装备费用估算工作管理研究

方猛 白海威 张丽叶

[摘 要]装备费用估算是装备全寿命费用管理的前提，然而费用估算不只是一项技术性活动，还需要辅以科学的管理才能有效实施。把装备费用估算作为一项系统工程，从技术管理的角度梳理每项工作，提出估算工作计划、估算工作实施及估算结果检验与评价的管理流程，重点探讨估算时机的选择、估算团队的建立原则以及估算方法的选择等问题。

[关键词]装备费用估算；估算工作管理；估算方法选择

[中图分类号]F123.7 [文献标识码] A [文章编号] 1009 — 2234（2012）05 — 0066 — 02

随着我军装备建设逐步发展以及对装备采办效益的日益重视，装备费用估算已经逐渐成为装备建设决策的重要支撑之一。Bernard Londeix 〔1〕指出，估算贯穿整个产品生命周期，是一个不断持续的过程，不是一劳永逸的，并且持续的估算与项目行为监控是紧密协调的。可以说，费用估算是一项系统工程，必须要以系统的观点来统筹装备费用估算工作。然而在费用估算工作实践中，还存在估算的随意性、一次性、不系统性等问题。目前装备费用估算方面的研究主要集中在估算技术、模型方法上，对估算工作管理的研究较少。而如何组织装备费用估算、如何有效运用成熟估算技术方法使之发挥作用是装备费用估算顺利进行和取得预期效果的重要保证。

系统的识别费用估算涉及的各项具体工作，分析其中相互制约、相互联系的内在逻辑关系，利用系统工程思想，将其整合为一个有机的整体，有利于统筹费用估算工作全局。在装备费用估算中，笔者将费用估算工作分为估算工作计划、工作实施、结果检验与评价三个阶段。其内容包括估算时机的选择、估算目标的确立、估算团队的建立、估算方法的选择、估算结果检验以及估算结果评价。

一、估算工作计划

（一）估算时机的选择

一般地，装备发展建设决策与管理的需要决定了费用估算的时机。系统的识别估算时机，及时地收集项目数据信息并进行费用估算，是装备全寿命费用管理的重要手段。

根据我军装备相关法规，武器装备在早期如下阶段有费用估算需求，见图1。

其中A点、B点是经费指标值的估算，C点是经费概算。由于国家战略需求，某型武器装备从装备建设十年规划中纳入到装备建设五年计划或直接纳入到装备建设中长期专项计划，然后再纳入装备研制年度计划。这期间有三个决策点需要费用估算来辅助决策：可预期的军费规模能否满足战略需求，如果不能满足，经费缺口有多少。

图1 武器装备发展规划计划期费用估算需求

武器装备列入年度计划之后，在如下阶段有费用估算需求，见图2：

需要注意的是，估算时机不只是一个点，而是一个时间区间。在一个估算点上，可能需要对多个待估内容进行估算，而同一个待估内容也需要随着项目进展在不同的时机进行渐进估算。一般的，估算时机选择的同时也决定了所能获取信息的程度。在一个具体的估算时机上，对估算需求的程度与所能掌握信息的程度通常是负相关的。

（二）估算目标的确立

根据估算所处的时机及估算的具体任务，拟定估算目标，包括：（1）识别估算内容，待估装备属于什么类别，估算哪个阶段费用；（2）确定假设与约束条件；（3）确定估算精度要求。

估算内容是待估项目的一项费用指标值，比如装甲车的研制费用、舰船的大修费用等。准确识别待估装备的类别以及费用阶段，是后续估算方法选择的前提。

假设与约束条件是估算理论方法及其应用的基本前提条件。估算对象（武器装备）处于特定的历史条件下，待估算的内容（费用）则是建立在这种既定的“历史条件”前提下，并且假设这种“历史条件”不变或可预测的变化。这其中的“历史条件”就是指估算的假设和约束条件，主要包括装备项目需求定义、生产率、劳动力价格、技术水平、物价指数等。

估算精度是估算结果的置信区间，不能凭主观意愿确定，也不是越高越好，而是要综合考虑估算时机、决策需求以及具体装备来确定。

二、估算工作实施

（一）估算团队的建立

大型项目一般建立估算团队进行费用估算。团队建立要遵循两个原则：一是业务素质互补原则；一是独立客观原则。

估算的业务素质包含两个部分，一是相关知识储备，一是估算从业经验。一个合格的估算者要具备数据统计分析、数学建模、工程经济学、估算预测理论、估算支持软件运用等相关知识储备。从业经验要求估算者要有一定的实践经验，不能仅是纸上谈兵。除此之外，估算团队成员还应该有待估装备的工程技术知识背景。比如飞机研制费用估算，就要求估算者对飞机的结构及性能参数有一定了解。

独立客观原则要求估算者独立客观的进行估算。Bernard Londeix指出〔1〕，直接涉及到项目结果（成本、时间）的任何人都不应该做估算，包括项目经理、技术工程师等。虽然这些人有很深的技术背景并对项目充分了解，但他们或者迫于上级压力，或者出于对技术的自信，很可能导致其估算偏于乐观，脱离实际。笔者认为估算者的选择决定估算者的立场。在军品市场，军方希望估算结果偏低而承制方则希望估算值越高越好，这些当然都是一厢情愿。只有相对客观的估算结果才有助于科学的管理决策。所以出于独立客观性考虑，费用估算团队成员的选择要慎重考虑装备项目结果对他们是否有直接或间接的利益关系。只有脱离利益关系，才有可能得到相对客观的估算结果。比如，可以请几乎没有利益关系的第三方来充当估算顾问。此外，估算团队要独立于管理层，并要赋予其一定的权利，以便工作的顺利开展。

（二）估算方法的选择

目前常用的装备费用估算方法主要有类比法、算法模型法、专家法、工程估算法等。按建模方法来分，算法模型法又分为回归法、灰色理论法、支持向量机法、人工神经网络法等。特别的，针对一些特殊装备，比如军用软件，也有一些针对性的成熟算法模型。

估算方法的选择是装备费用估算取得预期效果的核心。费用估算方法各有利弊，分别有其适用的范围和约束条件。

在选择估算方法时还应遵循如下原则：（1）该方法是否容易被人接受，能否获得管理层认可；（2）该方法是否易于使用，所需时间和人力资源是否容易满足；（3）该方法所必需的数据信息是否易于获得；（4）如果是国外的方法模型，要考虑该方法模型建立的背景是否与国内类似，如何修正等。

三、估算结果检验及评价

（一）估算结果检验

费用估算值的获得不是估算的终点。经过方法模型获得具有一定精度的估算值之后，一般需要对估算方法模型进行检验。检验的目的主要是考察估算方法模型的稳定性，以便下一步用于管理决策。常用的方法是费用影响因素敏感性分析。

敏感性分析，又称敏感度分析，是分析各种不确定性因素变化一定幅度时，对费用结果的影响程度。对费用结果影响程度较大的不确定性因素称为敏感性因素。装备费用的敏感性因素主要有性能参数、时间进度、技术成熟度、生产率、市场环境等。

通过装备费用敏感性分析，可以起到如下作用：（1）计算影响因素敏感度，检验估算方法模型稳定性。敏感度越小，说明估算方法模型越稳定。若敏感度偏高，则需考虑改进估算方法模型。（2）识别装备费用风险。敏感性因素是项目风险产生的根源，而风险识别是进行风险评估与规避的基础。（3）确定影响因素预测值的变化范围，便于在管理过程中对其进行控制。（4）对费用敏感因素敏感度进行排序，帮助决策者清楚了解各种因素对装备费用的影响程度，从而科学地进行费用—效能权衡。

（二）估算结果评价

实践是检验真理的唯一标准。装备费用估算的评价一般在装备项目结束后进行。目前装备费用估算评价主要做法是，直接把估算值与实际值相比较，通过误差率计算精度，一般公式是：

A=（1-■）×100%

其中：A表示估算精度；Ve表示估算值；Vr表示实际发生值。

如果是多次渐进估算，则可以就多次渐进估算的结果进行综合评价，公式为：

σ=■■（■）2

其中：σ表示估算值近似标准差；n表示进行n次估算；

Vi表示第i次估算值；Vr表示实际发生值。

显然上述评价方式估算精度越高越好，近似标准差越小越好。

在装备建设发展中，无论从宏观角度还是从微观角度，都存在许多的未知因素，影响着装备建设各阶段的管理决策。为了克服未知结果可能带来的消极后果，提高决策的科学性，就需要有科学根据的预测。装备费用估算是装备发展建设预测工作中重要的组成部分，是我军装备建设论证经济可承受性、提高国防采办效益的重要支撑工具之一。本文系统的研究了装备费用估算工作的组织管理，提出了三段式管理过程，将装备费用估算工作统筹为一个有机整体，对估算工作实践具有一定的指导意义。其中，对于如何基于过程而不是目前仅基于结果的估算结果评价，是下一步需要深入研究的方向。

〔参 考 文 献〕

〔1〕 Bernard Londeix.软件开发成本估算〔M〕.吴裕宪，译.北京：清华大学出版社，1991：10-12.

〔2〕 刘晓东.装备寿命周期费用与控制〔M〕.北京：国防工业出版社，2008：44-49.

〔3〕 易丹辉.统计预测—方法与应用〔M〕.北京：中国统计出版社，2001.

〔4〕 吴添祖，冯勤，欧阳仲健.技术经济学〔M〕.北京：清华大学出版社，2004.

〔责任编辑：冯延臣〕