政府如何为中小企业融资排忧解难

严瑞芳

摘要：中小企业的发展壮大不仅创造了巨大的财富，增加了国家的税收，繁荣了城乡经济发展，也方便了百姓生活，在吸纳社会闲散人员和企业下岗职工等方面也起到了重要作用。但是，在中小企业的发展过程中遇到了几大难题：融资渠道单一、信贷门槛高、资金到位低等。为此本文就中小企业在发展中融资难的现状进行简略分析，重点从政府的视角下来探讨如何为中小企业融资排忧解难。

关键词：中小企业 政府 融资 实践探索 解决对策

临澧县地处武陵山余脉与洞庭湖盆地过渡的丘陵地带，辖18个乡镇（区），总面积1210平方公里，总人口43万人。近年来，工业生产成效明显，2011年全年实现工业总产值114.53亿元，增长37.9%。其中，规模以上工业产值89.37亿元，增长48.3%；规模以下工业产值25.16亿元，增长11.8%。实现工业增加值29.54亿元，增长21.8%。但是，临澧县属典型的农业县，金融业发展相对滞后，国有商业银行占据全县金融市场，股份制银行和小额贷款机构目前尚未建立，融资渠道非常单一，特别是中小企业融资途径狭窄。按照现有的有关贷款通则以及相关规定，对中小企业的贷款问题限制的比较严。在面临人民币升值、金融危机等一系列问题下的中小企业生存更是艰辛。

为此，解决中小企业融资问题成为了促进中小企业发展的关键环节。特别是当前，缓解中小企业融资难对于应对危机、扩大就业、确保稳定、加快发展极具现实意义。

一、现状：渠道狭窄、资金不足

目前，中小企业融资难主要体现在三个方面：

（一）融资渠道比较狭窄。目前，中小企业融资主要依靠银行贷款和民间借贷两种途径。大多数中小民营企业在发展之初主要依靠自有资金积累，随着规模扩大，市场竞争日趋激烈，资金短缺的矛盾逐渐显现，63%的企业反映商业银行贷款困难。在民间借贷方面，由于市场需求很大，融资活动比较活跃，据人民银行常德中心支行监测分析，去年临澧县工业企业民间借贷规模已超过2亿元，但这存在一定的风险隐患。在银行贷款方面，目前，临澧县各银行发放的企业授信贷款笔数和数量很少，取得企业担保贷款的仅有少数企业，企业向银行贷款只能挤抵押贷款这座“独木桥”。

（二）信贷门槛仍然偏高。突出体现在企业向银行申请抵押贷款方面。一是程序多。企业贷款需要办理抵押、评估、登记等手续。如在土地房产抵押评估和登记手续中，评估包括申请、实地勘测、限价估算等，登记包括土地权属调查、地籍测绘、土地他项权证登记等，其繁琐程度令企业望而生畏[1]。二是成本高。企业在申贷时，不仅要缴纳银行指定中介机构的评估费，还要向国土、房产等评估机构交纳不菲的评估费用。在当期抵押期满再贷款时，又需重新评估、重新缴费。另外，在操作过程中，还存在部分经办人员吃拿卡要的问题，企业为此还要支付灰色成本。初步估算，企业贷款成本要占到贷款总额的2%以上。三是时间长。中小企业资金需求的特点是数量少、笔数多、周期频、时间急。由于贷款要经过资产评估、银行审查、资料上报、核准拨付等环节，一般资料上报后，资金到位短的要10天左右，长的要6个月以上。这对部分需求十分急迫的企业来说，无疑是“迟到的爱”。

（三）资金到位比例很低。在融资渠道受阻、申贷环节受限的双层制约下，中小企业申贷到位率很低。据统计，2011年，临澧县规模企业向银行申请的融资总额为4亿元，实际到位1.5亿元，仅为37.5%。2012年，临澧县有融资需求的规模企业共32家，融资总额为4.5亿元，一季度实际到位0.8亿元，仅为18%，融资形势仍然严峻。

客观地分析，造成中小企业融资难的原因是多方面的，是企业、银行、政府三方面原因相互交织的结果，这其中既有主观的因素，也有客观的因素。单从政府层面来看，其引导服务不够、政府财力有限，都是中小企业融资难的主要原因。为此，需要政府来积极探索与实践。

二、实践：高度重视、引导激励

缓解中小企业融资难，需要政府高度重视、迅速行动。近年来，临澧县积极探索，取得了明显成效。

（一）成立专门班子去服务。该县着眼于建立金融政策的研究平台、银企供需信息的交互平台、拓展融资的引导服务平台，专门建立了中小企业融资难研帮领导小组，其主要工作职能为：一是加强政策研究。及时分析、研究国家关于中小企业发展的融资政策，并结合当地实际，制定有针对性的应对措施和鼓励、奖励性政策措施；二是搭建信息平台。加强银企信息互通，定期发布银行政策信息，让企业迅速了解银行推出的金融产品；定期发布企业信息，增加企业信用信息透明度，便于银行了解企业的“经营效益”和“信誉状况”，促进银企对接；三是管理风险准备金。对归集的中小企业风险准备金实行专户储存、专款专用、统一核算、统一管理。四是突出抓好引导服务。着力推动担保机构、小额贷款公司、村镇银行等的建立，积极引导本地基础较好的中小企业上市，帮助企业规范内部财务管理；五是做好协调调度。制定企业融资“一企一策”方案，推行季度工作调度，动态掌握企业融资需求，逐一衔接落实。

（二）选准突破口去推动。一是设立风险准备金。去年，该县专门设立了500万元的中小企业融资风险准备金。今年，为发挥更好的引导作用，把风险准备金提高到了1000万元；二是推动企业联保。其主要内容是：成立中小企业融资信用联盟，以本县信用度高、效益佳、前景好的规模企业为会员，初步构建一个20户以上的“利益共享、风险共担”的责任共同体，推动企业联保。加入联盟的企业以所需融资额度的20%为标准缴存信用保证金，与市财政安排的专项资金一并作为中小企业融资风险准备金；与相关金融部门对接后，以风险准备金作为贷款需求额的配备放大贷款比例，达到扩大授信额度的效果；三是提供贷款贴息。信用联盟会员贷款及时归还的，财政部门对高于银行基准利率以上部分给予50%的贴息补助；四是争取先行试点。扩大贷款质押范围、适当提高抵押评估比例对中小企业融资是切实可行的办法。

（三）创新保障机制去激励。作为银行机构，既有确保稳健经营的责任，又有服务地方发展的责任。为调动银行的双重积极性，使银行放心大胆地放贷，该县在政策保障上做了一些探索。一方面，给予直接信贷奖励。县政府专门设立了融资百万元大奖，对向本区企业进行信贷投放的金融机构，每年底按年度净增额、政府推荐企业贷款额和支持中小企业融资额分别给予重奖，并一以贯之坚持兑现奖励，极大地调动了银行放贷的积极性，有效地解决了企业融资需求，收到了明显成效。另一方面，创新保障保险政策。为鼓励本地金融部门解放思想、解除金融部门负责人的后顾之忧，除新增贷款给予奖励外，该县经过慎重研究，决定对有突出贡献的行长（主任）给予保障保险政策，即金融部门负责人在解决政府积极推荐的、有潜力、有优势的中小企业融资问题上，自身积极作为、没有违法行为，但因行业规定免职或开除的，该县将给予经济和政治待遇双重保障。对投放贷款3000万元以上的，奖励项目经费50万元，并按同等级别在本市全额拨款的行政事业单位中优先安排。目前，该县正在细化具体的操作措施。

（四）注重统筹兼顾去引导。一是推动中小企业信用担保体系建设。一方面，推动小额贷款公司加快组建。目前，由人民银行牵头，财政、工商等部门配合，正就组建小额贷款公司事宜进行前期准备工作，有望在近期取得实质性突破。另一方面，积极争取省、市担保机构支持。二是开展创建金融安全区活动。要解决中小企业融资难的问题，创造良好的金融生态环境，是必不可少的内容。今年，该县在全区开展了创建金融安全区的活动。在全区深入开展了清收行政事业单位、企业和国家公职人员欠款的工作，用实际行动推动金融安全区的创建。近期，该县还将到长沙、浏阳等地实地考察，借鉴成功经验，确保创建活动收到实效。三是帮助企业规范财务管理。由研帮小组办公室牵头，安排会计人员无偿为企业提供财务指导和服务，帮助完善财务制度、规范财务管理、健全财务资料等，着力解决企业因财务信息失真而影响融资的问题。目前，已经指导和服务企业50家以上，受到了广大企业的欢迎。四是加强中介服务监管。去年，该县对所有中介机构进行全面清理，特别是今年，进一步对抵押、评估、审计、验资、登记、过户等中介服务收费进行了明确，按收费下限标准的50%收取，并规定办结时间一般不超过10天，最大程度地为企业提供了便利，降低了企业贷款成本。通过上述一系列措施，临澧县银行机构发放的中小企业贷款保持稳步增长，特别是在目前经济形势复杂多变的情况下，新增工业贷款同比增长15%，切实帮助一大批中小企业解决了资金问题，促进了企业的快速发展。

三、建议：上下联动、内外互动

有效解决中小企业融资难的问题，既需要市场“这只看不见的手”发挥调节作用，也需要政府“这只看见的手”发挥协调引导作用，形成上下联动、内外互动的整体合力。

（一）政府要加强领导，督促政策落实到位。各级政府要成立研究解决中小企业融资难的工作机构，突出加强对上级金融政策的研究，推动政策落实到位。要让政策效应尽快显现，还有很多具体工作要研究、细化、落实。各级政府应进一步加强对金融工作的领导，特别是要大力推动金融机构尽快出台具体措施、创新服务举措，使政策发挥作用，为中小企业融资注入强大活力。

（二）政府要完善保障，协助拓展融资渠道。一是要大力争取证券融资。证监会发布了《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》，并明确了具体实施的路线图，各地都在积极行动。应该抓住这一难得契机，建立全方位的服务平台，启动实施中小企业上市培育工程，积极帮助中小企业制定上市计划，进行上市辅导培育，协调解决上市过程中的难题，为企业提供立体式、一站式的服务，促进一批基础好、成长性强的优质企业在创业板块上市；要着力引导现有上市企业做大做强、增资扩股，扩大上市融资份额；要争取中小企业公司债券、集合债券的发行试点工作，推动中小企业债券融资；二是要大力发展民间借贷。民间贷款是客观存在的、极具活力和潜力的融资渠道，目前各地都在积极规范和引导民间融资发展，尤其是沿海发达地区的民间借贷十分活跃，发挥了很好的作用，基本趋于公开化、合法化。为顺应发展要求，目前国家拟出台《放贷人条例》。各级政府应该抓住这一契机，解放思想，大胆创新，借鉴外地成功经验，给予政策保障和奖励，打破民间借贷壁垒，放开市场准入，积极引导本地民间借贷规范、良性发展[2]；三是要大力激活信贷主渠道。要加快推进中小企业信用担保体系建设，建立健全中小企业融资风险补偿机制，在保障银行正常权益的前提下，促进企业信用贷款、企业担保贷款业务有大的发展，拓宽企业信贷的途径。特别是要抓住和用好信用社这个相对比较灵活的融资渠道，以此激活整个信贷市场，打破目前以抵押贷款为主的单一信贷模式，促进各银行积极创新金融服务和金融产品，提高股权质押、动产抵押、商标专用权质押、仓单质押、应收帐款质押等融资比例，扩大商业汇票承兑、贴现等业务，使整个金融信贷主渠道作用发挥得更好。

（三）政府要注重引导，构建良好融资环境。一是要加快金融服务组织体系建设。应通过用好用活政策，提高对各类资本的吸引力，力争多创办一批村镇银行、贷款公司、农村资金互助社等新型金融机构，在为经济发展注入新鲜血液的同时，引入市场竞争，提高金融服务水平；二是要加强企业融资中介服务监管。物价、财政部门应尽快制订措施，对企业融资过程中的中介服务收费进行下调，尽最大可能取消或减少重复评估、重复抵押过程的收费。特别是应进一步加大力度，把各类中介机构与挂靠的行政事业单位彻底脱钩，在市场竞争中降低中介服务收费标准、提高服务质量[3]；三是要加大金融生态环境建设力度。解决中小企业融资难，政府的核心职能是创优金融生态，打造良好的金融发展环境。各级政府应以创建金融安全区为目标，加强对公众的教育引导，依法打击逃债行为，深入推进社会信用体系建设，通过树立良好的信用品牌，形成资金的洼地效应，从源头上解决中小企业融资难的问题。

参考文献：

[1]邹进洋.中小企业融资问题研究[J].时代金融.2011年27期

[2]申庆涛.基于逆向选择的中小企业融资思路[J].西南金融.2011年08期

[3]梁晓瑾.关于我国中小企业融资难的原因及对策的思考[J].中国城市经济.2011年17期