假“行程单”的行程一个特大制、售假“航空运输电子客票行程单”团伙覆灭记

本刊记者/赵进一

假“行程单”的行程一个特大制、售假“航空运输电子客票行程单”团伙覆灭记

本刊记者/赵进一

不论什么时候，犯罪分子总是在想方设法钻缝隙，为自己寻求生存空间。

近年来，持续不断的打击使增值税专用发票犯罪活动得到了初步遏制，犯罪分子就把目标转向使用范围更广、“市场需求”更大、防伪技术更简单的普通发票。于是，假发票的新种族——假“航空运输电子客票行程单”（以下简称假“行程单”）冒了出来，为贪污、职务侵占等违法犯罪行为平添了一把邪火。

不过，罪恶之火未及燎原，就遭到了毁灭性的打击。今年1月始，一场急风暴雨席卷全国——在国务院的统一部署下，公安部在全国开展了为期10个月的打击整治发票犯罪（制售假发票和非法出售发票犯罪）专项行动，其势迅猛异常，战果累累……

上海市公安局杨浦分局经侦支队在五省市警方的配合支持下破获的“5·30”特大制、售假“行程单”团伙案，为这次行动写下了浓墨重彩的一笔。

巧查“纸制品”身份

2010年5月20日，上海市公安局经侦总队通过对公安部下发的“假发票犯罪人员名单”进行网上比对，发现上海居民马文春及黄镇东（均为化名）等人有通过快递公司购买、出售假发票的嫌疑，遂将线索发至杨浦经侦支队核查。

在上海经侦战线，杨浦支队是全国打击发票犯罪专项行动2010年1月至10月开展以来， 公安机关共立案查处发票犯罪案件3205起，抓获犯罪嫌疑人5134名，捣毁制、售假发票窝点1045处，打掉职业犯罪团伙664个，缴获假发票8025万份，避免了巨额税款流失，阻止大量假发票流向社会。同时，配合税务机关查处利用假发票偷逃税款案件552起，抓获犯罪嫌疑人540名，协助挽回税款损失3.4亿元，深入整治了假发票的“买方市场”……出了名的“王牌军”，只要有一丝犯罪线索落到他们手中，哪怕这条线索残缺不全，他们也会穷尽一切办法让这根线慢慢变粗、变长，变成绳子，最后逮住绳子上的“蚱蜢”。多年来，这个支队屡立战功，破大案要案无数。这次，支队领导接获线索后，就把查案任务交给程磊探组，程磊当即率员直奔快递公司。

到了那儿，侦查员们看到一捆捆印有“纸制品”字样的快递件。它们或从外地发来，或由市内发往市内。收货员、发货员就是马文春和黄镇东等人。查看后方知，所谓“纸制品”其实就是“行程单”。老干探们心中一阵迷惑：“行程单”只有在民航公司票务结算中心或机票销售公司有，怎么会成捆成堆地出现在这儿？

其间必有蹊跷，蹊跷就在马、黄等人。直接去民航票务结算中心查问，可能会惊动他俩。于是，侦查员以购票为名，与该中心销售员接近，几经交往，方才获悉本市有多家小型机票销售公司向马、黄购买“行程单”，而且都是通过快递公司进行“业务往来”的信息。5月24日，侦查员来到一家涉案的机票销售公司作实地调查，当场发现4800多份“行程单”。经鉴定，均系伪造品。将这些假“行程单”与快递公司的有关资料进行比对后，证实这些假“行程单”正是通过快递从马、黄那儿购来的“纸制品”。“纸制品”真相大白。

做足“功课”

那么，机票销售公司为什么要向马文春等人购买假“行程单”呢？公司销售员的回答倒也直言不讳：“到民航公司票务结算中心购买‘行程单’，每份要付100元押金。100份就要1万元，我们这种小本经营的小公司哪垫得起啊！而从个体户（他们对马文春之类的统称）那儿取货，每份只需角把钱……”

此后，侦查员了解到，假“行程单”的出笼，起因竟是“绿色环保无纸化”。原来，现在购买机票后，在机场领取登机牌，只要出示身份证即可，已无需“行程单”。“行程单”已成为单纯的报销凭证。至于买了机票后，要不要“行程单”，票价开多少，均视购票者的需要而定。也就是说，购票者在单位能报销多少，票价就可以开多少……善于钻空子的犯罪分子从中发现了“商机”，于是，假“行程单”应运而生。

这就是所谓的“市场需求”，“需求者”就是那些利欲熏心的无良商家和借此肆意侵吞公款的贪欲者！

这样的“行程单”祸患无穷，此害不除民难安！每念及此，侦查员们恨不得立马将这些不法之徒捉拿归案，绳之以法，而现有的证据也足以说明马文春等人有销售假发票的嫌疑，抓捕他们的理由非常充足。但是，种种迹象表明，本案涉及面甚广：马文春他们“货”从何来？他们的同伙是谁？“上家”、“下家”在哪？生产“行程单”的基地在哪里……支队领导认为，这些问题不搞清楚，绝不能轻易动手，否则会打草惊蛇。

有道是“功夫在诗外”。支队决定先把“功课”做足——找准制假窝点，然后来个“一锅端”，斩草除根。

找窝点先从马、黄在快递公司留下的信息着手。侦查员在梳理这些信息的过程中，发现多名“收货人”、“发货人”以及遍布多个省市的收发货地址，将上述信息进行串并、滚动分析后，终于搞清这是一个跨省市的、职业性的特大型犯罪团伙，团伙成员分布面很广，且分工明确……

为了逃避打击，这个犯罪团伙主要通过物流和网络进行交易。“行程单”的制作者和中间倒卖者均在网上发布出售信息，通过手机、互联网QQ聊天软件与购买者发生联系，双方谈好价格后，卖家通过快递以“纸制品”的名义将“货”发给买家，买家则在快递单“收货人联系方式”一栏里填写自己的手机号码，卖家接到快递员的到货电话后，即通过QQ或手机与买家联系，买家将货款付给快递员后，快递公司即将代收的货款通过转账方式打入卖家指定的银行账号。他们这样做的目的就是为了避免买卖双方的直接接触，降低作案风险。

在QQ聊天或用手机通话过程中，买卖双方使用的都是假名。如“马文春”就是个假名，此人真名杨敏杰，家住杨浦区，2009年12月因出售假发票被判处有期徒刑二年六个月、缓刑二年六个月，处罚金人民币5万元，目前尚处于缓刑考验期。但为了牟取暴利，他不惜重蹈覆辙……

支队领导与侦查员在对犯罪分子之间相互往来的大量信息进行反复研究中，对犯罪分子的狡诈有了深一步的了解。这伙犯罪分子使用“异地操控、转手交接”（甲地的手机让乙地的人在丙地使用）和“二次快递交接”（运往A地的货先运往B地再转运A地）等障眼手法迷惑侦查人员，交易方式非常隐蔽。如明明是运往上海的“行程单”，却偏偏先运往广州、成都等地，绕了一个大圈子，才运抵目的地上海……为了迷惑侦查人员，犯罪分子真是煞费苦心！

在警方侦查本案时，“行程单”的行程已遍及多个省市，从南到北都留下了它的踪迹，但是所有的轨迹最后都归结于一个点：河南郑州，大批假“行程单”都是从这里发向各地。专案组断定，这里就是制假的源头。“功课”做足，老巢锁定。

瓮中捉鳖

“运筹帷幄”近两周，不但确定了制假老巢所在地，而且摸清了“巢中鸟”——“高小弟”等四名河南发货人的有关信息，还有分布在京、沪、川、豫、鲁、海等地的犯罪团伙成员情况，为此，市局经侦总队副总队长杨烈毅专程赴京，向公安部汇报，提请开展跨省联动，获公安部经侦局同意，并指派该局周莲英处长负责协调跨省联动。

6月2日，市局经侦总队等部门及杨浦分局组成的专案组前往河南郑州，查找制假窝点。在当地警方的配合下，经过连续两天奋战，历经曲折在市区的一高楼群的“峡谷”中确认了窝点的具体方位。此时，上海的7名涉案人和正在四川资阳活动的女涉案人戴某的行踪早已在专案组的严密掌控之中……

集中抓捕时机已经成熟。

6月4日下午，公安部经侦局领导下达指令，沪、豫、川三地警方共80余名警力同时出击，一举将17名犯罪嫌疑人抓捕归案。是役，共计查获窝点10处，缴获假“行程单”300余万份，“半成品”千余公斤，用于制假的胶印机6台。

当民警冲进郑州制假窝点时，数名“操作人员”猝不及防，尚在胶印机旁汗流浃背地忙碌着。一长条一长条的假“行程单”在机器的出口处连续不停地吐出……

这个窝点所在地真可谓是闹中取静，隐蔽至极——门前是喧嚣的大马路，这道门既高又阔，足以开进一辆大卡车；门后是一条狭长的弄堂，尽头有一道铝合金大卷帘门；门内是一片较为开阔的空地，然后是一排平房，即制假基地和存放“产品”的仓库。它的四周高楼林立，谁也不会注意到，高楼群中竟会隐藏着这样一片 “世外桃源”！ 现场民警也不由得连连感叹：这伙贼也真会找地方。然而，机关算尽，反误了卿卿性命。如此隐蔽的地方，反而成了警方“瓮中捉鳖”的好场所。民警把外面的大门一关，里面的人插翅难飞，包括主要犯罪嫌疑人高小弟在内无一漏网。当天抓获的17名犯罪嫌疑人中，该窝点就占了9名。

就地突审得知，这个窝点三天前才从地处荒僻的黄河滩边的窝棚搬来。窝棚背靠黄河，面向民居。若民居方向有人朝滩边走来，均在他们的视线之内。这伙人自知干的是犯法之事，因此终日提心吊胆地过日子。数天前，他们见不远处有两个民警朝窝棚方向走来，吓得连忙把机器关了，并把刚刚印好的假“行程单”藏了起来。但民警没来，事后他们才知道，民警是到附近小区了解有关防火的事去了。不过，虽是虚惊一场，但他们吓得不敢再待下去了，于是就挪了窝……未料仅3天后，民警就从天而降。

又冒出一个“高小弟”

抓捕行动当晚，支队得到信息，6月3日，杨敏杰有两批假“行程单”发往北京、海南。支队立即通过总队请求两地警方予以拦截。两地警方迅速出击，成功截获两批假“行程单”，计11万份。

抓捕之后是深挖。专案组在对快递数据再次进行核查比对时，发现又一个“高小弟”从山东潍坊冒了出来。这个“高小弟”与河南的“高小弟”是同名同姓两个人还是同一人？经查，此高即彼高。高小弟到潍坊与那儿的李某合伙开起了印刷厂，印制假“行程单”。

6月14日，专案组派人赶到潍坊。在当地警方配合下，又一个制假窝点被彻底捣毁，3名犯罪团伙成员被抓。高小弟的同伙李某交代，他在得知河南窝点被捣毁的消息后，立即找卡车司机将1台胶印机和数吨空白纸转移至河南新乡，另有2台机器匿藏在其他工厂，在他的指认下，2台制假机器很快被起获。侦查员随即赶奔河南新乡制假窝点， 2名犯罪嫌疑人束手就擒，警方当场缴获假“行程单”210余万份……

至此，假“行程单”走完了它最后的“行程”。

历时月余，警方转战千里，一举侦破公安部督办的“5·30”特大团伙制、售假发票案件，共打击处理犯罪嫌疑人23名，捣毁特大型制假窝点3处，储藏假发票窝点8处，收缴假“行程单”共计510万余份。

此战再次打出了上海杨浦支队的雄风，得到了各级领导的高度赞扬和肯定。公安部副部长刘金国在工作简报中批示：“只要坚持这样做，无坚不可摧，无案不可破！”上海也因此荣获“2010年全国公安机关深入打击发票犯罪专项行动十强城市”称号。

编辑：葛圣洁 thereisa25@hotmail.com