细化控制措施防范法律风险

■ 朱保清

细化控制措施防范法律风险

■ 朱保清

企业法律风险，是指企业预期与未来实际结果发生差异而导致企业必须承担法律责任，并因此给企业造成损害的可能性。法律风险存在于企业经营过程中的各个环节，企业通过法律风险评估，采取有效措施转移或降低风险，避免企业受到损失。

据统计截至2010年6月底，已有98户中央企业设立了总法律顾问，企业建立了比较完善的内部控制和风险管理制度，以总法律顾问制度为核心的法律风险管理体系建设稳步推进。但总的来看，国内企业在法律风险管理机制方面同国外企业相比还存在着一定距离。例如美国波音公司总部有500名高管人员，其中法律顾问有232人，占了约46%。由于国内企业法律风险管理的工具和手段不足，管理效果远不能满足企业快速发展的要求，特别是军工企业脱胎于计划经济体制，民品发展相对滞后，民品产业抗风险能力弱，法律风险防范管理水平亟待提高。

以内部控制制度建设为根基，整体提升法律风险防范控制能力

目前，企业董事会都设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会。为推进企业风险管理工作，在专门委员会里应当设立法律风险管理委员会，法律风险管理委员会确定企业法律风险管理总体目标，做好“四个审议”，即：审议批准风险管理策略和重大风险管理解决方案、审议批准风险管理制度和流程、审议批准风险评估报告和风险管理监督评价审计综合报告。法律风险管理委员会有利于规范董事会运作，提高董事会议事的效率以及决策的科学性。

内部控制制度是企业构建法律风险防范机制的基础，结合企业的生产经营实际，强化完善相关制度建设工作。通过风险点查找和优化业务流程，全面梳理内部控制制度建设情况，抓好内部控制制度的合规性建设。结合国家新法的颁布，定期修改充实完善内控制度，根据企业长远发展规划，针对性地开展内控制度深化建设，确实提高企业基础管理水平。

企业法律事务部门作为法律风险管理日常办事机构，除对涉及重大经营风险法律防范控制事项通过《法律意见书》的形式及时上报外，还可对企业管理过程中存在的其他个性法律风险问题撰写《法律意见书》进行专项反馈，做到有效防范和化解各类经营风险。

职能部门是法律风险管理实施的具体责任部门，部门行政正职对法律风险管理负总责，负责对日常工作中本部门的业务风险进行识别、分析、监控和防范，健全完善本部门法律风险管理内部控制系统，用法律的思维审视管理问题，用管理的语言表达法律问题，这是每一位经营管理者的必修课。用制度规避风险，用机制控制风险，用责任降低风险是企业风险防范的理想境界。

提升法律风险防范管理层级，建立健全风险防范组织体系

国外企业的老总来我国进行商务谈判，有两个人他们是必带的，一个是财务总监，另一个就是总法律顾问。在美国，总法律顾问的地位甚至高于公司的副总裁，所有的重要文件都要经其签署才能发出。而在我国，部分企业对风险未能有清醒认识，企业法律风险防范的费用支出仅仅是发达国家企业的1／50。法律风险防范体系建设是企业一把手工程，单位一把手应当亲自挂帅，以“定战略、配资源、拓市场、控风险、建机制、育文化”为职能定位，构建适应企业发展环境和发展要求的法律风险防范体系。提升法律风险防范管理层级，独立设立的法律事务机构定位于“大部制”规格。实行纵横结合模式（网络模式）管理，将各子公司相关人员集中精英化团队管理，发挥“智囊团”的作用，充分调动法律事务人员的潜能，企业每1000人配备不少于2人的专职定员，确保法律专项经费的投入。法律风险管理基本工作流程通过收集风险管理初始信息，进行风险评估，制定风险管理策略，提出实施风险管理方案，最后对法律风险管理工作实施的有效性进行检查，并监督改进，通过建立横向到边，纵向到底的法律风险防范组织体系建设。法律事务业务逐步实现四个转变，从事后补救型向事前防范型转变、从咨询服务型向审核把关型转变、从具体事务型向参谋助手型转变、从封闭被动型向开放互动型转变，不断拓展法律工作领域。

搭建全过程法律风险闭环管理系统，培育全员参与的法律风险管理文化

为不断适应市场化、国际化的发展要求，法律风险防范应当在控制源头、控制过程，控制结果方面下功夫，积极摸索适合军工企业实际情况的全过程法律风险闭环管理体系。一方面，专业部门在职责范围内落实法律遵循性要求，从源头上预防和控制风险；另一方面，法律风险防范部门将内部风险控制集中管理，严把合同、知识产权、法人授权和法律纠纷的过程控制。对诉讼案件进行风险评估并建立诉讼问责制，在全力救济、防止损失扩大的同时，充分发挥惩治问责的警示作用，消除管理体系内的遗留隐患，实现管理规范的自动纠错效应。通过实行全过程的法律风险闭环管理，建立高效的风险防范系统，有效规避经营风险和控制风险。

法律风险防范管理既是一把手工程同时又是一项全员系统工程，全体员工形成风险防范共识，全过程、全方位共同防范才能取得成效。为防止法律风险管理工作说起来重要，忙起来不要，疏于形式，应当把风险防范之基扎在基层。在基层设立法律风险防范管理小组，共同筑起法律风险防范的“防火墙”。企业应当把法律风险管理植入制度之内，融入经营管理体系之中，根据业务需求，每百人单位兼职设立法律风险防范管理员，从现有会计、出纳、统计、计划员中兼任，视业务量大小给予适当的津贴，法律风险防范管理工作是一项专业性很强的工作，要求取得相关职（执）业资格的人员专门从事法律风险管理工作。

法律风险管理工作是企业经营管理工作的重要组成部分。国内一位著名企业家说:“昨天的竞争靠成本，谁成本低，谁就有竞争力；今天的竞争靠技术，谁能创新技术，不断地研发出技术附加值高的新产品，谁就有竞争力；明天的竞争靠风险管理，谁少犯错误，谁不犯错误，谁就有竞争力。”风险管理的重要性不言而喻。企业总法律顾问在企业经营过程中赋有层次高、要求严、职权重和责任大的使命，加强风险防范体系建设是风险防范工作的核心，总法律顾问制度是推进法律风险防范体系建设的关键，做好事前防范、事中控制和事后补救工作，总法律顾问制度在企业经营和风险防范过程中发挥出中坚作用，实现流程科学化、制度标准化、执行程序化、督查常态化和运转协作化的工作目标，用法律的智慧对企业整体的经济运行质量提升。

企业把法律风险防范管理的宣传教育当作经常性工作来抓，通过举办各种法律专题讲座，不定期编印企业法律宣传资料，用自身案例现身说法，普及法律知识，提高全员法律风险意识。

构建法律风险防范体系，企业必须强化制度建设、规范工作流程，建立健全法律风险管理长效机制，通过系统全面的体系和制度建设，形成有效的专业化闭环管理，提前预知风险发生的可能性和影响程度，从而整体提升企业全员风险防范能力，确保企业经济又好又快发展。

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