账，则要先取消结账：用账套主管的身份登录，点期末-结账-选择好要反结账的月份-同时按CTRL+SHIFT+F6 取消结账；然后再取消记账：用账套主管的身份登录，点期末-对账-CTRL+H 出现恢复记账前账套已经激活的提示，点凭证下恢复记账前账套-最后一次记账即可。

二、利用软件自动结转期间损益时，金额数值显示红字

原因分析：由于用友软件设计会计科目时，是默认费用类科目是借方表示增加，如果表示减少也不能计入贷方，而是在借方用红字表示，例如取得利息收入1，000，则在财务费用借方输入-1，000，按确定后会变成红字1，000。同理收入类科目是贷方表示增加，表示减少则在贷方输入负数。例如投资收益亏损1，000，则要在投资收益贷方输入-1，000，按确定后会变成红字1，000。如果做会计凭证时把借贷方方向弄反，费用类在贷方有正数或收入类在借方有正数，则采用自动期间损益结转会出现红字。我们利用报表模板自动生成利润表时，用友UFO 利润表的取数也是根据这一规则取数。如果费用类科目发生额在贷方，或收入类发生额在借方则利润表无法取数，将导致利润表错误。

三、利用用友UFO报表模板生成资产负债表不平衡

第一种情况：期初余额试算平衡，但在生成的资产负债表中，期初资产不等于期初权益合计。原因可能是由于期初余额输入时输错了位置，报表模板没有取到数据。例如，期初余额本年利润下有很多明细科目，但是资产负债表中只会取未分配利润下的数据，如果没有填在未分配利润科目下，则资产负债表不会取到数。另外，可能是新增了会计科目，没有改资产负债表中对应的公式。例如：无形资产进行摊销，用友软件没有预设累计摊销会计科目，需要增加。而资产负债表无形资产的预设公式里没有减去累计摊销的数值，导致资产负债表中无形资产期初结果不正确。

第二种情况：期末资产不等于期末权益合计。原因当然可能是新增了会计科目，没有改资产负债表中对应的公式，同第一种情况，不再累述。还有可能没有将制造费用全额结转至生产成本。用友U8 UFO 软件资产负债表中存货科目取数没有包括制造费用的余额数，如果制造费用没有全额结转至生产成本，将导致存货数据取数不全。

第三种情况：没有记账。用友U8 UFO 软件规定必须要先完成记账，才能生成报表。如果没有记账，报表取不到期末数。

第四种情况：在利用报表模板生成报表时，没有正确选择行业类型，导致生成的报表空白或出现错误的数据。正确的做法应该是开始建账时选择的行业类型必须与建立报表时选择的行业类型一致，比如开始建账时选择的是新企业会计制度，那么生成报表选择行业类型时对应的要选择新企业会计制度，如果前后选择的不一致，就会出现错误的结果。

其实要想能快速而正确地生成资产负债表，方法很简单：首先如果新增的是一级会计科目，那么在软件预设的资产负债表模板中是没有包含这些会计科目在内的。我们就可以打开UFO 报表在报表模板中通过修改公式将新增的会计科目加入对应的报表项目中。比如：在会计科目新增了累计摊销这一级会计科目时对应的科目编码为1702，就要到对应的报表模板中将资产负债表中无形资产的公式进行修改。我们在格式状态下，双击无形资产旁边的期初数据栏，就会出现公式：QC（"1701"，全年，，，年，，）-QC（"1703"，全年，，，年，，），其中：QC 是期初的意思，1701 代表无形资产，1703代表无形资产减值准备。这个公式的意思就是表示将无形资产科目期初余额数减去无形资产减值准备期初余额数。那么我们将原来公式中-QC（"1703"，全年，，，年，，）复制在QC（"1701"，全年，，，年，，）-QC（"1703"，全年，，，年，，）后，公式变成：QC（"1701"，全年，，，年，，）-QC（"1703"，全年，，，年，，）-QC（"1703"，全年，，，年，，），再将最后面新增的会计科目1703 改成累计摊销的科目编码1702，这样公式就成了：QC（"1701"，全年，，，年，，）-QC（"1703"，全年，，，年，，）-QC（"1702"，全年，，，年，，），同样的方法，将期末栏对应的公式改为：QM（"1701"，全年，，，年，，）-QM（"1703"，全年，，，年，，）-QM（"1702"，全年，，，年，，），其中QM 为期末的意思。通过这种方法，将复杂的公式设计变成了简单的复制粘贴工作，克服了自己输入公式容易出现的格式不符合问题。当然，前提是要求学生能正确将新增的会计科目归类到对应的资产负债表项目中。

四、学生的机器经常会出现提示如站点或者某某正在运行功能，互斥任务申请不成功或者供应商/客户已被锁定，互斥任务申请不成功

原因可能是由于客户端出现非法死机或由于网络故障等暂时造成网络不通等原因，机器为了最大限度地保护财务数据不丢失，而对工作站或单据进行了锁定。解决的方法：清除单据锁定可以用ADMIN 登录系统管理—点视图—点清除单据锁定—删除工作站的所有锁定—选择相应的单据—删除，再点视图—点日志—删除全部日志。要清除工作站锁定可以采用如下方法：点击企业管理器—Microsoft—SQLSERVER 组—（local）（windows NT）—数据库—UFSYSTEAM—表—UATASK—点右键选择打开表—返回所有行—找到相应的客户端删除。

五、在登录U8时，系统提示演示版已过期

原因：同时在线的人数超过了软件的许可数。或者年限超过了软件允许登录的年限。解决方法：软件不使用时，请立即关闭，将有限的登陆许可权让给他人，或者稍后再尝试登陆。同时我们在建立账套时，选择建账的年限要尽量与现在时间靠近。比如，现在是2013年，就不要将账套建立时间设置在2010年之前，这是因为演示软件有时间限制。

［1］王新玲，汪刚.会计信息系统实验教程（用友ERP-U8.72）.北京：清华大学出版社，2009.