中小企业融资难问题探讨

李浩

中小企业融资难问题探讨

李浩

企业的发展离不开资金的支持,而目前我国中小企业融资难、融资成本高的问题仍旧十分突出，要想解决这一问题，应从建立国有中小企业融资担保机构、加快建立中小企业融资服务体系、加强国有商业银行对中小企业金融服务等六个方面入手。

中小企业；融资问题；解决方法

企业的发展离不开资金的支持，而目前我国中小企业融资难、融资成本高的问题仍旧十分突出，为了使中小企业在我国的经济发展中发挥其重要作用，尽快解决这一问题就显得十分急迫。要想解决这一问题，首先应分析我国中小企业融资问题的产生原因，然后再采取相应的措施加以解决。

一、我国中小企业融资问题分析

（一）企业发展速度过快，资金缺口大

一般来讲，企业的发展资金主要来自于两个渠道，一个来自于企业内部的自有积累资金，另外一个来自于企业外部的资金借贷。但由于我国中小企业发展迅速，导致企业发展需要的资金量较大，而依靠自有资金积累根本无法解决，导致资金缺口不断扩大，有些企业由于盲目借款投资，甚至已经出现资不抵债的情况，这样一来想再从银行或其他金融机构贷款的难度就明显加大了，所以中小企业在发展过程中，企业的“掌舵人”要很好地平衡企业自身的资金实力和企业发展之间的关系，切不可盲目投资，而应将有限的资金投入到资金周转快、经济效益好的项目上。

（二）企业自身实力有限，难以获得金融机构的大额贷款

由于我国中小企业的自身实力有限，并且大多数都是民营企业，再加上由于当前国际、国内的宏观经济环境低迷而导致企业的经营风险增加，所以企业难以获得银行等金融机构的大额贷款。以企业所有者自身所拥有的房产等作抵押贷出的款项与企业发展对资金的需求相比可以说是杯水车薪，难以起到实质性的作用。

（三）企业财务管理不规范

由于我国中小企业大多数都是民营企业，而民营企业由于自身实力有限，并且主要以增加企业利润为首要目标，所以会尽可能压低成本，从而很难吸引到高素质的专业人才来企业工作，在财务管理方面往往表现为账务不规范甚至是账务混乱。而银行等金融机构往往都要求贷款企业要有完整、清晰、规范的账务，大多数中小企业很难满足这个要求，从而也就制约了企业的贷款能力。

（四）企业融资成本高

由于很难通过常规的渠道从银行等金融机构贷款，所以大多数中小企业不得不求助于投资担保公司，近几年来我国投资担保公司如雨后春笋般的涌现出来就很好地说明了这个问题。虽然投资担保公司贷款的门槛低、限制少、放款快，但是利息非常高，往往是银行贷款利息的几倍、十几倍，大大加重了企业的资金负担和经营风险，企业往往是苦不堪言，但又没有更好的办法，常常是拆东墙补西墙，无异于饮鸩止渴。

二、我国中小企业融资问题解决对策

（一）中小企业发展应量力而行

中小企业应根据自身的实力选择合适的发展项目，切不可不顾自身实力盲目投资，以避免出现由于投资项目暂时受阻或失败而造成企业资金链断裂。这就要求企业的“掌舵人”要有冷静、清醒的头脑，具有忧患意识和风险意识，除了要考虑投资效益外还应考虑投资时机、投资环境等因素。切不可因为一时的顺利而好大喜功，上一些投资效益好但资金投入大、周转慢的项目，最终导致企业由于承受不了资金压力而失败。所以，对于大多数中小企业而言应选择投资小、周转快，兼顾投资效益的项目。

（二）加快建立中小企业融资服务体系

加强国有商业银行对中小企业提供金融服务的力度，改变国有商业银行专门为大企业服务的现状。首先，提供金融优惠政策，国有商业银行对中小企业提供货款，可以享受一系列政策优惠；其次，从政策上规定国有商业银行对中小企业贷款的份额，切实办好国有商业银行的小型企业信贷部，确保中小企业有充分融资来源；第三，扩大商业银行对中小企业贷款的利率浮动区间，给予其一定的自主权，提高商业银行对中小企业贷款的积极性；第四，改革国有商业银行信贷管理制度，建立和完善针对中小企业融资的信贷制度。

（三）规范中小企业财务管理制度

中小企业应通过引进专业的财务管理人才或采取将企业账务委托会计师事务所等方式，尽快建立规范、可信、准确的财务信息，为今后同银行等金融机构进行资金借贷打下坚实的基础。同时，还应建立健全中小企业融资中介服务体系。首先，应该在政府的帮助下建立各种咨询机构，为中小企业提供服务，包括经营、财务、融资等方面的指导，以避免中小企业管理不规范、财务管理混乱的弱点，使其能获得银行的信任和支持；其次，要建立具有独立性、按市场化或企业化方式运作的资信评估和项目评估机构，为中小企业的财务、信用、业绩、发展前景做出公正、合理的评判，以解决中小企业和银行之间信息不对称的障碍，使银行降低贷款成本和风险，使中小企业能更多地获得银行贷款。

（四）建立国有的中小企业融资担保机构

目前，我国投资担保公司数量众多，但大多都是民营性质的，以获取经济效益而不是以服务中小企业发展为目的，虽可为中小企业的发展解决一些燃眉之急，但由于利息过高，造成企业负担过重，所以无法从长期、从根本上解决企业资金短缺的问题。应由政府为主出资设立国有的、以促进中小企业发展为主要目的的、按照市场规则独立运作的投资担保机构，为中小企业贷款提供担保。

（作者单位：许昌职业技术学院）